國家開放大學電大《政府經濟學》機考第二套真題題庫及答案

國家開放大學電大《政府經濟學》機考第二套真題題庫及答案一、單項選擇題1.在政府經濟學中，市場機制在某些領域無法有效配置資源，導致市場失靈的原因不包括（）。A.壟斷B.外部性C.信息不對稱D.完全競爭2.公共物品的核心特征是（）。A.排他性和競爭性B.非排他性和非競爭性C.排他性和非競爭性D.非排他性和競爭性3.當社會邊際收益等于社會邊際成本時，資源配置達到（）。A.帕累托最優B.帕累托改進C.外部性內部化D.公平分配4.政府經濟活動的目的是為了實現（）。A.利潤最大化B.調控經濟以彌補市場失靈C.完全替代市場機制D.消滅市場競爭5.以下屬于典型的純公共物品的是（）。A.國防B.高等教育C.公共交通D.有線電視6.尋租行為產生的根源在于（）。A.市場競爭B.政府干預和管制C.技術進步D.國際貿易7.“科斯定理”認為，在外部性存在的情況下，只要產權界定清晰且交易成本為零，無論初始產權如何分配，市場均衡的最終結果都是有效率的。這強調了（）在解決外部性問題中的作用。A.政府稅收B.產權制度C.行政命令D.補貼政策8.財政收入規模的大小通常可以用財政收入占（）的比重來衡量。A.GDPB.GNPC.財政支出D.稅收總額9.稅收原則中的“公平原則”通常包括（）。A.橫向公平和縱向公平B.效率公平和結果公平C.起點公平和過程公平D.絕對公平和相對公平10.拉弗曲線描述了（）之間的關系。A.稅率與稅收收入B.稅率與財政支出C.稅收收入與經濟增長D.稅率與就業率11.具有相同納稅能力的納稅人應繳納相同的稅收，這被稱為（）。A.橫向公平B.縱向公平C.受益原則D.能力原則12.當一種稅直接以稅負無法轉嫁的方式由納稅人承擔時，這種稅被稱為（）。A.間接稅B.直接稅C.價內稅D.從量稅13.國債的發行主體是（）。A.中央銀行B.商業銀行C.政府D.企業14.政府預算是指經過法定程序審核批準的政府年度（）計劃。A.財政收支B.貨幣發行C.經濟發展D.投資項目15.轉移性支出主要包括（）。A.國防支出、行政支出B.社會保障支出、財政補貼C.基建支出、債務利息D.教育支出、醫療支出16.財政購買性支出對經濟的影響主要表現為（）。A.收入分配效應B.直接資源配置效應C.累退效應D.擠出效應17.在社會總需求不足時，政府應采取的財政政策是（）。A.緊縮性財政政策B.擴張性財政政策C.中性財政政策D.穩健的財政政策18.政府間的財政管理體制的核心內容是（）。A.稅收分享B.轉移支付C.事權與財權的劃分D.預算編制19.下列稅種中，屬于中央稅的是（）。A.增值稅B.個人所得稅C.關稅D.房產稅20.預算外資金是指（）。A.不列入國家預算管理的財政性資金B.企業自有資金C.銀行信貸資金D.居民儲蓄資金21.政府采購的主體是（）。A.各級國家機關B.私營企業C.外資企業D.個人22.公共選擇理論將政治市場理解為（）。A.只有供給者B.只有需求者C.選民、利益集團和政治家之間的互動D.政府單方面的行為23.投票悖論（孔多塞悖論）揭示了多數票規則下可能出現的（）。A.偏好循環B.效率損失C.尋租行為D.官僚主義24.財政赤字是指（）。A.財政收入大于財政支出B.財政支出大于財政收入C.財政收支平衡D.債務收入大于支出25.稅收負擔轉嫁最主要的方式是（）。A.前轉（順轉）B.后轉（逆轉）C.混轉D.消轉26.能夠自動調節經濟波動，無需政府人為干預的財政政策被稱為（）。A.相機抉擇的財政政策B.自動穩定器C.擴張性財政政策D.緊縮性財政政策27.收入分配差距的衡量指標之一是基尼系數，當基尼系數接近（）時，表示收入分配絕對平均。A.0B.0.2C.0.4D.128.具有正外部性的物品，其市場供給量通常（）。A.小于社會最優量B.大于社會最優量C.等于社會最優量D.不確定29.以下屬于財政補貼形式的是（）。A.直接撥款B.稅收減免C.財政貼息D.以上都是30.政府通過發行國債彌補赤字，對經濟產生的效應通常被稱為（）。A.財政幻覺B.擠出效應C.貨幣幻覺D.收入效應31.地方政府比中央政府更了解當地居民的偏好，這體現了財政分權理論中的（）。A.蒂布特模型B.奧茨定理C.俱樂部理論D.公共物品層級理論32.下列不屬于瓦格納法則所描述的內容的是（）。A.隨著人均收入的提高，公共支出相對規模會不斷擴張B.公共支出增長快于經濟增長C.政府活動擴張導致支出增加D.公共支出具有周期性波動特征33.稅收的“三性”是指（）。A.強制性、無償性、固定性B.公平性、效率性、穩定性C.廣泛性、針對性、靈活性D.政治性、經濟性、社會性34.政府對高收入者征收高額個人所得稅，主要體現的是財政的（）職能。A.資源配置B.收入分配C.經濟穩定D.監督管理35.納稅人通過壓低進貨價格將稅負轉嫁給供給者，這種方式稱為（）。A.前轉B.后轉C.混轉D.稅收資本化36.預算執行中最主要的任務是（）。A.預算編制B.預算審批C.預算調整D.組織預算收支平衡37.社會保障支出屬于（）。A.購買性支出B.轉移性支出C.積累性支出D.消費性支出38.通常認為，征稅對納稅人行為的干擾導致的社會福利損失被稱為（）。A.尋租成本B.無謂損失（超額負擔）C.遵從成本D.行政成本39.政府投資主要用于（）。A.競爭性領域B.盈利性高的項目C.基礎設施和基礎產業D.輕工業40.1994年我國分稅制改革中，將維護國家權益、實施宏觀調控所必需的稅種劃為（）。A.中央固定收入B.地方固定收入C.中央和地方共享收入D.專項收入二、多項選擇題1.市場失靈的主要表現包括（）。A.公共物品供給不足B.外部性問題C.收入分配不公D.壟斷E.宏觀經濟波動2.政府的經濟職能主要包括（）。A.資源配置職能B.收入分配職能C.經濟穩定與發展職能D.監督管理職能E.直接生產職能3.按照稅收負擔能否轉嫁，可以將稅收分為（）。A.直接稅B.間接稅C.價內稅D.價外稅E.從量稅4.國債的功能包括（）。A.彌補財政赤字B.籌集建設資金C.調節經濟運行D.調節貨幣供給E.替代稅收5.影響稅收轉嫁的因素主要有（）。A.稅率的性質B.商品供求彈性C.市場結構D.課稅范圍E.稅種屬性6.財政支出的增長理論主要有（）。A.瓦格納法則B.皮考克和懷斯曼的梯度漸進增長理論C.馬斯格雷夫和羅斯托的經濟發展階段理論D.公共選擇學派的官僚模型E.凱恩斯的乘數理論7.下列稅種中，屬于流轉稅的有（）。A.增值稅B.消費稅C.營業稅（部分）D.關稅E.企業所得稅8.政府預算的原則包括（）。A.公開性B.可靠性C.完整性D.統一性E.年度性9.轉移性支出的特點包括（）。A.無償性B.間接性C.等價性D.針對性E.累進性10.財政政策的類型依據其對經濟總量的調節作用不同，可分為（）。A.擴張性財政政策B.緊縮性財政政策C.中性財政政策D.相機抉擇政策E.自動穩定政策11.分稅制體制的內容包括（）。A.合理劃分中央與地方的事權B.合理劃分中央與地方的支出范圍C.合理劃分中央與地方的收入D.建立中央財政對地方財政的稅收返還和轉移支付制度E.廢除地方稅務局12.以下屬于購買性支出的有（）。A.國防支出B.行政管理費C.基本建設投資D.社會救濟支出E.債務利息支出13.導致政府失靈的原因包括（）。A.信息不完全B.決策程序的局限性C.官僚機構的低效率D.尋租行為E.政治周期的影響14.衡量財政支出規模的指標包括（）。A.財政支出占GDP的比重B.中央財政支出占全國財政支出的比重C.財政支出占GNP的比重D.人均財政支出E.邊際財政支出傾向15.社會保障基金的籌集模式主要有（）。A.現收現付制B.完全基金制C.部分基金制D.預算制E.統籌制三、判斷題1.在市場經濟條件下，市場機制能夠完全有效地解決所有經濟問題，無需政府干預。（）2.公共物品只能由政府提供，私人不能提供。（）3.外部性內部化可以通過政府征稅、補貼或明確產權等方式實現。（）4.拉弗曲線表明，稅率越高，政府的稅收收入就越多。（）5.凡是具有排他性的物品都是私人物品。（）6.財政支出中，轉移性支出對社會公平的影響更為直接。（）7.中央銀行發行貨幣屬于財政收入的一種形式。（）8.只要存在國債發行，就一定存在財政風險。（）9.蒂布特模型指出，由于存在“用腳投票”機制，地方政府在提供公共物品方面比中央政府更有效率。（）10.累進稅率更能體現稅收的縱向公平原則。（）11.預算外資金不受政府監管。（）12.財政政策的主要目標是實現物價穩定、充分就業、經濟增長和國際收支平衡。（）13.公共選擇理論認為，政府官員也是“經濟人”，追求自身利益最大化。（）14.稅收超額負擔的大小與需求彈性成反比，與供給彈性成正比。（）15.完全競爭市場能夠實現資源的帕累托最優配置。（）16.國債是政府調節貨幣流通的重要工具之一。（）17.政府采購必須遵循公開、公平、公正和誠實信用原則。（）18.財政聯邦主義是指財政權力在不同層級政府之間的分配。（）19.增值稅屬于價外稅，實行價稅分離。（）20.所謂“擠出效應”是指政府擴張性財政政策導致利率上升，從而減少私人投資。（）四、名詞解釋1.市場失靈2.公共物品3.外部性4.尋租5.拉弗曲線6.財政赤字7.轉移性支出8.稅收轉嫁9.瓦格納法則10.自動穩定器五、簡答題1.簡述公共物品的特征及其市場供給失靈的原因。2.簡述財政資源配置職能的主要內容。3.簡述稅收的公平原則與效率原則的關系。4.簡述國債的功能與作用。5.簡述導致政府失靈的主要原因。6.簡述分稅制財政管理體制的基本內容。7.簡述財政政策乘數效應及其應用條件。六、論述題1.試述市場經濟條件下政府干預經濟的必要性與局限性，并結合實際分析如何正確處理政府與市場的關系。2.結合我國當前經濟形勢，論述財政政策在調節經濟運行、促進高質量發展中的作用機制與政策選擇。3.論述稅收負擔轉嫁與歸宿的一般規律，并分析影響稅收轉嫁的因素。參考答案一、單項選擇題1.D2.B3.A4.B5.A6.B7.B8.A9.A10.A11.A12.B13.C14.A15.B16.B17.B18.C19.C20.A21.A22.C23.A24.B25.A26.B27.A28.A29.D30.B31.B32.D33.A34.B35.B36.D37.B38.B39.C40.A二、多項選擇題1.ABCDE2.ABC3.AB4.ABCD5.BCDE6.ABCD7.ABCD8.ABCDE9.AB10.ABC11.ABCD12.ABC13.ABCDE14.ABC15.ABC三、判斷題1.×2.×3.√4.×5.×6.√7.×8.×9.√10.√11.×12.√13.√14.×15.√16.√17.√18.√19.√20.√四、名詞解釋1.市場失靈：指市場機制在實現資源優化配置方面存在某些局限或缺陷，無法使資源配置達到帕累托最優狀態的情況。主要表現為壟斷、外部性、公共物品供給不足、收入分配不公和宏觀經濟不穩定等。2.公共物品：指具有非排他性和非競爭性的物品或服務。非排他性指無法或難以將不付費者排除在受益范圍之外；非競爭性指一個消費者的消費不影響其他消費者的消費數量或質量，且新增消費的邊際成本趨近于零。3.外部性：指市場交易對交易雙方之外的第三方產生的未在價格中反映的成本或收益。包括正外部性（外部收益）和負外部性（外部成本）。4.尋租：指個人或團體為了獲取壟斷利潤或其他額外利益，通過游說、賄賂等非生產性手段影響政府決策或立法的行為。尋租活動不僅浪費社會資源，還導致腐敗和社會不公。5.拉弗曲線：描述稅率與稅收收入之間關系的曲線。它表明，稅率水平有一定的限度，當稅率超過一定限度時，高稅率會抑制經濟活動，導致稅基縮減，最終反而使稅收收入減少。6.財政赤字：指在財政年度內，財政支出大于財政收入的差額。它通常反映了一國政府的擴張性財政政策取向，是調節宏觀經濟的重要手段。7.轉移性支出：指政府單方面地將資金轉移給受領者，不相應地換取商品和服務的支出。主要包括社會保障支出、財政補貼、債務利息支出等。這類支出直接影響收入分配。8.稅收轉嫁：指納稅人在繳納稅款后，通過提高商品價格或壓低生產要素價格等方式，將稅負轉移給他人負擔的過程。稅負最終落腳點稱為稅收歸宿。9.瓦格納法則：由德國經濟學家阿道夫·瓦格納提出，他認為隨著人均收入的提高和工業化進程的加快，公共支出的相對規模會不斷擴張，即政府支出占GDP的比重將呈上升趨勢。10.自動穩定器：指財政制度本身存在的能夠自動調節經濟波動，減少經濟周期波動的機制。例如累進所得稅制和轉移支付制度，在經濟繁榮時抑制過熱，在經濟衰退時刺激需求。五、簡答題1.簡述公共物品的特征及其市場供給失靈的原因。答：公共物品具有兩個基本特征：（1）非排他性：指無法或難以低成本地將不付費者排除在受益范圍之外，這使得“搭便車”行為成為可能。（2）非競爭性：指一個消費者的消費不影響其他消費者的消費質量，且增加一名消費者的邊際成本接近于零。市場供給失靈的原因：由于非排他性的存在，理性的個人會傾向于“搭便車”，即不付費卻享受服務，導致私人企業無法通過收費彌補成本，從而缺乏提供公共物品的動力。如果由市場提供，往往會導致供給不足或效率低下，因此通常需要政府介入提供。2.簡述財政資源配置職能的主要內容。答：財政資源配置職能是指政府通過財政收支活動，調節和引導社會資源流向，實現社會資源最優配置的職能。主要內容包括：（1）調節資源在公共部門與私人部門之間的配置，確定社會資源中用于公共物品的比例。（2）調節資源在地區之間的配置，通過轉移支付、稅收優惠等手段縮小地區差距。（3）調節資源在產業部門之間的配置，支持基礎產業、高新技術產業發展，優化產業結構。（4）調節資源在消費與積累之間的配置，促進經濟長遠發展與社會福利的平衡。3.簡述稅收的公平原則與效率原則的關系。答：稅收的公平原則要求稅收負擔應公平地分配于全體納稅人，包括橫向公平和縱向公平；效率原則要求稅收制度應盡量減少對經濟運行的干擾，降低超額負擔和行政成本。二者關系密切但又存在矛盾：（1）矛盾性：過分追求公平（如高額累進稅）可能會扭曲經濟行為，損害效率；過分追求效率（如單一比例稅）可能會導致貧富差距擴大，損害公平。（2）統一性：在最優稅制設計中，公平與效率是可以兼顧的。通常在市場機制有效的領域，稅收應更側重效率（如中性原則）；在市場失靈或需要調節收入分配的領域，稅收應更側重公平。理想的稅制是在兩者之間尋求平衡點。4.簡述國債的功能與作用。答：國債的功能主要包括：（1）彌補財政赤字：這是國債最基本的功能，通過發行國債籌集資金，平衡財政收支，避免向央行透支引發通貨膨脹。（2）籌集建設資金：政府通過發行國債用于基礎設施建設，促進經濟發展。（3）調節經濟運行：政府通過國債發行規模和利率的變化，調節市場貨幣供給量，影響總需求。（4）連接財政政策與貨幣政策：國債是公開市場操作的主要工具，有助于央行調控宏觀經濟。5.簡述導致政府失靈的主要原因。答：政府失靈是指政府干預經濟未能達到預期目標，或雖達到目標但成本過高。主要原因包括：（1）信息不完全或不對稱：政府難以獲取完全準確的市場信息，導致決策失誤。（2）決策程序的局限性：公共選擇受政治周期、利益集團影響，決策可能偏離社會公眾利益。（3）官僚機構的低效率：缺乏競爭機制和利潤激勵，導致機構臃腫、效率低下。（4）尋租行為：特殊利益集團通過游說換取政策利益，導致資源浪費和腐敗。6.簡述分稅制財政管理體制的基本內容。答：分稅制是市場經濟國家普遍實行的財政體制，其基本內容包括：（1）合理劃分中央與地方的事權與支出責任：根據公共物品的受益范圍，確定各級政府承擔的支出職能。（2）合理劃分中央與地方的收入：將稅種劃分為中央稅、地方稅和中央地方共享稅，確立各自的財源。（3）建立規范的財政轉移支付制度：通過一般性轉移支付和專項轉移支付，平衡地區間財力，實現基本公共服務均等化。（4）分設國稅和地稅機構，分別征收管理。7.簡述財政政策乘數效應及其應用條件。答：財政政策乘數效應是指政府收支變化（如增加支出或減少稅收）對國民收入產生的倍數擴張或收縮作用。應用條件：（1）社會存在閑置資源：只有當資源未充分利用時，增加需求才能有效拉動產出，否則只會導致通貨膨脹。（2）貨幣政策配合：若貨幣供給量固定，財政擴張可能導致利率上升擠出私人投資，此時需貨幣政策配合以穩定利率。（3）邊際消費傾向穩定：乘數大小依賴于邊際消費傾向，若消費者信心不足，減稅效果可能受限。六、論述題1.試述市場經濟條件下政府干預經濟的必要性與局限性，并結合實際分析如何正確處理政府與市場的關系。答：（1）必要性：市場機制雖然在資源配置中起決定性作用，但存在內在缺陷（市場失靈）。具體包括：①公共物品供給缺失；②外部性導致資源配置扭曲（如環境污染）；③壟斷降低市場效率；④信息不對稱導致逆向選擇和道德風險；⑤收入分配不公引發社會矛盾；⑥宏觀經濟波動導致失業和通脹。因此，需要政府干預來彌補這些缺陷，實現社會公平與經濟穩定。（2）局限性：政府干預并非萬能，存在政府失靈。表現為：①信息不完全導致決策偏差；②官僚機構效率低下、成本高昂；③尋租活動導致腐敗和資源浪費；④政策滯后效應可能加劇經濟波動。（3）如何處理政府與市場的關系：正確處理二者關系，核心是“使市場在資源配置中起決定性作用，更好發揮政府作用”。①明確邊界：凡是市場能有效調節的，政府不干預；市場失靈的領域，政府必須補位。②轉變職能：政府應從直接干預微觀經濟轉向宏觀調控、市場監管、公共服務、社會管理和環境保護。③簡政放權：深化行政審批制度改革，降低市場準入門檻，激發市場主體活力。④法治保障：用法律約束政府權力，確保政府行為公開透明，依法行政。結合實際，例如在新冠疫情期間，政府通過財政補貼和防疫管控彌補了市場在公共衛生領域的不足；但在日常經濟中，應減少對企業的直接干預，通過減稅降費優化營商環境，讓市場機制優勝劣汰。2.結合我國當前經濟形勢，論述財政政策在調節經濟運行、促進高質量發展中的作用機制與政策選擇。答：（1）當前經濟形勢：我國經濟已由高速增長階段轉向高質量發展階段，面臨需求