2026年全國(guó)中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)考試重點(diǎn)黑金模擬題詳細(xì)參考解析

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 2026年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書(shū)寫(xiě)規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫(xiě)在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書(shū)寫(xiě)，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書(shū)寫(xiě)的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。(參考答案和詳細(xì)解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、下列各項(xiàng)中，不屬于勞動(dòng)力需求計(jì)劃編制原則的是（）。A.保障勞動(dòng)力權(quán)益的原則B.勞動(dòng)力資源優(yōu)化配置的原則C.符合施工組織設(shè)計(jì)的原則D.確保工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)和工程進(jìn)度的原則

2、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬(wàn)元。老王目前有60萬(wàn)元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。既然已經(jīng)沒(méi)有房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開(kāi)支，屆時(shí)每月退休生活費(fèi)為2500元(含租費(fèi))，則其每月還需要向其基金投入()元。A.713B.724C.1250D.1261

3、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。下列說(shuō)法中較為合理的是()。A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險(xiǎn)B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險(xiǎn)C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高D.鄒明一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適

4、下列不屬于長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具的是()。A.教育儲(chǔ)蓄B.投資房地產(chǎn)C.教育保險(xiǎn)D.購(gòu)買共同基金

5、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國(guó)讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬(wàn)元，并打算在未來(lái)8年內(nèi)每年末再投資2萬(wàn)元用于兒子出國(guó)留學(xué)的費(fèi)用。就目前來(lái)看，英國(guó)留學(xué)需要花費(fèi)30萬(wàn)元，教育費(fèi)用每年增長(zhǎng)8％。資金年化投資報(bào)酬率4％。如果李海浪自己決定將投資于開(kāi)放式基金，那么（）的策略是合理的。A.應(yīng)盡可能投資于多只股票基金，以分散風(fēng)險(xiǎn)B.隨著留學(xué)日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重C.每年評(píng)估基金業(yè)績(jī)，將基金轉(zhuǎn)換成歷史業(yè)績(jī)最好的股票基金D.期初股票基金比重較大，隨著留學(xué)日期臨近，逐漸加大債券基金的比重

6、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)情況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓停ǎ.購(gòu)買人數(shù)B.客戶準(zhǔn)入門(mén)檻C.產(chǎn)品價(jià)格D.銷售起點(diǎn)金額

7、根據(jù)《房產(chǎn)稅暫行條例》的規(guī)定，從價(jià)計(jì)征方式下，房產(chǎn)稅依照房產(chǎn)原值一次減除()后的余值計(jì)算繳納。A.10％～20％B.10％～30％C.20％～30％D.10％～40％

8、保證是保險(xiǎn)人接受承保或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人履行某種義務(wù)的條件。下列關(guān)于保證的說(shuō)法不正確的是()。A.保險(xiǎn)保證是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素B.保險(xiǎn)合同中均存在默示保證C.保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分D.在沒(méi)有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險(xiǎn)人要求投保人同意投保書(shū)中所申明的事實(shí)或承諾均被視為保證

9、關(guān)于人壽保險(xiǎn)在財(cái)富傳承中作用的表達(dá)錯(cuò)誤的是（）。A.合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保險(xiǎn)單的驅(qū)動(dòng)因素之一B.通過(guò)合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護(hù)膜C.人壽保險(xiǎn)單不指定受益人，也能保證被保險(xiǎn)人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)D.人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來(lái)的損失

10、家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過(guò)（）進(jìn)行衡量。A.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出D.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

11、隨著通脹預(yù)期增加，客戶找到理財(cái)經(jīng)理小王，希望能夠推薦一款具有抵御通脹影響的壽險(xiǎn)產(chǎn)品，小王應(yīng)推薦該客戶購(gòu)買（）。A.保額遞減定期壽險(xiǎn)B.定額定期壽險(xiǎn)C.定額不定期壽險(xiǎn)D.保額遞增定期壽險(xiǎn)

12、假設(shè)陳先生上年度平均月薪為8000元，其愛(ài)人陳太太上年度的平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么陳先生和陳太太每月應(yīng)繳納（）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金。A.2400元、192元B.640元、192元C.2400元、120元D.640元、120元

13、下列關(guān)于債券價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.又稱利率風(fēng)險(xiǎn)B.當(dāng)利率上漲時(shí)，債券價(jià)格上漲C.對(duì)于在到期目前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來(lái)說(shuō)，利率上漲會(huì)減少投資者的資產(chǎn)收益D.債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)越大

14、下列關(guān)于代理的說(shuō)法，不正確的是()。A.代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為B.法人可以通過(guò)代理人實(shí)施民事法律行為C.代理人在代理活動(dòng)中具有附屬的法律地位D.依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理

15、下列各項(xiàng)符合保險(xiǎn)利益構(gòu)成要件的是()。A.違反法律規(guī)定或損害社會(huì)公共利益而產(chǎn)生的利益B.政治利益C.根據(jù)有效的租賃合同所產(chǎn)生的租金收益D.刑事責(zé)任

16、人身保險(xiǎn)合同中，關(guān)于受益人的規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.被保險(xiǎn)人或投保人都可以指定受益人B.投保人只能指定一人為受益人C.投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意D.如果被保險(xiǎn)人是無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人，可以由其監(jiān)護(hù)人指定受益人

17、綜合理財(cái)規(guī)劃是一項(xiàng)長(zhǎng)期復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其自身有一套標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)的方法和流程，體現(xiàn)了其（）。A.全面性B.長(zhǎng)期性C.綜合性D.專業(yè)性

18、關(guān)于家庭收入支出表，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬(wàn)元”和百分比D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計(jì)期間收入、支出的占比情況

19、根據(jù)（），職工領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）滿15年。A.勞動(dòng)保險(xiǎn)條例B.事業(yè)單位人事管理?xiàng)l例C.社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則D.企業(yè)年金試行辦法

20、遺產(chǎn)的特征不包括（）。A.必須是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)B.必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)C.必須是合法財(cái)產(chǎn)D.必須是有確定繼承人的財(cái)產(chǎn)

21、理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿真表，對(duì)客戶的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析，下列選項(xiàng)不屬于理財(cái)規(guī)劃書(shū)的制作過(guò)程中關(guān)于這部分的內(nèi)容的是（）。A.全生涯模擬仿真原理介紹B.全生涯模擬環(huán)境設(shè)置C.分析結(jié)果的闡述及初步建議D.對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

22、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次；一只國(guó)債(記為債券B)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次。若需追加投資，金融理財(cái)師程明建議張翠花每半年投資3.5萬(wàn)元，即采取定期定額（每期金額相同）投資方式。如果未來(lái)呈現(xiàn)不斷加速上漲的行情走勢(shì)，與定期定量投資方式相比，定期定額投資的金額加權(quán)收益率（），持有份額（）。（假設(shè)兩種方式第一次追加投資的金額相同）A.更低，更多B.更低，更少C.更高，更多D.更高，更少

23、（）是保險(xiǎn)產(chǎn)品的直接保險(xiǎn)形式。A.投保單B.暫保單C.保險(xiǎn)憑證D.保險(xiǎn)合同

24、根據(jù)貨幣的時(shí)間價(jià)值理論，在期末年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減1，系數(shù)加1的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔冢ǎ.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)B.期末年金現(xiàn)值系數(shù)C.期初年金現(xiàn)值系數(shù)D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)

25、國(guó)家助學(xué)貸款是銀行、教育行政部門(mén)與高校共同操作的一種銀行貸款。下列不屬于國(guó)家助學(xué)貸款基金允許使用的范圍的是()。A.學(xué)費(fèi)B.生活費(fèi)C.住宿費(fèi)用D.醫(yī)療費(fèi)用

26、在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)不用優(yōu)先考慮C.以“保障優(yōu)先”的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃D.保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度

27、下列有關(guān)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告管理的有關(guān)問(wèn)題，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行發(fā)售理財(cái)計(jì)劃實(shí)行審批制B.商業(yè)銀行應(yīng)由主管個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員對(duì)理財(cái)計(jì)劃的報(bào)告材料進(jìn)行審核批準(zhǔn)后，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)C.商業(yè)銀行報(bào)告的材料不齊全或者不符合形式要求的，應(yīng)按照銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行補(bǔ)充報(bào)送或調(diào)整后重新報(bào)送D.商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃銷售文件和宣傳材料中提供全面、完整的理財(cái)計(jì)劃相關(guān)信息，進(jìn)行充分的銷售前信息披露

28、聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛(ài)崗敬業(yè)，在企業(yè)長(zhǎng)期工作，公司老板張總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)師就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解釋。根據(jù)國(guó)家規(guī)定，我國(guó)企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間為()。A.65歲B.45歲C.國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定

29、萬(wàn)能壽險(xiǎn)是在傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，具有許多傳統(tǒng)壽險(xiǎn)不具備的特征。下列選項(xiàng)不屬于萬(wàn)能壽險(xiǎn)的特征的是()。A.保費(fèi)支付靈活B.保單面額可適時(shí)調(diào)整C.運(yùn)作機(jī)制完全透明D.在保單存續(xù)期間，投保人不可以從萬(wàn)能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用

30、下列選項(xiàng)中，關(guān)于避稅與節(jié)稅的說(shuō)法正確的是（）。A.避稅順應(yīng)立法精神，節(jié)稅違背立法精神B.節(jié)稅順應(yīng)立法精神，避稅違背立法精神C.節(jié)稅不影響社會(huì)公平，而避稅影響D.避稅不影響社會(huì)公平，而節(jié)稅影響

31、受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，（）是索賠和獲得保險(xiǎn)保障的最高數(shù)額。A.可保利益B.保險(xiǎn)價(jià)值C.保險(xiǎn)金額D.保險(xiǎn)費(fèi)

32、客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃合約，則（）。A.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益B.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益率C.該銀行根據(jù)約定條件不保證客戶的本金和收益D.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的本金安全

33、以下不屬于教育投資規(guī)劃原則的是（）。A.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)B.專項(xiàng)積累、專款專用C.合規(guī)管理、分散風(fēng)險(xiǎn)D.計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資

34、在我國(guó)，不需要有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證的遺囑形式是（）A.自書(shū)遺囑B.錄音遺囑C.口頭遺囑D.代書(shū)遺囑

35、家庭資產(chǎn)負(fù)債表不包括（）。A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.凈資產(chǎn)D.資本

36、隨看高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來(lái)高等教育收費(fèi)水平越來(lái)越高。韓女士見(jiàn)周圍的同事都很早就開(kāi)始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開(kāi)始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開(kāi)始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問(wèn)題向理財(cái)師咨詢。理財(cái)師在為韓女士做規(guī)劃之前，對(duì)韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行詢問(wèn)。以下各項(xiàng)中，理財(cái)師不應(yīng)涉及的是（）。A.韓女士家庭是否為單親家庭B.韓女士是否希望她的兒子出國(guó)留學(xué)C.韓女士的兒子有哪些愛(ài)好特長(zhǎng)D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計(jì)劃

37、下列理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的行為沒(méi)有違背從業(yè)人員限制性條款的是（）。A.根據(jù)客戶要求提供合適的投資產(chǎn)品，主動(dòng)代替客戶做出最佳選擇，并向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)B.對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，為增強(qiáng)客戶對(duì)銀行理財(cái)能力的信心，有必要對(duì)客戶宣傳介紹“預(yù)期收益率”或“最高收益率”C.從業(yè)人員利用有意隱瞞或歪曲理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)重要風(fēng)險(xiǎn)信息等欺騙手段銷售理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)D.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，從業(yè)人員不得主動(dòng)向無(wú)相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或經(jīng)評(píng)估不適宜購(gòu)買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品

38、下列關(guān)于保證的說(shuō)法不正確的是()。A.保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的B.保險(xiǎn)合同中均存在默示保證C.保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分D.在沒(méi)有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險(xiǎn)人可以要求投保人同意投保書(shū)中所申明的事實(shí)或承諾均被視為保證

39、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計(jì)劃65歲時(shí)退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請(qǐng)理財(cái)師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計(jì)李先生退休后每年需要生活費(fèi)11.5萬(wàn)元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計(jì)李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬(wàn)元作為退休儲(chǔ)備金的啟動(dòng)資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6.5%；⑥退休后投資的期望收益率為4.5%。李先生準(zhǔn)備拿出20萬(wàn)元作為退休規(guī)劃的啟動(dòng)資金，同時(shí)保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬(wàn)元。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8

40、按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)_______或________，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。()A.10％；7％B.15％；8％C.5％；5％D.15％；10％

41、施工作業(yè)隊(duì)須對(duì)進(jìn)場(chǎng)施工作業(yè)人員在（）進(jìn)行備案。A.工會(huì)組織B.行業(yè)管理協(xié)會(huì)C.建設(shè)主管部門(mén)D.勞務(wù)分包企業(yè)

42、下列投資品種中，比較適合作為子女教育籌劃的投資工具的是()。A.權(quán)證B.基金C.期貨D.外匯

43、客戶的資產(chǎn)在現(xiàn)金類、債權(quán)類、權(quán)益類、商品及衍生品等資產(chǎn)上的分配和決策過(guò)程是()。A.投資組合B.資產(chǎn)配置C.投資D.投資規(guī)劃

44、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng)，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。根據(jù)以上材料回答題。根據(jù)理財(cái)師的提示，呂總將每個(gè)員工的獎(jiǎng)金總額調(diào)整為18000元。則此時(shí)員工獎(jiǎng)金的適用稅率和速算扣除數(shù)為（）。A.10％；125B.3％；0C.10％；105D.3％；25

45、下列不屬于財(cái)富傳承需求產(chǎn)生原因的是（）。A.個(gè)人財(cái)富逐步積累B.財(cái)富分配范圍廣、形式多C.遺產(chǎn)分配糾紛頻發(fā)D.資本市場(chǎng)波動(dòng)劇烈

46、下列關(guān)于共同保險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是()。A.共同保險(xiǎn)又稱共保B.投保人的保險(xiǎn)金額不能超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值C.保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)D.共同保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移形式是橫向的

47、下列家庭生命周期各階段，投資組合中債券比重最高的一般為（）。A.夫妻25～35歲時(shí)B.夫妻30～55歲時(shí)C.夫妻50～60歲時(shí)D.夫妻60歲以后

48、作為經(jīng)營(yíng)者，中小企業(yè)主的社會(huì)生活與以薪資為主要生活來(lái)源的上班族不同，他們面臨的環(huán)境不同，思考的問(wèn)題更多，群體特征明顯。下列關(guān)于中小企業(yè)主家庭特征說(shuō)法不正確的是()。A.帶有濃厚的企業(yè)特征B.企業(yè)建立初期一家人共同打拼C.步入正軌后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和家庭生活的兩個(gè)中心會(huì)在家庭成員中有所分工D.家庭重組現(xiàn)象較少

49、以下不屬于其他類型的單位福利的是（）。A.單位保健計(jì)劃B.企業(yè)年金C.利潤(rùn)分享計(jì)劃D.員工持股計(jì)劃

50、保險(xiǎn)利益是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。下列各項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)利益原則作用的是（）。A.有消除賭博的可能性B.可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生C.避免重復(fù)保險(xiǎn)的發(fā)生D.可以限制賠償程度

51、某基金為了應(yīng)對(duì)投資者隨時(shí)可能的贖回，而必須持有一定量現(xiàn)金，則該基金屬于（）。A.開(kāi)放式基金B(yǎng).公募基金C.國(guó)際基金D.成長(zhǎng)型基金

52、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大。相對(duì)而言，造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵問(wèn)題是（）。A.經(jīng)營(yíng)時(shí)間較短B.利潤(rùn)率不穩(wěn)定C.流動(dòng)資金不足D.信用級(jí)別較低

53、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次；一只國(guó)債(記為債券B)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次。如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要投資（）元。A.54626.41B.54662.41C.54666.41D.55371.41

54、組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的判斷依據(jù)是（）。A.產(chǎn)品期限B.收益類型C.投資范圍D.客戶類型

55、根據(jù)個(gè)人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)所得中，按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅的是()。A.工資、薪金所得B.特許權(quán)使用費(fèi)C.偶然所得D.稿酬所得

56、銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的合格投資者需要滿足的條件不包括（）。A.單筆投資最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織B.個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人C.個(gè)人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人D.單筆投資最低金額不少于50萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織

57、關(guān)于有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的說(shuō)法，不正確的是（）。A.在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，一般不允許新的有限合伙人入伙B.有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式C.通過(guò)收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，可以控制有限合伙人頻繁地轉(zhuǎn)讓對(duì)合伙企業(yè)的出資D.有限合伙人須保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退伙

58、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)引起的生產(chǎn)利潤(rùn)及各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用的損失等，都屬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的。根據(jù)以上材料回答題。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的保障功能表現(xiàn)為（）。A.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償B.利益的保護(hù)C.行政管制D.法律制裁

59、勞務(wù)分包企業(yè)每（）人必須配備一名專職安全員。A.40B.45C.50D.55

60、下列關(guān)于合法收入的表述錯(cuò)誤的是（）。A.王某本月工作突出，單位獎(jiǎng)勵(lì)了2000元現(xiàn)金，這是勞動(dòng)收入B.王某將2000元放進(jìn)銀行存著，1年后的利息屬于法定孳息，屬于合法收入C.王某的同事有一臺(tái)舊電視機(jī)不用送給了王某，這臺(tái)電視機(jī)是王某的合法收入D.王某的舅舅放高利貸掙了5000元，送給王某1000元，這是合法收入

61、對(duì)于想讓子女出國(guó)接受高等教育的家庭來(lái)說(shuō)，可以申請(qǐng)出國(guó)留學(xué)貸款。留學(xué)貸款不能用于（）。A.支付留學(xué)人員本人的學(xué)費(fèi)B.支付留學(xué)人員的基本生活費(fèi)C.支付留學(xué)人員旅行的費(fèi)用D.支付留學(xué)人員的必需費(fèi)用

62、理財(cái)規(guī)劃師的社會(huì)責(zé)任是（）。A.引導(dǎo)客戶樹(shù)立長(zhǎng)期投資的觀念B.引導(dǎo)客戶樹(shù)立短期投資的觀念C.確保客戶財(cái)產(chǎn)的安全性D.以產(chǎn)品的收益性為唯一關(guān)注點(diǎn)

63、企業(yè)的財(cái)務(wù)分析需要掌握一些基本財(cái)務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析的是（）。A.流動(dòng)比率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率D.存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

64、小王開(kāi)車去銀行給父母匯款，因銀行門(mén)口停車位已滿，小王決定暫時(shí)停在路邊，打算辦完匯款后馬上開(kāi)走，等業(yè)務(wù)辦理完畢后發(fā)現(xiàn)，車上已被貼條，要求小王到相關(guān)部門(mén)繳納罰款。上述情況中涉及到的家庭支出是（）。A.理財(cái)支出、其他支出B.家庭生活支出、理財(cái)支出C.家庭生活支出、理財(cái)支出、其他支出D.家庭生活支出、其他支出

65、在收集客戶家庭財(cái)務(wù)狀況和生活狀況信息時(shí)，專業(yè)理財(cái)師要做的是（）。A.考慮自己是否會(huì)觸犯客戶的隱私B.考慮客戶會(huì)不會(huì)告訴自己C.減少這方面的咨詢D.引導(dǎo)客戶、了解其財(cái)務(wù)問(wèn)題和涉及其家庭財(cái)務(wù)的信息

66、以下不屬于投資的目的是（）。A.實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)B.抵御通貨膨脹C.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值D.取得經(jīng)常性收益

67、如果兩種證券的投資組合能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，則這兩種證券的相關(guān)系數(shù)p滿足的條件是()。A.-1B.0C.-1≤p≤1D.-1≤p<1

68、下列哪一項(xiàng)不是合格的投保人必需滿足的條件?()A.投保人需具有民事權(quán)利能力與民事行為能力B.投保人需對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益C.投保人需符合保險(xiǎn)合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)D.投保人承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)

69、()是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同，或是需要保險(xiǎn)保障的人自愿組合、實(shí)施的一種保險(xiǎn)。A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.法定保險(xiǎn)C.自愿保險(xiǎn)D.社會(huì)保險(xiǎn)

70、直接稅是稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負(fù)擔(dān)的稅種，下列不屬于直接稅的是（）。A.企業(yè)所得稅B.個(gè)人所得稅C.消費(fèi)稅D.房產(chǎn)稅

71、總包負(fù)責(zé)招標(biāo)的分包單位在接到總包項(xiàng)目經(jīng)理部下發(fā)的招標(biāo)圖紙或正式圖紙后（）內(nèi)必須將所有圖紙問(wèn)題提交總包技術(shù)部門(mén)。A.6天B.7天C.8天D.9天

72、小王、小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開(kāi)始參加工作，小張、小王分別赴美國(guó)和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國(guó)，小王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書(shū)后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修，并在2014年11月完成進(jìn)修回國(guó)。現(xiàn)在(2015年8月)，小王、小李、小張預(yù)約購(gòu)車，市場(chǎng)指定價(jià)為30萬(wàn)元，廠商指定的免稅價(jià)格為28萬(wàn)5千元。可以享受免稅價(jià)格的人是()。A.小王B.小張C.三人均可以D.小李

73、償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，下列指標(biāo)屬于償債能力分析指標(biāo)的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.基本獲利率D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

74、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任，但不包括（）。A.商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料B.商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作C.不具備理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、銷售理財(cái)產(chǎn)品D.挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)

75、下列基金中，投資對(duì)象常常是風(fēng)險(xiǎn)較大的金融產(chǎn)品的是（）。A.成長(zhǎng)型基金B(yǎng).收入型基金C.公司型基金D.契約型基金

76、2016年2月李太太為其先生投保了一份重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)。對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，當(dāng)（）時(shí)，可以與李太太夫婦解除保險(xiǎn)合同。A.李太太夫婦漏繳了保費(fèi)B.在簽訂合同時(shí)，李太太沒(méi)有將李先生曾經(jīng)得過(guò)重病這一重要事實(shí)告知保險(xiǎn)公司C.被保險(xiǎn)人在保期內(nèi)發(fā)生了保險(xiǎn)事故D.人身保險(xiǎn)合同效力中止一年的

77、歐美國(guó)家的學(xué)校注重培養(yǎng)學(xué)生的能力中不包括（?）。A.獨(dú)立思考能力B.動(dòng)手能力C.溝通能力D.創(chuàng)造能力

78、某債券為一年付息一次的息票債券，票面價(jià)值為1000元，息票利率為10％，期限為10年，當(dāng)市場(chǎng)利率為8％時(shí)，該債券的發(fā)行價(jià)格應(yīng)為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7

79、詹森指數(shù)、特雷諾指數(shù)、夏普比率以（）為基礎(chǔ)。A.馬柯維茨模型B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型C.套利模型D.因素模型

80、普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)三大類。其中自用性資產(chǎn)是客戶用于（）的資產(chǎn)。A.維護(hù)家庭生活品質(zhì)B.家庭日常開(kāi)銷C.緊急預(yù)備金D.滿足其人生不同階段需求二、多選題

81、薛女士投資于多只股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和4。則該組合的β系數(shù)為()。A.0.82B.0.95C.1.13D.1.20

82、有的教育保險(xiǎn)提供教育金，還提供（）。A.醫(yī)療費(fèi)B.安家費(fèi)C.生育費(fèi)D.婚嫁金

83、把銀行理財(cái)產(chǎn)品分為開(kāi)放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品是按（）劃分的。A.交易類型B.期次性C.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)D.投資標(biāo)的

84、家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標(biāo)。一般情況下,收入高者，其消費(fèi)性支出也會(huì)較高，但根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在沒(méi)有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的比例以不超過(guò)（）為宜，在有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下,以不超過(guò)（）為宜。A.30%;50%B.50%;30%C.50%;70%D.70%:50%

85、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要由（）決定。A.基金總資產(chǎn)B.供求關(guān)系C.基金凈資產(chǎn)D.基金負(fù)債

86、馬先生今年40歲，打算60歲退休，預(yù)計(jì)他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費(fèi)大約需要15萬(wàn)元。馬先生拿出15萬(wàn)元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金(40歲初)，并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9％；退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6％。馬先生每年還應(yīng)投入()元資金才能彌補(bǔ)退休基金的缺口。A.1055036B.125536C.21048D.294595

87、下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是（）。A.財(cái)務(wù)狀況未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)B.當(dāng)期收入狀況C.當(dāng)期財(cái)務(wù)安排D.投資風(fēng)險(xiǎn)偏好

88、要幫助客戶清楚地了解“現(xiàn)在在哪里”或現(xiàn)在和將來(lái)?yè)碛卸嗌倏膳渲觅Y源是對(duì)客戶（）的了解。A.收入情況B.支出情況C.家庭財(cái)務(wù)狀況D.負(fù)債信息

89、教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到（）的影響。A.GDPB.家庭收入C.通貨膨脹率D.物價(jià)水平

90、（）是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心，通常由基本教育和素質(zhì)教育組成。A.職業(yè)教育B.子女教育C.基礎(chǔ)教育D.高等教育

91、選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。A.定期定額強(qiáng)制積累B.本金安全C.買賣靈活方便D.投資多樣化和靈活性好

92、下列關(guān)于房地產(chǎn)特點(diǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.位置固定性B.使用長(zhǎng)期性C.無(wú)差異性D.保值增值性

93、在了解客戶對(duì)其子女基本教育需求、初步估算教育經(jīng)費(fèi)后，理財(cái)師需要選擇（）來(lái)協(xié)助客戶做出合理的決策安排。A.教育費(fèi)用籌集方式以及投資工具B.投資時(shí)間C.投資產(chǎn)品D.投資組合

94、造成損失的間接原因是()。A.風(fēng)險(xiǎn)事故B.風(fēng)險(xiǎn)因素C.風(fēng)險(xiǎn)損失D.風(fēng)險(xiǎn)載體

95、目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式分別是______和______。（）A.遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議；遺贈(zèng)B.遺囑繼承；遺贈(zèng)C.法定繼承；遺囑繼承D.法定繼承；遺贈(zèng)

96、保障保費(fèi)支出屬于（）。A.家庭日常生活支出B.專項(xiàng)支出C.理財(cái)支出D.其他支出

97、房地產(chǎn)的投資方式不包括（）。A.房地產(chǎn)信托B.房地產(chǎn)租賃C.申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款D.房地產(chǎn)購(gòu)買

98、以下不屬于狹義的薪酬的是（）。A.獎(jiǎng)金B(yǎng).非貨幣形式的滿足C.津貼D.福利

99、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。如果鄭女士以2萬(wàn)元作為教育金的初始資金，以6％的投資報(bào)酬率計(jì)算，那么到女兒上大學(xué)時(shí)，這筆錢(qián)可以積累至()元。A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78

100、關(guān)于履行勞務(wù)分包合同價(jià)款的規(guī)定，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.發(fā)包人不得以工程質(zhì)量糾紛拖欠勞務(wù)分包合同價(jià)款B.發(fā)包人、承包人應(yīng)當(dāng)在每月月底前對(duì)上月完成勞務(wù)作業(yè)量級(jí)應(yīng)支付的勞務(wù)分包合同價(jià)款予以書(shū)面確認(rèn)C.發(fā)包人應(yīng)當(dāng)在書(shū)面確認(rèn)后7日內(nèi)支付已確認(rèn)的勞務(wù)分包合同價(jià)款D.承辦人應(yīng)當(dāng)按照勞務(wù)分包合同的約定組織勞務(wù)作業(yè)人員完成勞務(wù)作業(yè)內(nèi)容

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：勞動(dòng)力需求計(jì)劃編制原則包括：（1）控制人工成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)勞動(dòng)力資源市場(chǎng)化的優(yōu)化配置；（2）符合企業(yè)（項(xiàng)目）施工組織設(shè)計(jì)和整體進(jìn)度要求；（3）根據(jù)企業(yè)需要遴選專業(yè)分包.勞務(wù)分包隊(duì)伍，提供合格勞動(dòng)力，保證工程進(jìn)度及工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)；（4）依據(jù)國(guó)家及地方政府的法律法規(guī)對(duì)分包企業(yè)的履約及用工行為實(shí)施監(jiān)督管理。

2、答案：A本題解析：退休后的基金總需求：PMT=2500，N=300，I／Y=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-527197.13；則退休金缺口=527197.13-443239.63=83958.5(元)。則每月需要向其基金的投入：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=83958.5，PMT=-713。所以，每月需要向其基金的投人為713元。

3、答案：C本題解析：C項(xiàng)，鄒明是家庭收入的主要?jiǎng)?chuàng)造者，對(duì)家庭影響最大，所以鄒明的保額要比鄒太太的保額高。

4、答案：B本題解析：在各類投資規(guī)劃中，教育投資規(guī)劃比較重視長(zhǎng)期工具的運(yùn)用和管理。長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。

5、答案：D本題解析：如果離子女上大學(xué)或大筆動(dòng)用教育資金的時(shí)間較短，一般建議客戶降低中、高風(fēng)險(xiǎn)類基金，多持有債券型或貨幣型基金。

6、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第26條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。

7、答案：B本題解析：房產(chǎn)稅計(jì)稅依據(jù)為從價(jià)計(jì)征時(shí)，地方政府規(guī)定的減除比例為10％～30％。

8、答案：B本題解析：一般意義上的保證是指保險(xiǎn)人和投保人在保險(xiǎn)合同中約定。投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)擔(dān)保對(duì)某種特定事項(xiàng)的作為或不作為或擔(dān)保其真實(shí)性。保證是保險(xiǎn)人接受承保或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人履行某種義務(wù)的條件，是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素，保險(xiǎn)保證的內(nèi)容是合同的組成部分。保證通常分為明示保證和默示保證。

9、答案：C本題解析：C項(xiàng)，保單可以指定多名受益人，同時(shí)還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險(xiǎn)人離世時(shí)未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)。

10、答案：A本題解析：家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)是通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出(收入支出表中的總支出額度除以12)而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進(jìn)行衡量的。

11、答案：D本題解析：保額遞增定期壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額會(huì)隨著時(shí)間的推移而增加。該類保險(xiǎn)通常被作為一種附加險(xiǎn)，用來(lái)抵御通貨膨脹對(duì)保單持有人支付能力的不利影響。該類保險(xiǎn)的保額通常根據(jù)權(quán)威的生活費(fèi)用調(diào)整指數(shù)（如消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)）來(lái)進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)物價(jià)指數(shù)上升時(shí)保額自動(dòng)增加，如果物價(jià)指數(shù)回落，保額則保持不變。

12、答案：B本題解析：由于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300％，最低為本市職工上年度月平均工資的60％，所以陳先生的繳費(fèi)基數(shù)為8000元，陳太太的繳費(fèi)基數(shù)=4000×60％=2400（元），則陳先生月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)×人繳費(fèi)費(fèi)率=8000×8％=640（元）；陳太太月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)×個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率=2400×8％=192（元）。

13、答案：B本題解析：價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)也叫利率風(fēng)險(xiǎn)，是指國(guó)債的市場(chǎng)利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響。一般來(lái)說(shuō)，債券價(jià)格與利率變化成反比，當(dāng)利率上漲時(shí)，債券價(jià)格下跌。對(duì)于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來(lái)說(shuō)，利率上漲引起的債券價(jià)格下跌會(huì)帶來(lái)價(jià)差損失，進(jìn)而降低投資者的債券投資收益。債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越大。

14、答案：C本題解析：代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位。

15、答案：B本題解析：保險(xiǎn)利益是構(gòu)成保險(xiǎn)法律關(guān)系的一個(gè)要件。保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件，保險(xiǎn)合同有效必須建立在投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益的基礎(chǔ)上。保險(xiǎn)利益的具體構(gòu)成需滿足三個(gè)要件：①可保利益必須是合法利益；②可保利益必須是有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利益；③可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。

16、答案：B本題解析：指定受益人是被保險(xiǎn)人和投保人的權(quán)利，由于對(duì)受益人的資格沒(méi)有限制，而且人們的社會(huì)關(guān)系并不是單一的，每個(gè)人都有其特定的家庭成員或其他親屬。這樣被保險(xiǎn)人或者投保人在指定受益人時(shí)，就有可能指定數(shù)人為受益人而不是只指定一人為受益人。

17、答案：D本題解析：綜合理財(cái)規(guī)劃的專業(yè)性是指理財(cái)規(guī)劃是一項(xiàng)系統(tǒng)的專業(yè)化服務(wù)，尤其在給客戶提供綜合理財(cái)規(guī)劃方案時(shí)，理財(cái)師需要運(yùn)用諸多方面的專業(yè)知識(shí)、技能；在面臨資源稀缺（資金有限）、時(shí)間限制、客戶需求多樣、市場(chǎng)多變等眾多復(fù)雜情況和挑戰(zhàn)的情況下，理財(cái)師必須在了解、分析客戶狀況和需求的基礎(chǔ)上，針對(duì)客戶的不同時(shí)期和各方面的理財(cái)目標(biāo)或財(cái)務(wù)問(wèn)題，提出具體有效的解決問(wèn)題的方案，并長(zhǎng)期指導(dǎo)、協(xié)助客戶完成計(jì)劃的執(zhí)行、實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)。可以說(shuō)，綜合理財(cái)規(guī)劃是一項(xiàng)長(zhǎng)期復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其自身有一套標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)的方法和流程。

18、答案：A本題解析：收入支出表通常以年度為單位(也可以用季度、月度)。

19、答案：C本題解析：根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則》，職工領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）滿15年。

20、答案：D本題解析：根據(jù)《繼承法》的有關(guān)規(guī)定，遺產(chǎn)必須符合三個(gè)特征：①必須是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)；②必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)；③必須是合法財(cái)產(chǎn)。這三個(gè)條件必須同時(shí)具備，才能稱為遺產(chǎn)。

21、答案：D本題解析：理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿真表，對(duì)客戶的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析。在理財(cái)規(guī)劃書(shū)的制作過(guò)程中，這部分的內(nèi)容包括了以下三個(gè)部分：①全生涯模擬仿真的原理介紹；②模擬環(huán)境的設(shè)置；③分析結(jié)果的闡述和理財(cái)師基于分析結(jié)果的初步建議。

22、答案：B本題解析：定期定額投資每期用固定金額購(gòu)買資產(chǎn)，當(dāng)市場(chǎng)行情下跌時(shí)，買入資產(chǎn)的數(shù)量就會(huì)多；而當(dāng)市場(chǎng)行情上漲時(shí)，買入資產(chǎn)的數(shù)量就會(huì)少。相比于每期購(gòu)買固定數(shù)量資產(chǎn)（定期定量）的投資方式來(lái)說(shuō)，定期定額投資能夠根據(jù)市場(chǎng)行情自動(dòng)調(diào)節(jié)所購(gòu)買的資產(chǎn)數(shù)量，其最大的好處是在波動(dòng)市場(chǎng)中可以平攤成本。

23、答案：D本題解析：保險(xiǎn)產(chǎn)品的直接保險(xiǎn)形式是保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。選項(xiàng)A、B、C都是保險(xiǎn)合同的具體表現(xiàn)形式。

24、答案：C本題解析：期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)。化簡(jiǎn)之后即為在期末年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減1，系數(shù)加1。

25、答案：D本題解析：國(guó)家助學(xué)貸款基金允許用于支付學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)用，不可用于其他方面，銀行通過(guò)分次發(fā)放的方式予以控制。

26、答案：B本題解析：在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師具體應(yīng)注意以下幾個(gè)原則：（1）先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)配置險(xiǎn)種。（2）發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮。（3）應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況或預(yù)算開(kāi)支能力再考慮儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種。對(duì)于普通家庭，保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇）。（4）保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保額。

27、答案：A本題解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告管理有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)售理財(cái)計(jì)劃實(shí)行報(bào)告制。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

28、答案：C本題解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金；職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取資金。

29、答案：D本題解析：萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有如下特點(diǎn)：①在投保人交納首期保險(xiǎn)費(fèi)后，可以自由決定保費(fèi)的支付金額和支付時(shí)間；②客戶可以根據(jù)自身在不同階段的需求和支付能力調(diào)高或調(diào)低保險(xiǎn)金額和死亡給付方式；③在保單存續(xù)期間，在滿足一定條件的情況下，投保人可以按照自己的需要從萬(wàn)能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用。

30、答案：B本題解析：避稅是違背立法精神的，而節(jié)稅是順應(yīng)立法精神的。

31、答案：C本題解析：保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。可保利益是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益；保險(xiǎn)價(jià)值指投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，作為確定保險(xiǎn)金額基礎(chǔ)的保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值；保險(xiǎn)費(fèi)是投保人向保險(xiǎn)人支付的費(fèi)用。

32、答案：C本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第15條的規(guī)定，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。

33、答案：C本題解析：進(jìn)行教育投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)注意遵循以下三項(xiàng)原則：提前規(guī)劃、專項(xiàng)積累、穩(wěn)健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。??（1）提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)：提前規(guī)劃是教育金籌備過(guò)程中的首要原則；??（2）專項(xiàng)積累、專款專用：專款專用是教育金儲(chǔ)備過(guò)程中應(yīng)該遵循的重要原則。專項(xiàng)積累，專款專用，謹(jǐn)防教育金挪用；??（3）計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資：選擇合適的投資工具和投資組合是成功規(guī)劃教育金關(guān)鍵一步。理財(cái)師需要根據(jù)客戶的需求、財(cái)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)偏好，在保證教育金的保值增值和達(dá)成客戶教育計(jì)劃目標(biāo)的前提下，認(rèn)真制定積極穩(wěn)妥的儲(chǔ)蓄投資計(jì)劃。

34、答案：A本題解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，代書(shū)遺囑、打印遺囑、錄音錄像遺囑和口頭遺囑都必須有兩個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。

35、答案：D本題解析：家庭財(cái)務(wù)信息中的資產(chǎn)負(fù)債信息可以整理成資產(chǎn)負(fù)債表。和企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的資產(chǎn)負(fù)債表相似，家庭資產(chǎn)負(fù)債表包括資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容。總資產(chǎn)減去總負(fù)債即家庭的凈資產(chǎn)。

36、答案：D本題解析：A項(xiàng)，屬于韓女士的基本家庭信息；B項(xiàng)，理財(cái)師確定韓女士對(duì)子女學(xué)歷的基本要求；C項(xiàng)，是確定子女的興趣與天賦；D項(xiàng)，韓女士同事的子女高等教育金籌備計(jì)劃不屬于韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的詢問(wèn)范圍之內(nèi)。

37、答案：D本題解析：選項(xiàng)A，根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)B，根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)、測(cè)算方式和測(cè)算的主要依據(jù)；選項(xiàng)C，根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)肅處理利用有意隱瞞或歪曲理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)重要風(fēng)險(xiǎn)信息等欺騙手段銷售理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的業(yè)務(wù)人員。

38、答案：B本題解析：保證是指保險(xiǎn)人和投保人在保險(xiǎn)合同中約定，投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)擔(dān)保對(duì)某種特定事項(xiàng)的作為或不作為或擔(dān)保其真實(shí)性，可見(jiàn)，保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的。保證是保險(xiǎn)人接受承保或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人履行某種義務(wù)的條件，因此，保證是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素，保險(xiǎn)保證的內(nèi)容是合同的組成部分。保證通常分為明示保證和默示保證。

39、答案：B本題解析：使用財(cái)務(wù)計(jì)算器（按后付年金模式計(jì)算）,N=30,I/YR=6.5,FV=-8.69，計(jì)算得到：PMT=0.10（萬(wàn)元）。即李先生每年年末需要追加投資0.10萬(wàn)元。李先生退休時(shí)的基金缺口為111.69-132=10.69使用財(cái)務(wù)計(jì)算器(按先付年金模式計(jì)算)，N=17，I/Y=4.5，PMT=-11.5，F(xiàn)V=0;計(jì)算得到：PV=140.69。為在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時(shí)退休基金的賬戶余額應(yīng)為140.69萬(wàn)元。使用財(cái)務(wù)計(jì)算器(按先付年金模式計(jì)算)，N=30，I/Y=6.12.PV=-20，計(jì)算得到：FV=132。李先生拿出的20萬(wàn)元啟動(dòng)資金，到退休時(shí)基金額度為132萬(wàn)元。

40、答案：A本題解析：人口老齡化是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬?duì)比例上升，按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)10％或7％，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。

41、答案：C本題解析：施工作業(yè)隊(duì)須對(duì)進(jìn)場(chǎng)施工作業(yè)人員在建設(shè)主管部門(mén)備案。

42、答案：B本題解析：教育投資應(yīng)堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。權(quán)證、期貨、外匯投資風(fēng)險(xiǎn)較大，并不適合作為子女教育籌劃的投資工具。

43、答案：B本題解析：資產(chǎn)配置是指將投資資金在不同資產(chǎn)之間配置，以實(shí)現(xiàn)投資目的的過(guò)程。通常投資的資產(chǎn)包括現(xiàn)金類、債權(quán)類、權(quán)益類、商品及衍生品等。投資組合是投資者所持資產(chǎn)組成的集合。

44、答案：B本題解析：根據(jù)“先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎(jiǎng)金，除以12個(gè)月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)”，則有1800012=1500(元)，根據(jù)個(gè)人所得稅稅率表，其適用稅率為3％，速算扣除數(shù)為0。

45、答案：D本題解析：財(cái)富傳承需求產(chǎn)生的原因有：①個(gè)人財(cái)富逐步積累；②富裕人群步入中老年；③遺產(chǎn)分配糾紛頻發(fā)；④財(cái)富分配范圍廣、形式多。

46、答案：C本題解析：共同保險(xiǎn)也稱共保，是由幾個(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)、同一保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)。C項(xiàng)屬于再保險(xiǎn)。?

47、答案：D本題解析：夫妻年齡60歲以后進(jìn)入家庭衰老期，主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會(huì)交際會(huì)明顯減少，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性，將80％以上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，如各種債券等，同時(shí)購(gòu)買長(zhǎng)期護(hù)理類保險(xiǎn)。

48、答案：D本題解析：大部分中小企業(yè)主是白手起家，作為群體來(lái)看，企業(yè)經(jīng)營(yíng)往往占據(jù)了他們生活的主要方面，因此家庭特征帶有濃厚的企業(yè)特征。一般而言，在企業(yè)建立初期他們往往是一家人共同打拼。隨著企業(yè)步入正軌后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和家庭生活的兩個(gè)中心會(huì)在家庭成員中有所分工。與其他家庭一樣，中小企業(yè)主的家庭重組現(xiàn)象也有不少，因此D項(xiàng)說(shuō)法不正確。

49、答案：B本題解析：除了企業(yè)年金之外，其他類型的單位福利還包括：?jiǎn)挝槐＝∮?jì)劃、利潤(rùn)分享計(jì)劃、員工持股計(jì)劃、股權(quán)激勵(lì)等。

50、答案：C本題解析：保險(xiǎn)利益原則的作用主要有以下幾方面：①可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；②可使危險(xiǎn)因素相對(duì)穩(wěn)定；③限制賠償程度；④有消除賭博的可能性。

51、答案：A本題解析：開(kāi)放式基金隨時(shí)面臨贖回壓力，須更注重流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)行長(zhǎng)期投資會(huì)受到一定限制，必須保留足夠應(yīng)付投資者隨時(shí)贖回要求的現(xiàn)金，不能將現(xiàn)金全部用于長(zhǎng)期投資。

52、答案：D本題解析：由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對(duì)而言，信用級(jí)別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。

53、答案：D本題解析：每年投資年金=2533904.29/（F/A，8%，20）=55371.41（元）。

54、答案：C本題解析：組合投資類理財(cái)產(chǎn)品通常投資于多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合或資產(chǎn)池，突破了理財(cái)產(chǎn)品投資渠道狹窄的限制，可進(jìn)行多種組合投資，甚至可以跨多個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行投資。因此，組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的判斷依據(jù)是投資范圍。

55、答案：C本題解析：居民個(gè)人取得的綜合所得(包括工資、薪酬所得，勞務(wù)報(bào)酬，稿酬，特許權(quán)使用費(fèi)所得)按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅，偶然所得按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。

56、答案：D本題解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資者應(yīng)執(zhí)行《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》第6條確定的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，即投資者需滿足下列條件之一：①單筆投資最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；②個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人；③個(gè)人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。

57、答案：A本題解析：在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，仍可以允許新的有限合伙人入伙；通常而言，有限合伙人的入伙由普通合伙人決定，但也會(huì)設(shè)定一些限定條件。

58、答案：A本題解析：與壽險(xiǎn)為家庭提供保障功能不同，財(cái)險(xiǎn)更多的是起到家庭財(cái)產(chǎn)損失補(bǔ)償功能。

59、答案：C本題解析：勞務(wù)分包企業(yè)每50人必須配備一名專職安全員（50人以下的按50人計(jì)算）。

60、答案：D本題解析：公民的合法收入包括工資、獎(jiǎng)金、存款利息、從事合法經(jīng)營(yíng)的收入、繼承或接受贈(zèng)予所得的財(cái)產(chǎn)。D項(xiàng)，王某取得1000元的途徑雖然是其舅舅的贈(zèng)與行為，但是王某的舅舅本身取得財(cái)產(chǎn)的行為——放高利貸不合法，為法律所禁止，故5000元是違法所得。王某如果不知道其舅舅的違法行為，1000元政府沒(méi)收；如果王某知道這錢(qián)的來(lái)源，有關(guān)部門(mén)除沒(méi)收這1000元外還要追究王某的責(zé)任。

61、答案：C本題解析：出國(guó)留學(xué)貸款是指商業(yè)銀行向出國(guó)留學(xué)人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國(guó)留學(xué)人員學(xué)費(fèi)、基本生活費(fèi)等必需費(fèi)用的個(gè)人貸款。出國(guó)留學(xué)貸款最高不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣。

62、答案：A本題解析：理財(cái)師的社會(huì)責(zé)任中，宣傳正確的投資理念，要求引導(dǎo)客戶設(shè)立切實(shí)可行的理財(cái)目標(biāo)，不應(yīng)只關(guān)注產(chǎn)品的收益性，而忽視投資的風(fēng)險(xiǎn)性，應(yīng)盡量弱化追求短期的收益，樹(shù)立長(zhǎng)期投資的觀念。

63、答案：A本題解析：償債能力分析是指公司償還到期債務(wù)的能力。通過(guò)償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長(zhǎng)、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也能看出企業(yè)運(yùn)用現(xiàn)金、借款的能力。常用的分析指標(biāo)有：①流動(dòng)比率；②速動(dòng)比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)；⑦有形資本負(fù)債率。BD兩項(xiàng)屬于資本運(yùn)營(yíng)能力分析指標(biāo)；C項(xiàng)屬于獲利能力分析指標(biāo)。

64、答案：D本題解析：家庭支出主要分為三大類：①家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和專項(xiàng)支出兩個(gè)部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂(lè)休閑、醫(yī)療等方面的支出；專項(xiàng)支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等。②理財(cái)支出，包括因?yàn)橥顿Y或理財(cái)活動(dòng)的相關(guān)支出，如貸款投資資產(chǎn)和項(xiàng)目的利息支出、保障保費(fèi)支出、投資理財(cái)咨詢支出等。③其他支出，是指上述兩大類支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

65、答案：D本題解析：一開(kāi)始在向客戶介紹專業(yè)理財(cái)服務(wù)時(shí)，理財(cái)師應(yīng)向客戶說(shuō)明，為了幫助其解決當(dāng)前以及未來(lái)的財(cái)務(wù)問(wèn)題，理財(cái)師需要系統(tǒng)性地收集、整理和分析其家庭財(cái)務(wù)狀況和生活狀況。專業(yè)理財(cái)師要做的不是糾結(jié)于自己是否會(huì)觸犯客戶的隱私，或者客戶會(huì)不會(huì)告訴自己，而是把重心放在引導(dǎo)客戶、了解其財(cái)務(wù)問(wèn)題和涉及其他家庭財(cái)務(wù)信息的事實(shí)上。

66、答案：A本題解析：投資的目的可以總結(jié)為以下三種：（一）抵御通貨膨脹（二）實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值（三）獲取經(jīng)常性收益

67、答案：D本題解析：相關(guān)系數(shù)的取值范圍為[-1，1]，只要兩種證券的相關(guān)系數(shù)小于1，組合的標(biāo)準(zhǔn)差就必然小于組合中兩種證券的標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均，此時(shí)投資組合能夠降低風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

68、答案：C本題解析：投保人又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個(gè)要件：①具有完全的權(quán)利能力和行為能力；②對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有保險(xiǎn)利益；③承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)。?

69、答案：C本題解析：按照實(shí)施方式不同，商業(yè)保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。自愿保險(xiǎn)是在自愿原則下，投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。

70、答案：C本題解析：直接稅是稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負(fù)擔(dān)的各個(gè)稅種，如所得稅、財(cái)產(chǎn)稅、社會(huì)保險(xiǎn)稅等；間接稅是稅負(fù)可以由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，由他人負(fù)擔(dān)的各個(gè)稅種，如消費(fèi)稅。C項(xiàng)屬于間接稅。

71、答案：B本題解析：總包負(fù)責(zé)招標(biāo)的分包單位在接到總包項(xiàng)目經(jīng)理部下發(fā)的招標(biāo)圖紙或正式圖紙后7天內(nèi)必須將所有圖紙問(wèn)題提交總包技術(shù)部門(mén)。

72、答案：B本題解析：符合以下條件的留學(xué)生可免稅購(gòu)買經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國(guó)內(nèi)定點(diǎn)轎車生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)的車型，可以辦理免稅購(gòu)車申請(qǐng)，購(gòu)買進(jìn)口車型及不在免稅范圍內(nèi)的國(guó)產(chǎn)車型不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為目的，在國(guó)外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交流一學(xué)年以上（最低為9個(gè)月以上）；②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國(guó)；③畢業(yè)后首次入境未超過(guò)一年；④購(gòu)買免稅車計(jì)一件免稅指標(biāo)（在學(xué)期間連續(xù)在外滿180天有一件指標(biāo)，中途回國(guó)停留不超過(guò)30天的可視為連續(xù)在外，并可計(jì)入購(gòu)車免稅指標(biāo)天數(shù)，若停留時(shí)間超過(guò)30天則不能連續(xù)計(jì)算）；⑤在我國(guó)香港、澳門(mén)地區(qū)學(xué)習(xí)、進(jìn)修的留學(xué)人員享受同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過(guò)一年，小李赴日本進(jìn)修不足9個(gè)月，均不能享受免稅價(jià)格。

73、答案：A本題解析：通過(guò)償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長(zhǎng)、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也能看出企業(yè)運(yùn)用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標(biāo)主要有以下幾項(xiàng)：①流動(dòng)比率；②速動(dòng)比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤有形資本負(fù)債率；⑥產(chǎn)權(quán)比率；⑦已獲利息倍數(shù)。B項(xiàng)屬于資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)；C、D兩項(xiàng)屬于獲利能力指標(biāo)。

74、答案：D本題解析：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第65條的規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任：①商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的；②商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；③不具備理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的。

75、答案：A本題解析：依據(jù)投資目標(biāo)的不同，基金可劃分為成長(zhǎng)型基金和收入型基金。成長(zhǎng)型基金的投資對(duì)象常常是風(fēng)險(xiǎn)較大的金融產(chǎn)品；收入型基金投資對(duì)象一般為風(fēng)險(xiǎn)較小、資本增值有限的金融產(chǎn)品。

76、答案：B本題解析：對(duì)于被保險(xiǎn)人違反最大誠(chéng)信原則的，保險(xiǎn)人有權(quán)按民事立法規(guī)定可以以此為由宣布合同無(wú)效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，甚至對(duì)因此而受到的損害還可要求對(duì)方予以賠償。

77、答案：B本題解析：一般而言，歐美國(guó)家的學(xué)校