《財產保險教案》PPT課件.ppt

2019/7/3,保險職業學院,財產保險教案,保險職業學院,付菊,2019/7/3,保險職業學院,第一章 財產保險概念,1、定義 以財產及有關利益作為保險標的的保險 財產：有形財產（有實物形態） 有關利益：無形財產：（責任、信用、預期利益）,一、財產保險的概念,2019/7/3,保險職業學院,一、財產保險的概念,2、財產保險的保險標的： 財產及有關利益 在災害事故中不會遭遇損失的財產及有關利益：不要保 在災害事故中一定會遭遇損失的財產及有關利益：不能保 3、財產保險和人身保險的區別,2019/7/3,保險職業學院,二、財產保險的分類,定值保險：投保時雙方約定保險價值并作為保險金額，出險時， 全損：賠款=保額， 分損：賠款=保額損失程度。 損失程度=損失/完好價值 不定值保險：投保時不約定標的價值，只列明保額 賠款=損失保額/保險價值,2019/7/3,保險職業學院,三、財產保險的特征：,1、補償性（業務性質） 2、承保范圍具有廣泛性 3、經營內容具有復雜性 4、單個保險關系具有不等性,2019/7/3,保險職業學院,第二章 財產保險合同,一、概述 1、定義 合同是協議 協議中明確雙方權利義務關系 2、分類：,按保險標的的價值是 否載于合同,定值保險合同,不定值保險合同,按保險金額與保險價值的關系,足額保險,不足額,2019/7/3,保險職業學院,第二章 財產保險合同,2、分類： 按保險標的不同,財產保險,責任保險,信用保險,保證保險,根據當事人不同,原保險,再保險,2019/7/3,保險職業學院,第二章 財產保險合同,3、特征 : 雙務合同 有償合同,射幸合同,最大誠信合同,附合合同,2019/7/3,保險職業學院,二、財產保險合同的內容,1、保險人的名稱及住所 保險人的組織形式 2、投保人、被保險人 投保人的資格條件 被保險人：財產受保險保障的人，享有索賠權 的人,投保人的資格條件,具有能力,具有保險利益,簽合同并交費,2019/7/3,保險職業學院,二、財產保險合同的內容,3、保險標的 4、保險期間和保險責任開始時間 5、保險責任和責任免除 列明保險責任，不列明除外責任 列明除外責任，不列明保險責任 6、保險價值 雙方約定并在合同中載明、出險時標的實際價值 、 法定 7、保險金額,2019/7/3,保險職業學院,二、財產保險合同的內容,8、保險費及交付辦法 9、保險金賠償辦法 10、違約責任及爭議處理 11、訂立合同的時間 投保人的義務： 如實告知 事故發生通知 交付保費 出險施救 維護標的安全 提供單證 危險 增 加通知 協助通償,2019/7/3,保險職業學院,二、財產保險合同的內容,保險人的義務:,保險人的義務,承擔保險責任,條款說明,及時簽單,保密,賠償,施救費,爭議處理費用,檢驗費用,2019/7/3,保險職業學院,三、財產保險合同的形式,1、投保單 2、保險單 3、暫保單 4、保險憑證 5、批單 6、其他保險協議,2019/7/3,保險職業學院,四、財產保險合同的成立、 生效、變更、解除與終止,1、合同成立 2、合同生效 交費不作為成立、生效要件 3、變更 4、解除 5、終止 （幾種情形）,2019/7/3,保險職業學院,第三章 財產保險經營原則,一、最大誠信原則 1、告知 詢問告知投保方告知保險標的重要事實,告知形式,無限告知,詢問告知,告知的違反,過失：漏報、誤報,故意：欺詐、隱瞞,違反責任,解除合同,退保費：過失,不退保費：故意,2019/7/3,保險職業學院,一、最大誠信原則,保險方 明確列明 、明確說明 告知內容： 保險條款（特別是責任免除條款）,告知形式,明確列明,明確說明,違反：責任免除條款無效,2019/7/3,保險職業學院,一、最大誠信原則,2、保證,告知形式,形式,明示,默示,內容,承諾,確認,違反：合同無效,保險方：保證履行賠償義務 十天 3、棄權與禁止反言,2019/7/3,保險職業學院,二、保險利益原則,案例：保險利益的判斷 機動車輛買賣未辦理保險批改手續案例 銀行貸款房屋抵押保險案例 1、保險利益的概念 2、保險利益的來源 3、保險利益的存在時效,2019/7/3,保險職業學院,三、損害補償原則,1、三個為限,以,實際損失為限,保險金額為限,保險利益為限,2、賠償方法 貨幣支付：修理、更換、重量,2019/7/3,保險職業學院,三、損害補償原則,3、賠償方式 比例責任賠償方式 賠款=損失,保額 保險價值,保險價值的確定,法定,約定,保險價值=保險金額足額保險 保險價值保險金額不足額保險 保險價值保險金額超額保險,2019/7/3,保險職業學院,三、損害補償原則,第一危險責任賠償方式 賠款=實際損失 解釋第一危險責任 限額責任賠償方式 在農作物保險中 賠款=限額責任實際收獲 在貨運險中 賠款=保額(損失率免賠率)絕對免賠 問題: a、貨運險中為什么要采用絕對免賠？ b、絕對免賠和相對免賠的異同？,2019/7/3,保險職業學院,三、損害補償原則,4、代位原則 代位的形式 代位權的大小 法律規定 案例分析1 家庭電視機保險被盜后被追回案件 價值10000 保額 5000 案例分析2 甲 10 萬 乙 追回8萬 6萬 保險人 解釋：向第三追償的條件 委付的條件,2019/7/3,保險職業學院,三、損害補償原則,5、重復保險分推原則 重復保險的定義 重復保險的構成條件 。糧倉案件分析 重復保險的分推方式 保額比例責任 限額責任 順序責任 公式介紹 課堂練習（現場演示） 目前重復保險現狀、原因分析、后果分析,2019/7/3,保險職業學院,四、近因原則,1、近因的定義 2、近因原則 3、找近因 單一原因 多種原因 案例：發生火災時搶救出的財產被人順 手牽羊拿走 注意：近因一定為被保險人自己遭遇,同時發生,連續發生,間斷發生,2019/7/3,保險職業學院,第四章 火災保險,一、火災保險的基本知識 1、定義 承保的標的：動產和不動產（靜止狀態） 承保的危險：火災及其他約定的災害事故 2、火災的定義 在時間上和空間上失去控制的火 火的條件： （燃燒三要素） 點火源能量大小 可燃物形狀大小 對保險的意義,點火源,可燃物,承保后風險檢查,承保前風險評估,出險后風險控制,2019/7/3,保險職業學院,一、火災保險的基本知識,火的類型 閃火、著火、爆炸、自燃 火災的條件 有燃燒現象 ， 起出正常的用火范圍 ， 失去控制、有蔓延擴大的趨勢 案例：工商部門收繳假冒偽劣產品 案 煙頭掉到地毯上案 火爐邊烘烤衣物案 貴重物品藏于火爐被燒案,2019/7/3,保險職業學院,一、火災保險的基本知識,3、火災責任 意外失火 他人縱火 物質自燃 鄰處火災波及保險財產的損失,2019/7/3,保險職業學院,二、火災保險承保標的,1、基本條件 被保險人對保險標的需具保險利益 注意：保險利益的認定標準,2019/7/3,保險職業學院,2、特約承保標的 珍貴財物 構筑物 （需特約、不需加費） 地下財產 需特約、需加費,2019/7/3,保險職業學院,二、火災保險承保標的,3、不保標的 土地為什么不保？ 4、具體承保標的 承保依據資產負債表及相關會計科目 資產=負債+所有者權益 借貸記賬法：有借必有貸、借貸必相等,2019/7/3,保險職業學院,二、火災保險承保標的,資產負債表分析 （一）流動資產 （二）固定資產,（三）無形及遞延資產,（四）長期投資,（五）其他資產 特準儲備物資，被凍結的銀行存放,2019/7/3,保險職業學院,三、火災保險的保險責任,一、列明承保的意外事故 基本險和綜合險相同 1、火災 2、爆炸 ：物理性爆炸 化學性爆炸 3、空中運行物體墜落 案例1：自來水管爆裂案 案例2：危險建筑倒塌案,2019/7/3,保險職業學院,三、火災保險的保險責任,二、列明承保的自然災害 基本險和綜合險相同點： 雷擊,直接雷擊,感應雷擊 一師東方紅校區雷擊案件，七人 受傷，一人死亡,避雷針受損案例分析 綜合險另約定承保12種自然災害 氣象災害8種 地質災害4種,2019/7/3,保險職業學院,三、火災保險的保險責任,三、三停損失 四、因搶救財產所致保險標的的損失 五、施救整理保護費用 六、其他費用,2019/7/3,保險職業學院,四、火災保險的責任免除,一、基本險和綜合險都不負責的責任免除 1、下列原因引起的保險標的物損失，保險人不 負責任 戰爭、敵對行為、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動 被保險人的故意行為或縱容行為 核反應、核子輻射和放射性污染（見教材127-128）被保險人一般是指法人代表,2019/7/3,保險職業學院,四、火災保險的責任免除,2、保險人對下對損失也不負責 各種間接損失 保險標的本身缺陷、保管不善所致 行政行為或執法行為所致的損失 解釋：自燃問題 3、地震所致一切損失 4、其他不屬于保險責任范圍內的損失和費用,2019/7/3,保險職業學院,四、火災保險的責任免除,二、基本險和綜合險不同點 基本險：列明12種自然災害除外 列明水暖管爆裂、盜竊、搶劫除外 綜合險：列明露堆財產因暴風、暴雨所致損失除外 不同點總結：承保的責任 除外不保的責任,相同點,不同點,相同點,不同,2019/7/3,保險職業學院,一、承保程序 展業 承保 填寫投保單審核驗險繕制單證復核簽章單證清分批改手續到期通知 財產保險綜合投保單,展業準備,展業宣傳,展業方式,展業服務,第五章 企業財產保險的承保,2019/7/3,保險職業學院,二、投保單的填寫,1、保險金額的確定 固定資產,原價,原價加成,重置價值,其他方式,固定資產的保險價值為出險時重置價值,由被保險人自行確定,存貨 存貨的保險價值為出險時帳面余額,投保前12個月任意帳面余額確定,2019/7/3,保險職業學院,三 、保險費率,價格=成本+利潤 保險費率=純費率+附加費率 保額 保額 保額 = = = 保險費=純保費+附加保費 純保費用于保險賠款 保險年度與會計年度的區別,當年賠款,以后年度賠款,未到期責任準備金,未決賠款準備,巨災準備金,保險保障基金,2019/7/3,保險職業學院,三、保險費率的確定,基本險和綜合險費率不同 分工業類、倉儲類、普通類三類費率 綜合險費率分地區差別費率 短期費率表 其他內容填寫 財產保險風險問詢表的填寫,2019/7/3,保險職業學院,第六章 財產保險的核保,1）核保的定義 保險人對招攬的業務依據保險條款和經營原則進行業務選擇和承保控制，從而決定是否承保、承保條件和厘訂費率的全過程。,一、火災保險的核保,2019/7/3,保險職業學院,2）核保的目的,道德危險因素,管理能力,工作責任心,對被保險人的選擇與審核,心理危險因素,財務狀況,投保動機,保險利益,對保險標的的選擇：實質危險因素,可燃物,可燃固體,氣體,自燃物品,爆炸品,一、火災保險的核保,2019/7/3,保險職業學院,火災原因分析,明 火,電氣火災,其他原因：雷電、靜電火花、熱表面、煙頭,玩火,用火不慎,精神病放火,有犯罪目的的縱火,違章操作,電氣線路火災,電氣照明,電熱設備,電動機,線路短路,過載,接觸電阻過大,電火花和電弧,白熾燈,日光燈,燈炮距可燃物太近,燈炮易破碎,燈炮接觸不良,鎮流器質量太差,馬燈光搭配不當,長期通電絕緣層被破壞,過載,絕緣層被破壞,單相運行,磨擦生熱,2019/7/3,保險職業學院,選擇并審核危險，保證承保質量 控制責任，防范承保風險 控制逆選擇：不承保 提高費率 增加免賠額 附加承保條件 附加限制責任條款 限額承保 與被保險人共保 控制責任：控制保額 控制額保險 控制高風險保額項目（共保、再保） 3）核保的基本內容 投保要素是否齊全 選用條款、費率是否正確 保額確定是否符合規定 是否符合核保規定,2019/7/3,保險職業學院,第七章 財產保險的理賠,一、理賠的定義 二、理賠的原則 恪守信用（重合同守信用是首要原則） 實事求是 公平合理（主動、迅速、準確、合理） 三、對理賠人員的要求：（見教材 164）,2019/7/3,保險職業學院,四、財產保險的理賠程序,1、現場查勘 出險時間保險期限 出險地點保險地點 出險原因保險責任 出險損失判斷保險人對案件需賠多少 判斷保險人對案件是否負責 現場查勘人員要填好二個表格 現場查勘記錄現場查勘報告,2019/7/3,保險職業學院,2、賠款計算 全部損失 賠款保額應賠施救費用應扣殘值 賠款=保險價值應賠施救費用應扣殘值 分損 賠款=實際損失保額/保險價值應賠施救費用應扣殘值 應賠施救費用=施救費用保額/被施救財產的保險價值 殘余物資的處理 折價歸被保險人所有,或由保險人收回 保險人在賠款中扣除,2019/7/3,保險職業學院,第八章 保險事故現場查勘 （火災事故的現場查勘）,一、火災事故現場的特點 1、現場上可以見到煙霧或煙薰痕跡 2、現場上可以見到物質燃燒的火焰或燃燒痕跡。 3、現場上都有起火點 4、絕大多數火災現場為變動現場,2019/7/3,保險職業學院,二、保險火災事故現場的勘驗步驟、 重點和要求 1、保險火災事故現場勘驗步驟 環境勘查的主要內容 環境勘查，確定起火范圍 初步勘查，確定起火部位 詳細勘查，確定起火點 專項勘查，確定起火原因 2、現場勘查的重點和要求 確定起火點 確定起火物 確定起火時間 三、火災事故案件的分析 四、火災事故原因分析中的技術鑒定,2019/7/3,保險職業學院,第九章 利潤損失保險 （毛收入、營業中斷、停工損失保險）,一、保險責任（間接損失保險） 同財產保險主險一致 主險 擴展責任 條件：責任方遭遇被保險人所持保單的保險事故,基本險,綜合險,機損險,供貨人責任,收貨人責任,水電氣供應單位責任,進口通道堵塞責任,2019/7/3,保險職業學院,第九章 利潤損失保險 （毛收入、營業中斷、停工損