2022-2023銀行招聘考試題第856期含答案解析

2022-2023銀行招聘考試題第856期含答案解析1.單選題我國商業銀行不得向關系人發放信用貸款，這里的“關系人”不包括（）。A.商業銀行信貸業務員的近親屬B.商業銀行的董事投資的企業C.商業銀行管理人員擔任高級管理職務的公司D.商業銀行的分支機構負責人的老同學答案：D解析：根據《中華人民共和國商業銀行法》第四十條規定，商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關系人是指：（一）商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；（二）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。選項D中“商業銀行的分支機構負責人的老同學”不屬于上述關系人范疇，因此D當選。2.單選題一般情況下，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%答案：B解析：根據《商業銀行流動性風險管理辦法》，流動性覆蓋率旨在確保商業銀行保持充足的、無變現障礙的優質流動性資產，在設定的流動性壓力情景下，能夠通過變現這些資產滿足未來至少30天的流動性需求。商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。除特殊情況外，商業銀行流動性覆蓋率低于100%的，應當及時向銀行業監督管理機構報告，并說明原因以及采取的措施，因此本題選擇B選項。3.單選題在影響基礎貨幣變動的因素中，以下由中央銀行主動操作決定的是（）。A.對商業銀行的債權變化B.政府債權變化C.外匯儲備變化D.法定存款準備金率變化答案：A解析：基礎貨幣又叫高能貨幣，是指流通于銀行體系之外被社會公眾持有的現金與商業銀行體系持有的存款準備金（包括法定存款準備金和超額準備金）的總和。基礎貨幣的構成具體包括居民持有現金、商業銀行的庫存現金、商業銀行在中央銀行的法定存款準備金、超額存款準備金。從中央銀行對基礎貨幣的影響因素來看：①對商業銀行的債權：這是中央銀行影響基礎貨幣最主要的途徑。當商業銀行資金不足時，中央銀行通過再貸款、再貼現的方式向商業銀行投放基礎貨幣，這一過程是中央銀行主動操作，通過調整再貸款利率、再貼現利率以及額度控制信貸規模，因此A符合題意。②對政府債權：中央銀行作為政府的銀行，在政府財政出現赤字的時候，往往需要中央銀行通過購買政府債券或者直接向財政提供貸款彌補赤字，這一過程中，中央銀行往往處于被動地位，是否需要融資、融資規模多大由財政赤字決定，因此中央銀行無法主動決定，排除B選項。③國外凈資產：也就是外匯、黃金儲備的變化，這一規模由國際收支或者外匯儲備政策決定，如果一國出現國際收支順差，意味著外匯流入，商業銀行會把多余的外匯賣給中央銀行，從而增加基礎貨幣投放，這一過程順差由進出口企業的經營活動決定，中央銀行被動接受，因此排除C選項。④法定存款準備金率調整影響的是貨幣乘數，不影響基礎貨幣本身的規模，法定存款準備金率升高，貨幣乘數降低，基礎貨幣總量不變，存款貨幣創造能力下降，因此D選項錯誤，排除。本題正確答案選A。4.單選題關于銀行風險管理的四個階段，以下排序正確的是（）。①負債風險管理②全面風險管理③資產風險管理④資產負債風險管理A.①②③④B.③①④②C.①③②④D.④②③①答案：B解析：商業銀行風險管理發展階段一共經歷了四個階段，分別是：第一階段，資產風險管理階段。20世紀60年代以前，商業銀行經營中最直接、最經常性的風險來自資產業務，因此商業銀行風險管理偏重于資產風險管理，強調資產的流動性。第二階段，負債風險管理階段。20世紀60年代以后，西方各國經濟發展進入高速增長的繁榮時期，社會對銀行資金需求極為旺盛，商業銀行面臨資金相對不足的問題，因此商業銀行開始通過創新負債工具擴大資金來源，滿足流動性需求，同時獲取高額利潤，風險管理的重點轉向負債風險管理。第三階段，資產負債風險管理階段。20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，固定匯率制度向浮動匯率制度轉變，匯率和利率大幅波動，銀行資產和負債價值都受到利率、匯率波動的影響，單一的資產風險管理和負債風險管理都不再合適，因此資產負債風險管理理論應運而生，通過匹配資產負債結構來管理利率匯率風險。第四階段，全面風險管理階段。20世紀80年代之后，隨著銀行業務的發展，銀行面臨的風險越來越多元化，信用風險、市場風險、操作風險等多種風險交織在一起，原有風險管理模式已經無法覆蓋所有風險，因此巴塞爾協議Ⅲ推動商業銀行建立全面風險管理體系，將各類風險納入統一管理框架。因此四個階段正確排序是③①④②，故本題選擇B選項。5.單選題小王將10000元存入銀行，年利率為5%，按照復利計息，5年后小王能得到的本利和為（）元。（已知（F/P，5%，5）=1.2763，（P/F，5%，5）=0.7835）A.10000B.12500C.12763D.7835答案：C解析：復利計息的情況下，終值計算公式為F=P×（F/P，i，n），其中P是現值，也就是初始存入本金，i是年利率，n是計息期數，（F/P，i，n）是復利終值系數，題目中已經給出（F/P，5%，5）=1.2763，P=10000元，因此F=10000×1.2763=12763元，因此本題選擇C選項。本題容易誤選B選項，B是單利計息的結果，單利計息情況下本利和=10000×（1+5%×5）=12500，題目明確要求按照復利計算，因此B錯誤。6.多選題一般性貨幣政策工具是中央銀行調控宏觀經濟的常規手段，它主要包括（）。A.法定存款準備金政策B.公開市場業務C.再貼現政策D.窗口指導答案：ABC解析：貨幣政策工具分為一般性貨幣政策工具和選擇性貨幣政策工具，其中一般性貨幣政策工具也叫常規政策工具，是中央銀行對整個社會貨幣信用總量進行調控的工具，主要包括法定存款準備金政策、再貼現政策、公開市場業務，也就是常說的貨幣政策“三大法寶”，因此ABC正確。選項D，窗口指導屬于間接信用指導，是選擇性貨幣政策工具，不屬于一般性貨幣政策工具，窗口指導是中央銀行根據產業行情、物價趨勢和金融市場動向，規定商業銀行的貸款重點投向和貸款變動數量，不屬于調控總量的常規工具，因此D錯誤，排除。本題正確答案選ABC。7.多選題根據《巴塞爾協議Ⅲ》，商業銀行的核心一級資本包括（）。A.實收資本或普通股B.資本公積C.盈余公積D.一般風險準備E.未分配利潤答案：ABCDE解析：《巴塞爾協議Ⅲ》將商業銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。其中核心一級資本是商業銀行資本中最核心、質量最高的部分，能夠永久持續吸收損失，具體包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤和少數股東資本可計入部分，因此ABCDE五個選項都符合要求，全部當選。8.多選題導致市場失靈的原因主要有（）。A.壟斷B.外部性C.公共物品D.信息不對稱E.價格波動答案：ABCD解析：市場失靈是指市場機制本身無法有效配置資源，導致資源配置低效率或者無效率的情況。導致市場失靈的主要原因包括四個：壟斷、外部性、公共物品、信息不對稱。①壟斷：壟斷廠商控制產量，提高價格，獲得超額利潤，導致產量低于完全競爭市場水平，價格高于邊際成本，消費者剩余減少，社會總福利受損，因此存在市場失靈，A正確。②外部性：是指一個經濟主體的經濟活動對其他經濟主體造成了影響，但是并沒有因此付出代價或者獲得補償，分為正外部性和負外部性，正外部性會導致私人活動產量低于社會最優產量，負外部性導致私人活動產量高于社會最優產量，都無法實現資源最優配置，因此存在市場失靈，B正確。③公共物品：公共物品具有非競爭性和非排他性，會導致“搭便車”問題，消費者不用付費就可以消費公共物品，因此私人市場不愿意提供公共物品，導致公共物品供給不足，存在市場失靈，C正確。④信息不對稱：信息不對稱會導致逆向選擇和道德風險，逆向選擇會導致劣質商品驅逐優質商品，市場萎縮，道德風險會導致交易一方改變行為損害另一方利益，都會導致市場失靈，D正確。選項E，價格波動是市場經濟運行中的正常現象，合理的價格波動能夠引導資源合理配置，只有價格極端波動才會影響經濟運行，但不是導致市場失靈的原因，因此E錯誤，排除。本題正確答案選ABCD。9.多選題影響需求量變動的因素包括（）。A.商品自身價格B.消費者收入水平C.消費者偏好D.相關商品價格E.消費者對商品價格的預期答案：ABCDE解析：需求量的變動是指在其他條件不變時，商品自身價格變動引起的需求量變動，而需求的變動是指商品自身價格不變，其他因素變動引起的需求變動。題目中問的是影響需求量變動的因素，這里的需求量變動是廣義的需求量變動，包括價格因素和非價格因素帶來的需求量變化，所有影響需求的因素都會帶來需求量變動。具體來看：①商品自身價格：一般來說，需求量和商品自身價格呈反向變動關系，價格越高，需求量越低，價格越低，需求量越高，因此A是影響因素，正確。②消費者收入水平：對于正常商品來說，收入越高，需求量越高，對于低檔商品來說，收入越高，需求量越低，因此收入水平會影響需求量，B正確。③消費者偏好：消費者越偏好該商品，需求量越大，反之越小，因此C正確。④相關商品價格：相關商品分為替代品和互補品，替代品價格越高，本商品需求量越高，互補品價格越高，本商品需求量越低，因此相關商品價格會影響需求量，D正確。⑤消費者對價格的預期：如果消費者預期未來商品價格會上漲，就會提前購買，增加當前需求量，反之如果預期價格下降，就會推遲購買，減少當前需求量，因此預期會影響需求量，E正確。因此本題五個選項全部正確。10.多選題按照《中華人民共和國票據法》的規定，票據包括（）。A.匯票B.本票C.支票D.股票答案：ABC解析：根據《中華人民共和國票據法》規定，票據是指出票人依法簽發，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券，我國票據法規定的票據包括匯票、本票、支票三種，因此ABC正確。選項D，股票是股份有限公司發行的所有權憑證，是金融工具，但不屬于票據范疇，因此D錯誤，排除。本題正確答案選ABC。11.判斷對錯貨幣執行價值尺度職能，必須是現實的貨幣。（）答案：錯誤解析：貨幣的職能包括價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣。其中價值尺度是指貨幣充當衡量商品價值大小的尺度，貨幣執行價值尺度職能時，只需要觀念上的貨幣，不需要現實的貨幣，比如商店給商品標價，只需要寫清楚價格標簽，不需要把對應數量的現實貨幣放在那里，因此題干說法錯誤。只有貨幣執行流通手段職能的時候，才必須是現實的貨幣，因此本題說法錯誤。12.判斷對錯格雷欣法則是在平行本位制下出現的劣幣驅逐良幣現象。（）答案：錯誤解析：格雷欣法則也叫劣幣驅逐良幣規律，是指在雙本位制下，兩種實際價值不同而法定比價不變的貨幣同時流通的時候，實際價值高的貨幣（良幣）會被熔化、收藏從而退出流通領域，實際價值低的貨幣（劣幣）反而會充斥市場，因此格雷欣法則是出現在雙本位制下，不是平行本位制下。平行本位制是指兩種貨幣（金幣和銀幣）按照各自實際價值流通，國家不規定法定比價，由市場決定比價，不會出現劣幣驅逐良幣，只是會導致價格混亂，因此本題說法錯誤。13.判斷對錯菲利普斯曲線描述的是物價穩定與經濟增長之間的關系，表明失業率和物價上漲率之間存在負相關關系。（）答案：錯誤解析：菲利普斯曲線最初是由英國經濟學家菲利普斯提出，用來描述失業率和貨幣工資增長率之間的關系，后來經濟學家將其修正為失業率和通貨膨脹率（物價上漲率）之間的負相關關系，反映的是充分就業和物價穩定之間的矛盾，不是物價穩定與經濟增長之間的關系。物價穩定和經濟增長之間不存在直接的替代關系，充分就業和物價穩定之間存在替代關系，因此本題說法錯誤。14.判斷對錯如果某商品的需求價格彈性小于1，那么降低價格會增加廠商的銷售收入。（）答案：錯誤解析：需求價格彈性和廠商銷售收入之間的關系可以總結為：對于需求價格彈性大于1的富有彈性商品，價格和銷售收入呈反向變動，降低價格會增加銷售收入；對于需求價格彈性小于1的缺乏彈性商品，價格和銷售收入呈同向變動，降低價格會減少銷售收入，提高價格會增加銷售收入。因為需求價格彈性小于1，說明需求量變動幅度小于價格變動幅度，價格降低10%，需求量增加幅度小于10%，總收益=價格×需求量，價格下降帶來的收益減少量大于需求量增加帶來的收益增加量，因此總收益減少，所以題干說法錯誤。15.判斷對錯中間業務是指商業銀行不運用或者不直接運用自己的資金，以中間人的身份為客戶辦理業務并收取手續費的業務，因此中間業務就是表外業務。（）答案：錯誤解析：商業銀行中間業務和表外業務是兩個既有聯系又有區別的概念。中間業務是指商業銀行不運用自有資金，以中介身份為客戶辦理收付、咨詢、擔保等業務，收取手續費收入，不列入資產負債表內。廣義的表外業務包括中間業務和有風險的表外業務，狹義的表外業務是指那些雖然不在資產負債表內，但是會帶來風險，會影響銀行資產負債的業務，比如貸款承諾、金融衍生品交易、票據發行便利等。中間業務通常沒有風險，一般不承擔風險，而狹義的表外業務通常有風險，因此不能說中間業務就是表外業務，二者概念不同，因此本題說法錯誤。16.簡答題簡述貨幣政策中介目標選擇的主要標準。答案：貨幣政策中介目標是中央銀行在貨幣政策實施過程中，為了觀測貨幣政策實施效果，更好地實現最終目標而設置的中間傳導變量，選擇貨幣政策中介目標的主要標準包括以下四個：（1）可測性。可測性是指中央銀行能夠迅速獲得中介目標變量的準確統計數據，并且能夠對數據進行定量分析，能夠清晰地觀測到變量的變化，方便中央銀行判斷政策實施效果，只有能夠準確測量的指標才能作為中介目標。（2）可控性。可控性是指中央銀行能夠通過貨幣政策工具，對中介目標變量進行有效的控制和調節，能夠準確地將中介目標變量控制在預期范圍內，如果中央銀行無法控制中介目標變量，那么即使觀測到變量偏離目標，也無法調整，也就無法起到中介作用，因此可控性是重要標準。（3）相關性。相關性是指中介目標變量和貨幣政策最終目標之間必須存在密切穩定的聯系，中央銀行通過調節中介目標變量，能夠影響最終目標變量達到預期水平，實現貨幣政策的最終目標，如果中介目標和最終目標不相關，那么調整中介目標就無法實現最終目標，中介目標也就失去了意義。（4）抗干擾性。抗干擾性是指中介目標變量應當能夠較少受到外來因素或者非政策因素的干擾，貨幣政策實施過程中，會有很多外來因素影響經濟運行，如果中介目標容易受到干擾，中央銀行就無法準確判斷政策力度和效果，容易做出錯誤判斷，因此選擇抗干擾能力強的變量作為中介目標更合適。除了上述四個主要標準之外，不同國家經濟金融環境不同，中介目標選擇還會受到經濟體制、金融市場發育程度的影響，需要結合本國實際情況選擇。17.簡答題簡述完全競爭市場的主要特征。答案：完全競爭市場是一種不受任何阻礙和干擾的市場結構，是理論上的一種理想市場結構，它的主要特征包括以下四個：（1）市場上存在大量的買者和賣者。完全競爭市場中，生產者數量和消費者數量都非常多，每個生產者的產量占整個市場總產量的比例都非常小，每個消費者的需求量占整個市場總需求量的比例也非常小，因此任何一個買者或者賣者都無法影響商品的市場價格，市場價格由整個市場的供求關系決定，每個買者和賣者都是市場價格的接受者，而不是價格的制定者。（2）市場上每一個廠商生產的商品都是完全同質的。這里的同質不僅指商品的質量、規格、外觀完全相同，還包括購物環境、售后服務等所有方面都完全一樣，因此消費者無法區分不同廠商生產的商品，也不會偏好任何一個廠商的商品，廠商也無法因為自己商品的特殊性提高價格，進一步強化了廠商的價格接受者地位。（3）所有資源都具有完全的流動性。也就是廠商進入或者退出一個行業是完全自由的，沒有任何成本和障礙，任何資源都可以自由流入和流出行業，當行業存在超額利潤的時候，新的廠商可以自由進入行業，瓜分利潤，當行業出現虧損的時候，虧損的廠商可以自由退出行業，不會有沉沒成本或者政策限制，因此長期來看，完全競爭市場中廠商只能獲得正常利潤，無法獲得超額利潤。（4）信息是完全的。市場上每一個買者和賣者都掌握著和自己經濟決策有關的所有信息，買者知道商品的真實價格、真實質量，賣者知道自己的生產成本、市場需求情況，買賣雙方都不存在信息不對稱，因此不會有任何一方因為信息優勢欺騙對方，每一個市場參與者都能根據完全信息做出最優決策，實現自身利益最大化。完全競爭市場是理論上的理想市場，現實中符合上述所有特征的市場幾乎不存在，只有農產品市場近似符合完全競爭市場的特征，但是完全競爭市場的資源配置效率最高，因此完全競爭市場理論是分析其他市場結構的基礎。18.案例分析題某商業銀行近期開展零售業務轉型，大力發展個人消費信貸業務，為了拓展客戶群體，簡化了貸款審批流程，降低了貸款準入門檻，大量用戶獲得了消費貸款，短期內消費信貸業務規模快速增長，但是半年后，該銀行發現個人消費信貸的不良率從0.5%上升到3.2%，遠高于行業平均水平，同時出現了多起“被貸款”事件，也就是用戶身份被冒用，在該銀行辦理了消費貸款，引發了輿情風險，給銀行聲譽帶來了負面影響。請根據上述案例，回答以下問題：（1）該銀行在發展個人消費信貸業務過程中，面臨了哪些主要風險？（2）針對上述風險，該銀行應當采取哪些改進措施？答案：（1）商業銀行經營面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險、法律風險等多個類型，該銀行在發展消費信貸過程中面臨的風險主要包括以下幾種：①信用風險。信用風險是指借款人無法按照合同約定按時償還貸款本息，給銀行帶來損失的風險。該銀行降低貸款準入門檻，簡化審批流程，沒有對借款人的還款能力、還款意愿進行充分審核，導致很多還款能力不足的借款人獲得貸款，最終出現違約，不良率從0.5%大幅上升到3.2%，說明信用風險大幅提升，信用風險管理存在嚴重漏洞。②操作風險。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險，本案例中，銀行簡化審批流程，審批程序不完善，沒有落實借款人身份核驗流程，導致出現多起身份冒用的“被貸款”事件，屬于內部程序不完善導致的操作風險，因此操作風險是該銀行面臨的重要風險。③聲譽風險。聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。本案例中，“被貸款”事件引發了輿情，公眾對銀行的管理能力和安全性產生質疑，給銀行帶來了負面評價，損害了銀行聲譽，因此面臨聲譽風險，如果聲譽風險處理不當，還會引發進一步的客戶流失和存款流失等問題。④法律風險。法律風險是指商業銀行因沒有遵守法律、規則和準則，或者因為外部法律環境變化，導致商業銀行承擔法律責任，造成損失的風險。本案例中，銀行身份核驗不到位，導致用戶身份被冒用辦理貸款，侵犯了被冒用身份用戶的合法權益，用戶很可能會起訴銀行要求賠償，銀行需要承擔相應的民事賠償責任，因此存在法律風險，同時銀行審批流程不規范，也違反了銀行業監管部門關于個人貸款管理的相關規定，可能面臨監管部門的行政處罰，也屬于法律風險范疇。（2）針對上述風險，該銀行應當從以下幾個方面采取改進措施：第一，完善信用風險管理體系，健全審批流程，重新提高信貸準入門檻。首先，該銀行應當建立科學的個人信用評分模型，整合借款人的征信信息、收入信息、消費信息等多維度數據，對借款人的還款能力和還款意愿進行量化評估，嚴格落實授信審批要求，禁止無審核授信，對于信用評分低于準入標準的借款人堅決不予放款，從源頭上控制信用風險。其次，落實“三查”制度，也就是貸前調查、貸中審查、貸后檢查，不能只追求規模擴張放松貸前調查，貸前要核實借款人的真實身份、真實借款用途，核實借款人收入的真實性，貸中要按照審批流程分級審批，不能越權審批，貸后要定期跟蹤借款人還款情況，對逾期貸款提前進行催收，及時發現風險提前處置，降低不良貸款損失。第二，完善操作風險管理體系，優化內部流程，落實身份核驗要求。針對“被貸款”等操作風險事件，銀行應當優化身份核驗流程，嚴格落實實名制要求，辦理個人消費貸款必須采用本人實名認證、人臉識別、活體檢測等技術手段核驗身份，確保是借款人本人辦理貸款，防止身份冒用。同時，建立內部操作風險問責機制，對違規簡化審批流程、不落實身份核驗要求的業務人員和管理人員進行問責，強化內部約束，防止因為內部人員違規操作帶來操作風險，此外，還要建立操作風險事件應急預案，發生身份冒用事件之后，及時處置，降低影響。第三，積極應對聲譽風險，及時回應社會關切，修復銀行聲譽。針對已經發生的輿情風險，銀行應當第一時間對“被貸款”事件進行調查，對受到影響的用戶及時道歉，協助用戶消除不良征信記錄，賠償用戶損失，及時向社會公布調查結果和處理措施，回應公眾疑問，避免輿情進一步發酵，同時通過官方媒體發布澄清信息，引導輿論，修復公眾對銀行的信任，降低聲譽風險帶來的負面影響。第四，加強合規風險管理，完善法律風險防控機制。銀行應當嚴格遵守《個人貸款管理暫行辦法》等監管規定，完善信貸業務合規審查，確保信貸流程符合監管要求，避免受到監管處罰，針對身份冒用帶來的法律糾紛，銀行應當積極和當事人協商解決，協商不成的通過法律途徑妥善處理，避免法律風險擴大，同時完善合規培訓，提高業務人員的合規意識和法律意識，從思想上杜絕違規操作的問題。第五，平衡業務發展和風險防控的關系，樹立正確的發展理念。該銀行之前單純追求規模擴張，忽視風險防控，最終導致風險爆發，因此銀行應當改變發展理念，零售業務轉型過程中，要堅持質量優先，風險可控，不能單純以規模擴張作為考核標準，應當將資產質量、風險控制納入績效考核體系，引導分支機構在風險可控的前提下發展業務，實現可持續發展。19.論述題試述當前我國商業銀行普惠金融業務發展面臨的機遇和挑戰，并提出應對策略。答案：普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務，小微企業、農民、城鎮低收入人群、殘疾人、老年人等特殊群體是我國普惠金融的重點服務對象。近年來，我國商業銀行大力發展普惠金融業務，既履行了社會責任，也開拓了新的業務增長點，當前商業銀行發展普惠金融面臨著諸多機遇，同時也面臨不少挑戰。首先，當前我國商業銀行普惠金融業務發展面臨的機遇主要體現在以下幾個方面：第一，政策支持力度持續加大，為普惠金融發展提供了良好的政策環境。近年來，黨中央國務院高度重視普惠金融發展，監管部門出臺了一系列支持政策鼓勵商業銀行發展普惠金融，比如定向降準政策，對滿足普惠貸款投放要求的商業銀行降低存款準備金率，釋放可貸資金；再貸款再貼現政策，中央銀行給商業銀行投放低成本資金，專門用于發放普惠貸款；監管考核方面，將普惠金融貸款投放納入商業銀行宏觀審慎評估（MPA）考核，要求商業銀行實現普惠型小微企業貸款“兩增”目標，也就是貸款余額增長和有貸款余額的客戶數增長，同時對普惠金融業務給予稅收優惠，對普惠小微企業貸款利息免征增值稅，一系列政策支持降低了商業銀行開展普惠金融業務的成本，提高了商業銀行發展普惠金融的動力，政策紅利持續釋放，為普惠金融發展帶來了重大機遇。第二，數字技術發展降低了普惠金融服務成本，解決了普惠金融服務的痛點難題。傳統普惠金融服務依賴線下物理網點，服務小微企業、農戶等分散客戶的成本很高，信息不對稱問題嚴重，導致商業銀行不愿意開展普惠業務，近年來，隨著大數據、云計算、人工智能、區塊鏈等數字技術的發展，商業銀行可以通過數字技術收集客戶的多維度信息，比如交易流水、支付數據、供應鏈信息、社交數據等，通過大數據風控模型評估客戶信用風險，不需要線下盡調就可以完成授信審批，大幅降低了信息收集成本和風控成本，同時通過線上放款，客戶可以隨時隨地申請貸款，幾分鐘就可以到賬，大幅提高了服務效率，數字技術的發展讓普惠金融從過去的政策性業務變成了商業可持續的業務，為商業銀行發展普惠金融打開了空間，技術進步帶來了重大發展機遇。第三，實體經濟對普惠金融的需求旺盛，市場空間廣闊。我國有超過1億戶市場主體，其中99%以上是小微企業和個體工商戶，還有近2億農戶，這些主體過去長期面臨融資難、融資貴的問題，金融需求沒有得到滿足，隨著我國經濟轉型，小微企業和個體工商戶活力不斷增強，新興產業中的小微企業大量涌現，鄉村振興戰略實施帶動農戶金融需求不斷增長，普惠金融市場規模不斷擴大，為商業銀行零售業務轉型帶來了新的增長點，相對于對公業務，普惠金融貸款收益率更高，客戶群體分散，可以降低風險集中度，有利于商業銀行優化信貸結構，提高盈利水平，因此巨大的市場需求是普惠金融發展的重要機遇。第四，普惠金融生態環境不斷完善，降低了商業銀行的風險。近年來，我國社會信用體系建設不斷推進，國家建立了全國統一的信用信息共享平臺，征信系統不斷完善，小微企業和農戶的信用信息越來越容易獲得，解決了信息不對稱問題；同時，政府建立了普惠金融風險分擔機制，政府性融資擔保機構對普惠貸款提供擔保，分擔了商業銀行的風險，對小微企業貸款給予貼息，降低了融資成本，也提高了借款人的還款能力，普惠金融生態的完善讓商業銀行開展業務的風險更低，商業可持續性更強，為普惠金融發展提供了良好的基礎。其次，當前我國商業銀行普惠金融發展也面臨不少挑戰，主要體現在以下幾個方面：第一，風險防控難度仍然較大，信用風險整體高于傳統信貸業務。普惠金融服務的小微企業、個體工商戶、農戶等主體，普遍存在經營規模小、抗風險能力弱的特點，特別是受疫情之后經濟復蘇壓力較大，很多小微企業經營不穩定，還款能力波動較大，容易出現違約；同時，普惠金融客戶大多缺乏規范的財務報表，也沒有足夠的抵押物，傳統抵押類信貸模式不適用，數字風控模型雖然能夠降低信息不對稱，但是數字風控模型依賴大數據，在經濟下行周期，模型的準確性會下降，容易出現低估風險的問題，部分客戶存在多頭借貸、過度借貸問題，商業銀行如果不能及時識別，會導致不良率上升，因此風險防控仍然是普惠金融發展面臨的最大挑戰。第二，部分商業銀行普惠金融業務成本仍然較高，商業可持續性不足。雖然數字技術降低了服務成本，但是對于很多中小商業銀行來說，數字化系統建設需要投入大量的資金，核心技術依賴外部機構，數據獲取成本較高，很多偏遠地區的農戶和低收入群體仍然需要線下服務，線下獲客成本仍然較高，部分普惠金融貸款額度小、期限短，單筆貸款的運營成本相對于大額對公貸款更高，拉低了普惠金融業務的利潤率，部分中小銀行如果沒有足夠的政策支持，普惠金融業務盈利性較差，難以持續發展。第三，市場競爭秩序不規范，存在過度競爭和同質化競爭問題。近年來，大量商業銀行都發力普惠金融業務，特別是國有大行利用低成本資金優勢，以較低的利率搶占優質普惠客戶，優質小微企業客戶成為各家銀行爭奪的對象，導致部分優質客戶融資利率持續下降，銀行利差不斷收窄，而很多真正缺乏融資服務的弱信用、缺抵押客戶卻沒有銀行愿意服務，同時很多銀行普惠金融產品同質化嚴重，都是圍繞發票、稅務數據發放信用貸款，缺乏針對不同行業、不同客群的差異化產品，創新不足，不能滿足客戶多樣化的金融需求，過度競爭也導致部分銀行放松風險標準，埋下風險隱患。第四，普惠金融基礎設施仍然存在短板，制約了業務進一步發展。雖然我國信用體系建設取得了很大進步，但是很多普惠客戶的信用信息仍然不完善，比如農戶的信用信息、個體工商戶的經營信息分散在不同