差旅費用管理辦法

差旅費管理辦法本辦法旨在規范差旅費用的申請、使用及報銷流程，以確保差旅費用的合理及有效運用，節約經營成本，提高公司經營管理水平。本辦法適用于本公司所有員工。使用原則差旅費用是指員工因工作需要離開公司所在地所發生的住宿、交通、膳食、通訊及其他有關費用。員工出差均應有明確的業務目的和適當的計劃以避免不必要的費用，每次出差均應選擇最經濟合理的交通工具和路線。除意外情況或不可預見的情形外，所有費用支出必須在發生前按照公司當年度的審批權限獲得批準。差旅費用原則上實行標準內包干制度，超標自理。費用應及時報銷，正常情況下最長不超過1個月，不得分次、分段或累計多次報銷，不得跨年報銷。出差定義：成都市五城區（錦江區成華區武侯區金牛區青羊區高新區）內不定義為出差；成都周邊區縣：龍泉驛區、溫江區、雙流縣、郫縣不定義為出差；青白江區、新都區、大邑縣、金堂縣、蒲江縣、崇州市、新津縣、邛崍市、彭州市、都江堰市定義為出差。出差起程及回程當天同樣計發出差補助。當天往返的，計發一天的出差補助。出差申請除突發事件需要緊急出差外，出差人員正常情況下應至少在計劃起程前3個工作日提交《出差費用申請表》（一式一份）。技術人員出差須填寫《技術人員出差申請表》，填好后報各級領導審核，審核通過后即可填寫《借支單》并附上審批簽字后的《技術人員出差申請表》復印件交財務部辦理借款。不需要借支款項的請將《技術人員出差申請表》復印件附在《差旅費報銷單》后。出差參加會議或培訓應提供有關通知文件的復印件。公司鼓勵將差旅安排在一天內完成。差旅費用報銷技術人員出差回來后2個工作日內必須提交《技術人員出差報告》，郵件給到部門經理及相關人員。出差員工應及時（出差返回后5個工作日以內）如實填寫《差旅費報銷單》，并附相關的票據，交出納審核票據的真實性后呈交部門主管、部門經理、總經理核準后再送財務部門報銷。技術人員部門經理必須在差旅費報銷單上簽字確認出差報告已提交，否則財務部不予以報銷。項目組多人一起出差的，技術部門由一人（項目負責人或指定負責人）負責填寫《技術人員出差申請表》，并統一提交《差旅費報銷單》報銷（后附每人明細清單）。報銷完畢后將《技術人員出差申請表》中“返程后填寫”部分完成后，原件交部門經理存檔。差旅費用標準交通費用標準出差：交通工具按標準乘座，采用實報實銷制。（1）在時間允許的情況下，往返機場/酒店應選用最經濟的路線和交通方式。如果兩名或兩名以上員工出差前往同一地點，應盡可能乘坐同一交通工具往返機場/酒店。（2）特殊情況需乘飛機的，須報總經理審批。報銷時需附上機票、登機牌。（3）飛機票的購買原則上應通過公司指定的機票代理商購買。無特別理由，不應購買全價票。（4）出差期間產生的市內交通費采用實報實銷，但在出差申請表上需事先申請。（5）車船乘坐標準：汽車：連續乘車8小時以上或晚上8點至凌晨7點之間連續乘車6小時以上，可乘坐汽車臥鋪；火車：連續乘車8小時以上或晚上8點至凌晨7點之間連續乘車6小時以上，可乘坐火車硬臥；輪船：連續乘船8小時以上或晚上8點至凌晨7點之間連續乘船6小時以上，可乘三等艙；飛機：公司員工都乘經濟艙。其余情況乘坐汽車座票、火車硬座、輪船經濟艙。最高住宿標準（包括房租、服務費及稅項）根據地區和職級確定如下：職級A類地區B類地區C類地區總監及以上人員500元300元250元其他人員300元250元150元A類地區：北京、上海、廣州、深圳、港澳地區。B類地區：哈爾濱、長春、沈陽、大連、石家莊、天津、濟南、青島、太原、蘭州、烏魯木齊、西安、成都、重慶、昆明、貴陽、長沙、武漢、南昌、合肥、南京、無錫、蘇州、杭州、寧波、溫州、珠海、福州、廈門、南寧、海口、鄭州。C類地區：其他城市。A類地區及B類地區的郊縣及縣級市按照C類城市的費用標準執行。同性別同事出差鼓勵同住。職級不同人員同住，其住宿費用不得超過較高職級的住宿標準。住宿費一律按實際住宿天數計算，憑有效發票按上述標準報銷。差旅期間的洗衣費、健身保健費及住宿房間內的有價商品等，不予報銷；公司人員到關聯企業出差、工作、學習，由對方安排住宿的，不得報銷住宿費。出差補貼（1）公司出差人員的餐補，不分途中和住勤，A類地區每人每天補貼100元，其他地區每人每天補貼60元，補貼需提供出差當地發票，如未能提供發票，則作為個人補貼計入當月工資，代扣代繳個人所得稅；（2）公司人員外出參加會議，會務費含餐費的，不再領取補貼；如不含，可按標準領取補貼；。（3）公司人員外出學習、培訓一般不享受補貼；（4）公司人員到關聯企業出差、工作、學習，如對方安排伙食的，不得再領取補貼；（5）出差期間因工作需要的應酬宴請，需事先向相關領導申請，報銷時需在原始憑證粘貼單注明原因、應酬單位、客人數、陪同人員，經授權審批人批準后方可報銷；（6）公司人員出差享受出差補貼的不再重復報銷餐費。費用審批權限及流程如確有特殊情況需超標準住宿、超標準乘坐交通工具的，必須在《出差申請表》上預先列明，并經領導書面批準，憑簽批過的《出差申請表》據實報銷，無批準文件的按規定報銷：超標10%以內的由部門經理特批；超標10-50%的由總經理特批；超標50%以上的由董事長特批。差旅費報銷單由本人或者項目負責人填寫，先經過財務部出納審核票據及金額，再提交部門經理、總經理、董事長逐級審批；審批工作完成后再交由財務付款。報銷金額審批權限按公司當年度的《簽字授權審批權限