精算師考試再保險試題集（含詳解）

精算師考試再保險試題集（含詳解）1.再保險是原保險人將自身承擔的部分或全部風險責任轉移給其他保險人的行為，轉移的標的是原保險合同中的保險標的本身。2.成數分保合同中，原保險人與再保險人按照約定的固定比例分配保費、分攤賠款及相關費用，無需考慮風險單位的保額大小。3.溢額分保的“線數”指的是再保險人承擔的責任限額相當于原保險人自留額的倍數，某溢額分保合同約定自留額為100萬元，分保限額為10線，則再保險人的最高責任限額為1000萬元。4.險位超賠再保險的賠付責任以每次事故中單個風險單位的損失為基礎，當單個風險單位的損失超過原保險人自留額時，超出部分全部由再保險人承擔。5.再保險合同中的共命運條款規定，再保險人與原保險人在保費收取、賠款賠付、向第三方追償等事項上遵循相同的利益規則，該條款同樣適用于純益手續費的計算。6.原保險人提存的未到期責任準備金中，對應分保出去的責任部分，可以從應繳納的分保費中直接抵扣，無需單獨核算。7.臨時分保的合同效力具有臨時性，原保險人與再保險人對單個風險的分保條件均具有自由選擇權，合同成立后雙方均不受其他分保合同的約束。8.巨災超賠再保險通常以一次巨災事故的累計損失作為賠付基礎，其費率厘定主要依賴于過去3-5年的短尾業務損失數據。9.賠付率超賠再保險的保障對象是原保險人的年度經營成果，當某一業務年度的整體賠付率超過約定水平時，超出部分的損失由再保險人承擔。10.我國償二代監管框架下，再保險接受人的信用風險不需要納入原保險人的最低資本計量范圍。1.下列關于再保險與共同保險的差異，說法正確的是（）A.共同保險是風險的第一次轉移，再保險是風險的第二次轉移B.共同保險的各保險人僅對自身承保的份額承擔責任，再保險人需對原保險人的全部承保責任承擔責任C.共同保險僅適用于財產保險業務，再保險適用于所有險種D.共同保險的投保人與多個保險人分別簽訂合同，再保險的投保人與再保險人直接簽訂合同2.某成數分保合同約定自留比例為30%，分保比例為70%，合同項下某風險單位保額為1000萬元，保費為8萬元，發生保險責任范圍內損失400萬元，則再保險人應分攤的賠款金額為（）A.120萬元B.280萬元C.300萬元D.400萬元3.下列再保險類型中，最適合原保險人平衡各業務年度經營成果、降低盈利波動的是（）A.成數分保B.溢額分保C.險位超賠分保D.賠付率超賠分保4.再保險合同中約定“若原保險人因工作疏漏未能及時將符合分保條件的業務通知再保險人，只要該疏漏是非故意的，再保險人仍需按照合同約定承擔相應責任”，該條款屬于（）A.共命運條款B.錯誤與遺漏條款C.仲裁條款D.責任恢復條款5.某溢額分保合同約定自留額為200萬元，分保限額為8線，現有一風險單位保額為1800萬元，若該風險單位發生全損，則原保險人需自行承擔的賠款金額為（）A.200萬元B.225萬元C.400萬元D.1600萬元6.下列關于分保傭金的說法，正確的是（）A.分保傭金是再保險人向原保險人支付的費用補償，僅與分保費規模掛鉤B.浮動分保傭金的計算基礎是原保險人的整體業務賠付率C.純益手續費是分保傭金的一種特殊形式，僅當分保業務出現盈利時才需支付D.分保傭金不得超過分保費收入的20%7.險位超賠分保合同約定自留額為50萬元，分保限額為200萬元/險位，若一次事故中3個風險單位分別發生損失30萬元、160萬元、320萬元，在無其他特殊約定的情況下，再保險人總共需承擔的賠款金額為（）A.230萬元B.280萬元C.310萬元D.430萬元8.再保險準備金中，用于應對已發生但尚未報案的賠案的準備金類型是（）A.分保未到期責任準備金B.分保已發生已報案未決賠款準備金C.分保IBNR準備金D.分保理賠費用準備金9.下列再保險安排方式中，原保險人對符合條件的業務可以選擇是否分保，再保險人對分入的業務必須接受的是（）A.臨時分保B.合同分保C.預約分保D.轉分保10.我國償二代框架下，原保險人對再保險接受人的信用風險最低資本計量中，下列哪類再保險接受人的風險因子最低（）A.境內外資再保險公司（評級AA-）B.境內中資再保險公司（評級AA+）C.境外離岸再保險公司（評級A+）D.境外特殊目的再保險公司（評級AA）1.再保險的核心功能包括（）A.分散風險B.擴大承保能力C.平衡盈利波動D.降低原保險人的總資本需求E.簡化原保險人的承保流程2.下列屬于比例再保險類型的有（）A.成數分保B.溢額分保C.事故超賠分保D.成數溢額混合分保E.賠付率超賠分保3.非比例再保險合同中常見的條款包括（）A.責任恢復條款B.最后凈損失條款C.分保傭金條款D.凈自留保費條款E.指數條款4.影響再保險費率厘定的核心因素包括（）A.原保險業務的風險結構B.再保險的責任限額C.歷史損失數據的充足性D.再保險市場的供需關系E.原保險人的股東背景5.分保賬單中通常包含的項目有（）A.分保費收入B.分保賠款支出C.分保傭金D.純益手續費E.準備金扣存與返還6.下列關于巨災再保險的說法，正確的有（）A.巨災再保險通常以一次事故的累計損失作為賠付基礎B.巨災再保險的定價需要依賴巨災模型進行模擬C.巨災再保險的責任期限通常短于1年D.巨災再保險的賠付率波動遠高于常規再保險業務E.巨災再保險不適用于人身保險業務7.再保險合同中責任恢復條款的核心要素包括（）A.責任恢復的次數限制B.責任恢復的保費計算方式C.責任恢復的觸發條件D.責任恢復的適用險種范圍E.責任恢復的時間限制8.我國償二代框架下，原保險人的再保險風險主要包括（）A.再保險接受人信用風險B.再保險合同條款風險C.再保險安排的流動性風險D.再保險準備金計提不足風險E.巨災再保險保障不足風險9.下列關于轉分保的說法，正確的有（）A.轉分保是再保險人將自身分入的風險責任再次轉移給其他保險人的行為B.轉分保的接受人需要直接向原保單的被保險人承擔賠付責任C.轉分保鏈條越長，整體的信用風險越高D.轉分保的定價通常低于原分保合同的定價E.轉分保僅適用于非比例再保險業務10.再保險監管的核心目標包括（）A.保護原保險人的利益B.防范再保險市場的系統性風險C.規范再保險業務的經營行為D.提升再保險市場的集中度E.保障保險行業的償付能力穩定性1.某財產保險公司安排了三層溢額分保合同，約定第一溢額自留額為100萬元，分保限額為10線；第二溢額分保限額為15線；第三溢額分保限額為25線。現有一高價值樓宇投保財產險，保額為6500萬元，保費為39萬元，保險期間內該樓宇發生保險責任范圍內全損。要求：（1）計算各層溢額分保的責任分配比例；（2）計算原保險人和各層再保險人分別應承擔的賠款金額和分保費金額。2.某意外險公司安排了事故超賠再保險合同，約定自留額為200萬元/每次事故，分保限額為800萬元/每次事故，同時約定每次事故的時間區劃為72小時，責任恢復次數為1次，恢復保費按實際未到期時間比例計算，費率與原合同一致。2023年7月1日，該分保合同生效，分保費為120萬元。2023年10月1日，某地發生踩踏事故，屬于保險責任，該事故導致意外險公司累計賠付750萬元；2023年12月1日，該地發生地震，屬于保險責任，導致意外險公司累計賠付1200萬元。要求：（1）計算踩踏事故中再保險人應承擔的賠款金額；（2）計算地震事故中再保險人應承擔的賠款金額；（3）計算兩項事故合計應補繳的責任恢復保費金額。3.某壽險公司與再保險人簽訂了成數分保合同，約定分保比例為40%，采用浮動分保傭金制度，具體規則為：當分保業務年度賠付率低于60%時，分保傭金率為35%；賠付率在60%（含）至80%（含）之間時，分保傭金率為30%；賠付率高于80%時，分保傭金率為25%。已知該合同2023年度分保費收入為5000萬元，分保業務已發生賠款2700萬元，分保業務發生的理賠費用、稅金及附加合計300萬元。要求：（1）計算該分保合同2023年度的賠付率；（2）計算再保險人應向原保險人支付的分保傭金金額；（3）說明浮動分保傭金制度的核心作用。1.請對比分析比例再保險與非比例再保險在業務適用場景、定價核心邏輯、經營風險特征三個維度的核心差異，并分別舉例說明兩類再保險的適用場景。2.請結合我國償二代二期工程的監管要求，論述再保險安排對原保險人償付能力充足率的影響路徑，并說明原保險人在進行再保險規劃時需要關注的核心監管要點。---標準答案及解析一、判斷題1.參考答案：×。解析：再保險轉移的標的是原保險合同項下的風險賠償責任，而非保險標的本身。2.參考答案：√。解析：成數分保的核心特征是按固定比例分配所有保費、賠款和費用，與單個風險單位的保額無關。3.參考答案：√。解析：溢額分保的分保限額=自留額×線數，即100×10=1000萬元，表述正確。4.參考答案：×。解析：險位超賠再保險的賠付需同時滿足損失超過自留額、且超出部分不超過分保限額兩個條件，超出分保限額的部分仍由原保險人承擔。5.參考答案：√。解析：共命運條款覆蓋原保險人與分保業務相關的所有經營行為，純益手續費的計算以分保業務的盈利情況為基礎，屬于共命運條款的適用范圍。6.參考答案：×。解析：原保險人對應分保責任的未到期責任準備金應作為應收分保準備金單獨核算，不得直接抵扣分保費。7.參考答案：√。解析：臨時分保是針對單個風險單獨協商的分保安排，雙方均有自由選擇權，不受其他合同約束。8.參考答案：×。解析：巨災風險發生頻率低、損失幅度大，費率厘定需要依賴長期歷史損失數據及巨災模型模擬結果，3-5年短尾數據不足以支撐定價。9.參考答案：√。解析：賠付率超賠再保險以年度整體賠付率為賠付基礎，目的是保障原保險人的年度盈利水平，表述正確。10.參考答案：×。解析：償二代框架下，再保險接受人的信用風險屬于原保險人的交易對手風險，需納入最低資本計量范圍。二、單項選擇題1.參考答案：A。解析：B選項錯誤，再保險人僅對分保合同約定的責任份額承擔責任；C選項錯誤，共同保險也適用于人身險；D選項錯誤，再保險合同的雙方是原保險人和再保險人，與原投保人無關。2.參考答案：B。解析：再保險人分攤賠款=400×70%=280萬元。3.參考答案：D。解析：賠付率超賠再保險保障年度賠付率超出約定水平的損失，能夠直接平滑原保險人的年度盈利波動。4.參考答案：B。解析：錯誤與遺漏條款的核心是豁免原保險人非故意疏漏的違約責任，表述符合該條款定義。5.參考答案：A。解析：分保限額=200×8=1600萬元，總承保能力1800萬元與風險保額一致，全損時原保險人承擔自留額200萬元。6.參考答案：C。解析：A選項錯誤，浮動分保傭金與分保業務賠付率掛鉤；B選項錯誤，浮動分保傭金的計算基礎是分保業務的賠付率，而非原保險人整體業務；D選項錯誤，監管未對分保傭金比例設置統一上限。7.參考答案：C。解析：第一個風險單位損失30萬元未超過自留額，再保險人不賠付；第二個損失160萬元，超出部分110萬元由再保險人賠付；第三個損失320萬元，超出部分270萬元，再保險人按限額賠付200萬元，合計賠付110+200=310萬元。8.參考答案：C。解析：IBNR準備金即已發生未報案未決賠款準備金，用于應對已發生但尚未報案的賠案。9.參考答案：C。解析：預約分保的特征是原保險人有分保選擇權，再保險人有強制接受義務。10.參考答案：B。解析：償二代下境內再保險人的信用風險因子低于境外機構，且評級越高風險因子越低，因此境內AA+評級的中資再保險公司風險因子最低。三、多項選擇題1.參考答案：ABCD。解析：E選項錯誤，再保險需要單獨進行分保協商、賬務核算等，不會簡化原保險人的承保流程。2.參考答案：ABD。解析：CE屬于非比例再保險類型。3.參考答案：ABDE。解析：C選項分保傭金條款是比例再保險合同的常見條款，非比例再保險通常不設置分保傭金。4.參考答案：ABCD。解析：E選項原保險人的股東背景不影響再保險業務本身的風險水平，不屬于定價核心因素。5.參考答案：ABCDE。解析：所有選項均為分保賬單的常規列示項目。6.參考答案：ABD。解析：C選項錯誤，巨災再保險的責任期限通常為1年；E選項錯誤，人身險的巨災事故（如地震、公共安全事故導致的大規模身故）也適用巨災再保險。7.參考答案：ABCE。解析：D選項責任恢復條款通常在合同中統一約定，不按險種區分適用范圍。8.參考答案：ABCDE。解析：所有選項均為償二代下原保險人需計量的再保險相關風險。9.參考答案：AC。解析：B選項錯誤，轉分保接受人僅與轉分保分出人有合同關系，不對原被保險人承擔責任；D選項錯誤，轉分保需要額外的費用和風險溢價，定價通常高于原分保合同；E選項錯誤，比例再保險和非比例再保險均可進行轉分保。10.參考答案：ABCE。解析：D選項提升市場集中度不是再保險監管的目標，反而需要防范過度集中帶來的系統性風險。四、案例分析題1.解題思路及評分標準：（1）責任分配計算：總保額6500萬元，原保險人自留100萬元；第一溢額10線=1000萬元，第二溢額15線=1500萬元，第三溢額25線=2500萬元，剩余未覆蓋保額6500-100-1000-1500-2500=1400萬元由原保險人自行承擔。責任比例：原保險人（100+1400）/6500=1500/6500≈23.08%；第一溢額1000/6500≈15.38%；第二溢額1500/6500≈23.08%；第三溢額2500/6500≈38.46%（2分，計算正確得全分，部分正確酌情給分）（2）賠款分配：全損總賠款6500萬元，原保險人承擔1500萬元，第一溢額承擔1000萬元，第二溢額承擔1500萬元，第三溢額承擔2500萬元。保費分配：原保險人自留保費39×1500/6500=9萬元；第一溢額分保費39×1000/6500=6萬元；第二溢額分保費39×1500/6500=9萬元；第三溢額分保費39×2500/6500=15萬元（4分，賠款和保費各2分，計算正確得全分，部分正確酌情給分）2.解題思路及評分標準：（1）踩踏事故總損失750萬元，超出自留額200萬元的部分為550萬元，未超過分保限額800萬元，再保險人賠付550萬元（2分）（2）地震事故總損失1200萬元，超出自留額200萬元的部分為1000萬元，分保限額800萬元，因此再保險人賠付800萬元（2分）（3）踩踏事故發生在10月1日，剩余未到期時間為3個月，恢復保費=120×（550/800）×（3/12）=20.625萬元；地震事故發生在12月1日，剩余未到期時間為1個月，恢復保費=120×（800/800）×（1/12）=10萬元；合計補繳恢復保費20.625+10=30.625萬元（2分，計算正確得全分）3.解題思路及評分標準：（1）分保業務賠付率=（已發生賠款+理賠費用及附加）/分保費收入=（2700+300）/5000=60%（2分）（2）賠付率剛好達到60%，適用傭金率30%，應付分保傭金=5000×30%=1500萬元（2分）（3）核心作用：一方面對原保險人的業務獲取和理賠管理形成正向激勵，賠付率越低傭金越高；另一方面保障再保險人的合理收益，避免原保險人過度放任理賠導致分保業務虧損（2分，答出要點即可得分）五、論述題1.答題要點及評分標準：（1）差異分析（7分）：①適用場景：比例再保險適用于新開辦業務、優質常規業務、需要與再保險人共擔風險的業務，能夠直接擴大承保能力；非比例再保險適用于巨災風險、高波動業務、需要降低極端損失風險的業務，主要保障尾部風險（2分）②定價核心邏輯：比例再保險定價以原保險費率為基礎