2022年中級銀行從業資格之中級個人理財題庫綜合試卷A卷附答案

2022年中級銀行從業資格之中級個人理財題庫綜合試卷A卷附答案單選題（共60題）1、遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產按照（）。A.無人繼承辦理B.代位繼承辦理C.轉繼承辦理D.法定繼承辦理【答案】D2、放式基金的交易價格主要取決于()。A.基金總資產B.供求關系C.基金凈資產D.基金負債【答案】C3、分紅壽險和健康險保單在世界各地都很普遍。在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是()。A.抵交保費B.購買繳清增額保險C.退保凈值D.增加保單保額【答案】C4、調解委員會調解爭議的期限為（）。A.3B.10C.15D.30【答案】D5、對中小企業而言，其理財目標與普通企業的區別在于（）。A.使資金最大限度地提升B.保證資金安全，規避資金風險C.企業和個人風險的有效隔離D.保證資金流的充足性【答案】C6、下列不屬于金融市場主體的是（）。A.金融工具B.金融機構C.資金供需者D.政府部門【答案】A7、下列關于代理的說法，錯誤的是（）。A.代理人實施民事法律行為是以被代理人的名義進行的B.法人可以作為被代理人，通過代理人實施民事法律行為C.代理人在代理活動中不具有獨立的法律地位D.雙方當事人約定應當由本人實施的民事法律行為，不得代理【答案】C8、貸款安全比率的合理區間(包括房貸)是（）。A.小于50％B.小于30％C.小于40％D.小于20％【答案】A9、銀行車貸年限最長不超過（）年。A.3B.5C.8D.10【答案】B10、理財計劃是商業銀行在分析研究潛在目標客戶群的基礎上，針對（）開發設計的資金投資和管理計劃。A.客戶偏好B.不同客戶類型C.特定目標客戶群D.小眾客戶【答案】C11、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。A.趙先生的養子為第一順位繼承人B.趙先生的養子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產各有50%的繼承權C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人D.趙先生的養子和姐姐均無繼承權，遺產應歸國家所有【答案】A12、下列各類市場中，不屬于貨幣市場的組成部分的是（）。A.股票市場B.同業拆借市場C.票據市場D.回購市場【答案】A13、2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。A.2萬元.2萬元.235元B.5萬元.1萬元.0萬元C.I萬元.2萬元.3萬元D.3萬元.6萬元.12萬元【答案】B14、陳波的妻子在保險公司為其購買了15萬元的終身保險。陳波在保險期間不幸因交通事故身亡。按照有關法律規定，肇事司機應該賠償其家屬5萬元。陳波的妻子持保單向保險公司索賠，保險公司對該案件的正確處理方式是()。A.賠償15萬元B.先賠償15萬元，然后再向肇事司機追償5萬元賠款C.賠償10萬元D.不賠，因為不屬于保險責任【答案】A15、家庭財務保障規劃建議的內容不包括()。A.重申家庭財務保障的重要性B.對客戶潛在的家庭財務風險進行識別和評估C.風險管理效果評估D.家庭財務保障規劃的實施階段【答案】D16、2014年A公司財務報表的部分信息如下：凈利潤300萬元，銷售收入2000萬元，總資產平均余額1000萬元，負債股東權益比＝1:2。則A公司的凈資產收益率為（）。A.35%B.45%C.40%D.25%【答案】B17、招標的組織形式有自行招標和（）兩種。A.公開招標B.委托招標C.邀請招標D.部分招標【答案】B18、沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。A.10000B.10464C.10532D.10648【答案】B19、()是指保險人將其所承保的業務的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔。A.原保險B.再保險C.共同保險D.重復保險【答案】B20、下列不屬于理財規劃書的內容的是（）。A.規劃方案的執行B.法律聲明文件C.理財師的資歷.執業資格.專業領域D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況【答案】D21、保險原則是在保險發展的過程中逐漸形成并被人們公認的基本原則，其不包括（）。A.保險利益原則B.轉移風險原則C.近因原則D.損失補償原則【答案】B22、分包單位自行采購的物資，必須在（）指定合格分供方范圍內采購，進場經總包驗收合格后，各種質量證明資料報總包物資管理部門備案。A.建設單位B.業主C.總包D.分包【答案】C23、下列關于信托理財產品的說法，不正確的是（）。A.投資項目的方向決定了該信托產品的收益率和風險B.信托公司通常只對信托產品承擔有限責任C.銀行擔保的信托產品風險較低D.信托產品的流動性通常比較好【答案】D24、甲股票基金風險溢價為8%，標準差為18%，王某是一名金融理財師，在他的建議下，某客戶將40000元投資于甲股票基金，同時將另外60000元投資于短期國債。已知國債利率為4%，則該客戶的資產組合期望收益率與標準差分別為（）。A.12%和18%B.7.2%和7.2%C.12%和7.2%D.7.2%和18%【答案】B25、個人理財在國外的發展過程中，（）通常被認為是個人理財業務的形成與發展時期。A.20世紀30年代到60年代B.20世紀60年代到70年代C.20世紀60年代到80年代D.20世紀60年代到90年代【答案】C26、資產運營能力分析主要包括應收賬款周轉率和存貨周轉率兩大指標。下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是()。A.應收賬款周天數越短，說明企業應收賬款的變現能力越弱B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標C.應收賬款周轉次數=企業銷售收入凈額÷應收賬款平均余額D.應收賬款周轉次數越多，說明企業應收賬款變現能力越強【答案】A27、_______是稅收這種特殊分配手段本質的體現，_______是實現稅收無償征收的保證，_______是無償性和強制性的必然要求。()A.強制性；無償性；靈活性B.無償性；強制性；靈活性C.強制性；無償性；固定性D.無償性；強制性；固定性【答案】D28、按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比例超過______或______，即可看作是達到了人口老齡化。（）A.10%；7%B.15%；8%C.5%；5%D.15%；10%【答案】A29、關于人壽保險的描述錯誤的是（）。A.人壽保險產品在財富傳承規劃中起著很大的作用B.人壽保險主要是以人的壽命為保障對象C.人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件D.人壽保險以指定當事人來完成保險合同約定【答案】D30、有的教育保險提供教育金，還提供()。A.醫療費B.安家費C.生育費D.婚嫁金【答案】D31、關于債券，以下說法正確的是()。A.一般來說，企業債券的收益率低于政府債券B.附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風險C.市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風險D.可以用發行者的信用等級來衡量債券的信用風險，債券的信用等級越高，債券的發行價格就越高【答案】D32、一般而言，按流動性從小到大順序排列正確的是（）。A.公司債券→普通股票→國債B.公司債券→國債→普通股票C.普通股票→國債→公司債券D.普通股票→公司債券→國債【答案】B33、2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。A.5B.10C.15D.20【答案】B34、財富傳承工具不包括（）。A.遺囑B.家族信托C.保險D.財產贈與合同【答案】D35、下列關于教育儲蓄說法錯誤的是（）。A.教育儲蓄的收益比較有保證B.由于是零存整取，大大增加了資金的儲蓄規模C.教育儲蓄到期支取時，一份“證明”可以享受多次利稅優惠D.期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿（戶籍證明）以及學校提供正在接受非義務教育的學生身份證明（稅務局印制），一次支取本金和利息【答案】C36、下列關于個人理財產品(計劃)銷售管理的做法，不正確的是（）。A.商業銀行應要求提供代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹、相關的市場分析報告和風險收益測算報告B.商業銀行應根據產品提供者提供的有關材料和對產品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料C.商業銀行個人理財業務部門銷售商業銀行自有產品時，應當要求產品開發部門提供產品介紹材料和宣傳材料，個人理財業務部門必須對以上材料重新編寫D.商業銀行開展個人理財業務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，明確界定雙方的權利與義務，劃分相關風險的承擔責任和轉移方式【答案】C37、在財產保險中，保險標的由于第三者責任導致保險損失，保險人向被保險人支付保險賠款后，依法取得對第三者的索賠權。保險人的該項權利為()。A.保險理賠B.保險合同的履約C.保險合同的執行D.權利代位【答案】D38、商業銀行開展個人理財業務若存在違法違規行為，應由（）依據相應的法律法規予以行政處罰。A.中國銀行業協會B.中國證券監督管理委員會C.中國人民銀行D.中國銀行業監督管理委員會【答案】D39、某投資者于2008年7月1日買人一只股票，價格為每股12元，同年10月1日該股進行分紅，每股現金股利0．5元，同年12月31日該投資者將該股票賣出，價格為每股13元，則該項投資的年化收益率應為()。A.18.75％B.25％C.21.65％D.26.56％【答案】D40、下列關于為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額的說法，錯誤的是（）。A.風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣B.風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣C.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于30萬元人民幣D.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣【答案】C41、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。A.公證遺囑B.代書遺囑C.自書遺囑D.錄音遺囑【答案】A42、普通合伙企業由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業債務承擔無限連帶責任，下列關于普通合伙企業的說法，不正確的是（）。A.有書面合伙協議B.必須有兩個以上合伙人C.出資方式只能是貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利D.有合伙企業的名稱和生產經營場所【答案】C43、家庭收支管理以()作為管理對象，運用財務管理的思想和方法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財活動而建立的管理體系。A.資產負債B.流動負債C.現金流D.自有結余【答案】C44、關于單利和復利的區別，下列說法正確的是（）。A.單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B.用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值之分C.單利屬于名義利率，而復利則為實際利率D.單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算【答案】D45、家庭收支管理以()作為管理對象。A.資產負債B.流動負債C.現金流D.自有結余【答案】C46、嚴先生轉讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特許權使用費的應納個人所得稅額為()元。A.11200B.16000C.19625D.20000【答案】B47、下列情形不能構成我國《繼承法》上的父母子女關系的是（）。A.甲為乙的親生女兒，但從小失散B.甲為乙丙非法同居所生C.甲為乙從小領養D.甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活【答案】D48、延期稅務規劃中，延期納稅的優點不包括（）。A.節省利息支出B.有利于資金周轉C.減少稅種降低稅率D.降低了實際納稅額【答案】C49、在分紅壽險的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是（）。A.現金給付B.抵交保費C.購買繳清保額D.增加保單保額【答案】D50、車輛購置稅的稅率為（）的比例稅率。A.10％B.15％C.20％D.25％【答案】A51、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知李海浪目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產至28萬元C.提高資金的收益率至5％D.由每年末投入資金改為每年初投入【答案】A52、投資性資產是實現未來理財目標最可依賴的資源。如果投資資產比率較低，其他類資產比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現；同時投資資產比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務目標的實現。因此投資資產比率應保持在()以上，以保證已有的財務資源能有較為適當的增長率。A.40%B.50%C.60%D.65%【答案】B53、施工勞務單位招用的管理人員和勞務作業工人都必須依法訂立并履行（）。A.安全合同B.人事合同C.勞務合同D.勞動合同【答案】D54、下列債券中，對市場利率最敏感的是（）。A.5年期，息票率8%B.10年期，息票率10%C.5年期，息票率10%D.10年期，息票率8%【答案】D55、下列有關證券發行市場與流通市場的關系，表述錯誤的是（）。A.流通市場上證券流通的規模、結構和速度并不與發行市場證券的種類、數量和方式直接相關B.流通市場對發行市場起著積極的推動作用C.流通市場上證券的供求狀況與價格水平有力地影響發行市場上證券的發行D.經營良好的流通市場為證券的變現提供了現實可能【答案】A56、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休A.321714B.320714C.322714D.323714【答案】B57、電科集團是一家發展迅速的科技企業，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業，在企業長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。A.65歲B.45歲C.國家統一規定的法定退休年齡D.企業自主決定【答案】C58、假定年利率為12％，每半年計息一次，則3年后該投資的有效年利率為()。(答案取近似數值)A.6.0％B.12.0％C.12.6％D.24.O％【答案】C59、以下符合對風險偏好型客戶理財規劃描述的是（）。A.投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主B.投資應遵循組合設計、設置風險止損點，防止投資失敗影響家庭整體財務狀況C.投資應以儲蓄、理財產品和債券為主，結合高收益的股票、基金和信托投資，優化組合模型，使收益與風險均衡化D.不在乎風險，不因風險的存在而放棄投資機會【答案】B60、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。A.170545B.167909C.613527D.296956【答案】B多選題（共30題）1、任何客戶關系管理或客戶關系營銷。與客戶直接打交道的理財師都是最為關鍵的，客戶關系維護或營銷需要關注（）方面。A.必須建立客戶數據庫B.直接頻繁面對客戶的員工必須經過嚴格專業培訓和標準化管理C.公司愿意拿出一定比例的費用用于獎勵忠誠顧客和改善與客戶的關系D.通過優質客戶服務，讓新客戶非常滿意、下次再來E.加強交叉銷售、組合銷售【答案】ABC2、機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括()。A.機動車輛損失險B.機動車交通事故責任強制保險C.機動車商業第三者責任保險D.全車盜搶險E.車上貨物掉落責任險【答案】ABC3、學生償還貸款的形式主要有（）。A.學生畢業前，一次或分次還清B.學生畢業后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發放貸款的部門C.畢業生工作的所在單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款D.畢業生見習期滿后，在2～3年內由所在單位從其工資中逐月扣還E.對于貸款的學生，因觸犯國家法律、校紀，而被學校開除學籍、勒令退學或學生自動退學，應由學生家長負責歸還全部貸款【答案】ABC4、普通家庭的資產通常被分為()。A.自用性資產B.消費性資產C.投資性資產D.流動性資產E.固定性資產【答案】ACD5、對投資者來說，債券贖回的不利體現在()。A.增加了現金流的不確定性B.投資者蒙受再投資風險C.債券的潛在資本增值有限D.增加交易成本E.降低了投資收益率【答案】ABCD6、償債能力是指公司償還各種短期、長期債務的能力。常用的償債能力分析指標包括()。A.流動比率B.利息保障倍數C.應收賬款周轉率和平均回收天數D.股東權益比率E.長期負債比率【答案】ABC7、企業年金具有的特點有（）。A.年金的繳費或由企業承擔，或由企業和職工共同承擔B.企業自愿建立，國家不強制建立，不直接干預C.年金的繳費只由職工個人承擔D.企業必須建立，國家強制建立，直接干預E.企業年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產，中國是養老金信托制度的開創者【答案】AB8、在個人理財中，理財師的工作流程包括（）。A.接觸客戶，建立信任關系B.收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況C.確定投資策略D.后續跟蹤服務E.修正投資策略【答案】ABD9、下列關于商業保險與社會保險的說法，正確的有()。A.商業保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據意思自治原則，在平等互利、協商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現的B.社會保險是通過法律強制實施的C.社會保險以盈利為目的D.社會保險包括財產保險和人身保險E.商業保險以保險費的多少來加以差別保障【答案】AB10、稅制要素主要包括()。A.征稅對象B.稅目C.納稅環節D.納稅期限E.違章處理【答案】ABCD11、下列關于家族信托的說法，正確的有（）。A.家族信托是指機構受個人或家族的委托，代為管理.處置家庭財產的財產管理方式B.家族信托資產的所有權與收益權相分離C.家族信托最早可追溯到古羅馬帝國時期D.根據我國《信托法》規定，家族信托的受益人可以是任何人E.委托人是信托的創立者，可以是自然人也可以是法人【答案】ABC12、一般就管理而言，從中小企業自身來看，面臨的問題包括()。A.投資見效慢B.資金使用規劃不足C.資金籌集渠道較窄D.管理水平整體較低E.風險抵抗能力較弱【答案】BCD13、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。A.王先生家庭處于成長期，并逐步向子女大學教育期過渡，這個時期家庭的最大開支是醫療費、教育費B.王先生家庭的負債較少，可適當將閑置資金投入收益率較高的債券、基金等理財產品，實現家庭資產增值C.王先生可以將大部分資金用于股票市場投資，以獲得更高的收益，從而更好地實現家庭的各項生活目標D.王先生家庭屬于高收入家庭，不用做任何理財規劃就可以輕松實現家庭目標E.王先生家庭在開源節流方面做的很好，這樣逐漸累積資金，為投資打下良好的基礎【答案】AB14、商業銀行應當充分認識到（）所面臨的主要風險，制定相應的具有針對性的業務管理制度、工作規范和工作流程。A.不同需求的客戶B.不同層次的客戶C.不同類型的個人理財顧問服務D.個人理財顧問服務的不同渠道E.個人理財顧問服務的不同價位【答案】BCD15、在我國，中國人民銀行作為金融市場的監管機構，其職責主要有（）。A.起草有關法律和行政法規；完善有關金融機構運行規則；發布與履行職責有關的命令和規章B.依法制定和執行貨幣政策C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場D.防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩定E.發行人民幣，管理人民幣流通【答案】ABCD16、假設你的客戶現有的財務資源包括5萬元的資產和每年年底1萬元的儲蓄，投資報酬率為3％．則下列理財目標可以順利實現的有()。(各目標之間沒有關系)A.20年后積累40萬元的退休金B.10年后積累18萬元的子女高等教育金C.5年后積累11萬元的購房首付款D.2年后積累7.5萬元的購車費用E.都可以實現【答案】BC17、對中小企業而言，在風險規避方面需要考慮的內容包括（）。A.為保障人才競爭優勢為員工提供補充養老保險、補充醫療保險和企業年金B.通過使用遠期結售匯等金融工具鎖定匯率波動風險C.為降低成本盡量減少保險支出D.為降低意外災害，通過事先防范購買財產保險E.閑置資金可以投資于類似“貨幣市場基金”的產品【答案】ABD18、勞務分包企業需要按照不同要求區分資質的有（）。A.木工作業分包企業B.砌磚作業分包企業C.抹灰作業分包企業D.混凝土作業分包企業E.石制作分包企業【答案】AB19、下列關于契稅的征收，說法正確的有()。A.計稅依據為不動產的價格B.納稅人為承受土地房屋權屬的單位和個人C.144平米以下普通住宅按1％征收D.納稅地點為土地、房屋所在地的契稅征收機關E.納稅人應當自納稅義務發生之E1起5日內，向土地、房屋所在地的契稅征收機關辦理納稅申報【答案】ABD20、流動性資產主要以現金的方式存在，主要有（）的特征。A.可以提供使用價值B.流動性強C.利息收入低D.必要時可以變賣套現E.可用于短期債務的償還【答案】BC21、教育投資是一種人力資本投資，它可以使受教育者在現代社會發展和激烈的競爭中掌握現代社會和企業需要的知識技能，它的重要性表現在（）。A.教育程度對職業生涯和人生發展的影響B.職場對學歷與知識水平的要求越來越高C.受教育程度會直接影響收入水平D.中國家庭對子女教育的重視E.教育成本的不斷升高【答案】ABCD22、對理財師的介紹，主要包括（）。A.工作經驗B.婚姻狀況C.專業特長D.學歷背景E.曾獲得的榮譽【答案】ACD23、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80A.該時期子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩定，家庭風險承受能力進一步提升B.該階段建議進一步提升資產安全性，將80％以上資產投資于儲蓄及固定收益類理財產品，同時購買長期護理類保險C.該階段建議以資產安全為重點，保持資產穩定收益回報，進一步增加固定收益類資產的比重，減少持有高風險資產D.養老金的籌措是該階段的主要目標，家庭收入處于巔峰，支出降低，財富積累加快E.該階段建議依舊保持資產流動性，并適當增加固定收益類資產，如債券基金、浮動收益類理財產品【答案】A24、下列關于我國各稅收種類的說法，正確的有（）。A.價內稅計稅依據包含稅款，或以含稅價格作為計稅依據的稅種B.價外稅計稅依據不包含稅款，或以不含稅價格作為計稅依據的稅種C.所得稅、財產稅屬于間接稅的范圍D.消費稅屬于直接稅的范圍E.房產稅屬于中央稅【答案】AB25、關于黃金的表述，正確的有（）。A.一般而言，在通貨膨脹時，黃金投資具有保值的作用B.美元走勢會影響黃金價格C.黃金具有內在價值和實用性，但也存在市場不充分風險和自然風險D.黃金仍活躍在流通領域E.一般而言，黃金流動性較其他證券類投資產品差【答案】ABC26、銀行在發行理財產品過程中，發布的產品目標客戶信息包括（）。A.客戶資產規模B.客戶在銀行的等級C.客戶風險承受能力D.客戶信譽情況E.客戶從事的職業【答案】ABC27、以下關于商業銀行私人銀行業務的解釋，其中正確的有()。A.私人銀行業務是銀行提供的一種標準化產品，依然是以產品為中心B.私人銀行業務的主要任務是通過豐富理財產品滿足客戶的財富增值的需要C.私人銀行業務不限于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼承子女教育等專業顧問服務D.私人銀行業務是向所有銀行客戶提供的一種理財業務E.私人銀行業務已經超越了簡單的銀行資產、負債業務，實際屬于混合業務【答案】C28、（）可以視為債權類資產。A.政府債券B.公司債券C.普通股股票D.國際債券E.銀行存款【答案】ABD29、借貸前的決策包括()。A.借貸目的B.借貸活動對家庭財務影響的評估C.還款計劃D.借貸渠道的選擇E.借貸金額【答案】ABCD30、稅收制度的內容包括稅種的設計、各個稅種的具體內容，如()。A.征稅對象B.納稅人C.稅率D.納稅地點E.納稅期限【答案】ABC大題（共10題）一、李陽從朋友處借來一輛汽車，因怕車出問題，故去辦理保險。在保險公司職員詢問汽車狀況時，李陽并未如實回答。在本案中，()為告知義務人。【答案】在本案例中，根據最大誠信原則，李陽作為投保人，負有如實告知義務，為告知義務人。二、湯小姐持有華夏公司股票100股，預期該公司未來3年股利為零增長，每期股利30元。預計從第4年起轉為正常增長，增長率為5％。目前無風險收益率7％，市場平均股票要求的收益率為11．09％，華夏公司股票的標準差為2．8358，市場組合的標準差為2．1389，兩者的相關系數為0．8928。根據以上材料回答問題。根據以上信息，理財師可以告訴湯小姐，華夏公司股票的β系數為()。【答案】根據β系數的計算公式可知：華夏公司股票的β系數=相關系數×華夏公司股票的標準差／市場組合的標準差=0．8928×2．8358／2．1389=1．18。三、我國傳統上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()。【答案】教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優惠。客戶如不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優惠，應按有關規定征收儲蓄存款利息所得稅。四、客戶陳先生，系中國行業類500強企業區域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。接上題，根據上述組合方案，假設銀行理財的年化收益率為4％，另外每年末需購買（）元銀行理財產品。(答案取近似數值)【答案】4年后通過銀行理財獲得的本科階段教育基金=22．5×50％=11．25(萬元)。算每年末需購買的銀行理財產品：PV=0，FV=112500，i=4％，n=4，后付年金，PMT=-26500(元)。五、高老病逝，生有二子高大、