會計審計合規(guī)性考核表

會計審計合規(guī)性考核表考核人部門職務(wù)周期評定標(biāo)準(zhǔn)：總分采用100分制A100-95優(yōu)秀--超出預(yù)計標(biāo)準(zhǔn)，超質(zhì)超量完成工作。B94-80良好--達(dá)到預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)，保質(zhì)保量完成工作。C79-70合格--能夠按照要求完成工作，但個人能力需要提高。D70以下不合格--未能按照標(biāo)準(zhǔn)完成工作，可能不勝任本職工作。考核指標(biāo)權(quán)重能力指標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)分值得分會計核算準(zhǔn)確性25%會計憑證編制準(zhǔn)確性1.憑證編制準(zhǔn)確無誤，符合會計準(zhǔn)則；2.存在錯漏項，需及時更正；3.憑證編制存在嚴(yán)重錯誤，需重新編制。25會計核算準(zhǔn)確性25%會計賬簿記錄準(zhǔn)確性1.賬簿記錄與憑證完全一致，無錯漏；2.存在錯漏項，需及時更正；3.賬簿記錄存在嚴(yán)重錯誤，需重新記錄。20會計核算準(zhǔn)確性25%財務(wù)報表編制準(zhǔn)確性1.財務(wù)報表編制準(zhǔn)確，無重大錯誤；2.存在錯誤，需及時更正；3.報表編制存在嚴(yán)重錯誤，需重新編制。20會計核算準(zhǔn)確性25%會計核算流程規(guī)范性1.遵循會計核算流程，無違規(guī)操作；2.存在違規(guī)操作，需及時糾正；3.違規(guī)操作嚴(yán)重，需重新操作。15會計核算準(zhǔn)確性25%會計檔案管理規(guī)范性1.會計檔案管理規(guī)范，便于查閱；2.存在管理不規(guī)范之處，需改進(jìn)；3.檔案管理混亂，需重新整理。10審計程序執(zhí)行25%審計計劃制定合理性1.審計計劃合理，覆蓋所有審計內(nèi)容；2.審計計劃存在遺漏，需補(bǔ)充；3.審計計劃不合理，需重新制定。20審計程序執(zhí)行25%審計程序執(zhí)行規(guī)范性1.審計程序執(zhí)行規(guī)范，無違規(guī)操作；2.存在違規(guī)操作，需及時糾正；3.違規(guī)操作嚴(yán)重，需重新執(zhí)行。20審計程序執(zhí)行25%審計證據(jù)收集充分性1.審計證據(jù)收集充分，支持審計結(jié)論；2.證據(jù)收集不充分，需補(bǔ)充；3.證據(jù)收集嚴(yán)重不足，無法支持審計結(jié)論。20審計程序執(zhí)行25%審計報告準(zhǔn)確性1.審計報告準(zhǔn)確，無重大錯誤；2.存在錯誤，需及時更正；3.報告存在嚴(yán)重錯誤，需重新編制。15審計程序執(zhí)行25%審計報告及時性1.審計報告按時完成；2.審計報告延遲完成，需說明原因；3.審計報告嚴(yán)重延遲，影響使用。15合規(guī)知識掌握20%會計準(zhǔn)則掌握程度1.熟練掌握會計準(zhǔn)則，能夠準(zhǔn)確應(yīng)用；2.對會計準(zhǔn)則有一定了解，但應(yīng)用時存在錯誤；3.對會計準(zhǔn)則了解不足，應(yīng)用時錯誤較多。20合規(guī)知識掌握20%審計準(zhǔn)則掌握程度1.熟練掌握審計準(zhǔn)則，能夠準(zhǔn)確應(yīng)用；2.對審計準(zhǔn)則有一定了解，但應(yīng)用時存在錯誤；3.對審計準(zhǔn)則了解不足，應(yīng)用時錯誤較多。20合規(guī)知識掌握20%合規(guī)法規(guī)掌握程度1.熟練掌握相關(guān)合規(guī)法規(guī)，能夠準(zhǔn)確應(yīng)用；2.對合規(guī)法規(guī)有一定了解，但應(yīng)用時存在錯誤；3.對合規(guī)法規(guī)了解不足，應(yīng)用時錯誤較多。20合規(guī)知識掌握20%合規(guī)培訓(xùn)參與度1.積極參與合規(guī)培訓(xùn)，提升合規(guī)意識；2.參與合規(guī)培訓(xùn)，但積極性不高；3.不參與合規(guī)培訓(xùn)，合規(guī)意識薄弱。15合規(guī)知識掌握20%合規(guī)咨詢能力1.能夠有效咨詢合規(guī)問題，提供合規(guī)建議；2.咨詢能力一般，需提升；3.咨詢能力不足，無法提供有效建議。15合規(guī)意識30%合規(guī)風(fēng)險識別能力1.能夠有效識別合規(guī)風(fēng)險，及時報告；2.識別能力一般，需加強(qiáng)；3.識別能力不足，無法有效識別風(fēng)險。20合規(guī)意識30%合規(guī)問題處理能力1.能夠有效處理合規(guī)問題，確保合規(guī)；2.處理能力一般，需提升；3.處理能力不足，無法有效處理問題。20合規(guī)意識30%合規(guī)文化建設(shè)1.積極參與合規(guī)文化建設(shè)，營造良好合規(guī)氛圍；2.參與度一般，需提高；3.不參與合規(guī)文化建設(shè)，合規(guī)氛圍不佳。20合規(guī)意識30%合規(guī)意識宣傳1.積極宣傳合規(guī)意識，提高團(tuán)隊合規(guī)意識；2.宣傳力度一般，需加強(qiáng)；3.宣傳力度不足，合規(guī)意識未得到有效提高。15合規(guī)意識30%合規(guī)意識自我評估1.定期自我評估合規(guī)意識，持續(xù)改進(jìn)；2.自我評估不足，需加強(qiáng)；3.未進(jìn)行自我評估，合規(guī)意識未得到持續(xù)改進(jìn)。15本考核表用于評估會計、審計人員在合規(guī)性方面的表現(xiàn)，包括會計核算、審計程序執(zhí)行、合規(guī)知識掌握和合規(guī)意識等方面。評分（分）指標(biāo)一指標(biāo)二指標(biāo)三指標(biāo)四指標(biāo)五員工評分合計最終得分員工自評主管意見績效面談直接主管簽名：