2026年股權(quán)投資基金管理考試題（附答案）

2026年股權(quán)投資基金管理考試題(附答案)1.股權(quán)投資基金退出方式中，通過首次公開發(fā)行上市屬于?A、并購?fù)顺鯟、回購?fù)顺鯠、清算退出參考答案：B2.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)具備的資質(zhì)是?A、在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記B、持有證券從業(yè)資格證C、擁有銀行牌照D、擁有保險(xiǎn)牌照參考答案：A3.股權(quán)投資基金在募集時(shí)不得向誰募集資金?A、合格投資者B、非公開宣傳對(duì)象C、私募基金登記備案機(jī)構(gòu)D、符合資格的個(gè)人參考答案：A4.下列哪項(xiàng)不屬于股權(quán)投資基金的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?A、非法集資D、基金投資虧損5.下列哪項(xiàng)不屬于股權(quán)投資基金的托管人職責(zé)?A、安全保管基金財(cái)產(chǎn)B、復(fù)核基金凈值C、決定投資項(xiàng)目D、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作參考答案：C6.股權(quán)投資基金的存續(xù)期通常不少于多少年?參考答案：C7.關(guān)于股權(quán)投資基金的業(yè)績報(bào)酬(Carriedlnterest),通常比例是?參考答案：C8.MOIC指標(biāo)的含義是?B、投資分紅率D、投資回收期9.下列哪種行為屬于股權(quán)投資基金的禁止性行為?A、利用基金財(cái)產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方輸送利益B、進(jìn)行正常的投資組合管理C、披露基金運(yùn)營信息D、定期召開合伙人會(huì)議參考答案：A10.股權(quán)投資基金的存續(xù)期結(jié)束后，需要進(jìn)行?D、合并參考答案：A11.基金合同生效的前提條件是?A、募集說明書簽署完成B、投資者繳足認(rèn)繳資金C、備案完成D、托管協(xié)議簽署參考答案：B12.股權(quán)投資基金在投資協(xié)議中約定“隨售權(quán)”是?A、大股東出售時(shí)，基金有權(quán)一同出售股份B、基金強(qiáng)制收購大股東股份C、員工持股計(jì)劃條款參考答案：A13.股權(quán)投資基金的ESG投資理念關(guān)注的是?A、僅關(guān)注財(cái)務(wù)回報(bào)B、環(huán)境、社會(huì)及治理C、僅關(guān)注股價(jià)波動(dòng)D、僅關(guān)注短期收益參考答案：B14.關(guān)于股權(quán)投資基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，下列說法正確的是?A、低風(fēng)險(xiǎn)低收益C、中風(fēng)險(xiǎn)中收益D、無風(fēng)險(xiǎn)固定收益參考答案：B15.關(guān)于股權(quán)投資基金的稅收，下列說法正確的是?A、企業(yè)所得稅通常由合伙人繳納B、基金本身需繳納企業(yè)所得稅C、分紅免征所得稅D、管理費(fèi)按20%征收增值稅16.股權(quán)投資基金合格投資者投資于單只股權(quán)基金的最低金額要求是?A、100萬元B、200萬元C、300萬元D、500萬元17.股權(quán)投資基金的信息披露應(yīng)遵循什么原則?A、及時(shí)性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性B、保密性、選擇性C、隨意性、靈活性D、公開性、免費(fèi)性參考答案：A18.股權(quán)投資基金的“穿透原則”是指?A、基金需向公眾開放B、最終投資者需符合合格標(biāo)準(zhǔn)C、必須公開財(cái)務(wù)報(bào)表D、管理人可任意分紅參考答案：B19.基金托管人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)，這屬于哪項(xiàng)制度要求?A、利益沖突防范B、資產(chǎn)隔離C、信息保密參考答案：B20.股權(quán)投資基金的合規(guī)底線是?A、追求利潤最大化B、不得損害投資者利益C、擴(kuò)大市場份額D、快速退出項(xiàng)目參考答案：B21.股權(quán)投資基金的清算分配順序通常是?A、先返還本金，再返還優(yōu)先級(jí)收益，最后分配剩余B、先分配管理費(fèi)，再返還本金C、所有投資者按比例平均分配D、先分配優(yōu)先股，后分配普通股參考答案：AB、合格投資者C、機(jī)構(gòu)投資者D、政府機(jī)構(gòu)參考答案：B30.股權(quán)投資基金的業(yè)績評(píng)價(jià)指標(biāo)中，DPI指的是?B、投資分紅率參考答案：B31.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金募集完畢后多少個(gè)工作日內(nèi)辦理基金備案手續(xù)?參考答案：C32.股權(quán)投資基金的LP(有限合伙人)的主要職責(zé)是?B、提供資金并承擔(dān)有限責(zé)任C、管理日常運(yùn)營參考答案：B33.個(gè)人投資者的凈資產(chǎn)不低于人民幣多少萬元方可被認(rèn)定為股權(quán)投資基金合格投資者?參考答案：B34.股權(quán)投資基金退出時(shí)，若目標(biāo)公司未上市且無法并購，通常采取?A、IPOC、清算D、長期持有參考答案：C35.股權(quán)投資基金投資階段中，種子輪和天使輪主要支持?A、成熟企業(yè)擴(kuò)產(chǎn)B、早期初創(chuàng)項(xiàng)目研發(fā)C、企業(yè)并購重組D、二級(jí)市場股票交易參考答案：B36.對(duì)賭協(xié)議在股權(quán)投資基金投資中通常指的是?A、投資方與目標(biāo)公司股東之間的業(yè)績補(bǔ)償約定B、銀行與借款人的還款約定C、保險(xiǎn)理賠協(xié)議D、員工期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參考答案：A37.股權(quán)投資基金投資后管理的主要內(nèi)容包括?A、投后監(jiān)控與增值服務(wù)B、招聘新員工C、公司搬遷選址D、產(chǎn)品包裝設(shè)計(jì)參考答案：A38.關(guān)于股權(quán)投資基金的關(guān)聯(lián)交易，下列說法錯(cuò)誤的是?A、應(yīng)遵循公平原則B、必須經(jīng)全體合伙人一致同意C、需履行信息披露義務(wù)D、可以隨意進(jìn)行以獲取利益參考答案：D39.股權(quán)投資基金的托管人通常是?A、商業(yè)銀行或證券公司B、律師事務(wù)所C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所參考答案：A40.優(yōu)先清算權(quán)是指?A、基金在清算時(shí)優(yōu)先分配剩余財(cái)產(chǎn)的權(quán)利B、基金擁有投票權(quán)C、基金可以隨意退出D、基金必須承擔(dān)所有損失參考答案：A1.關(guān)于股權(quán)投資基金的關(guān)聯(lián)交易，下列說法正確的有()。A、應(yīng)遵循公平交易原則B、需經(jīng)基金份額持有人會(huì)議決議C、可隨意進(jìn)行以謀取私利D、需履行信息披露義務(wù)參考答案：ABD2.關(guān)于股權(quán)投資基金的投資者權(quán)利，下列說法正確的有()。C、建議權(quán)D、參與日常運(yùn)營決策權(quán)參考答案：ABC3.股權(quán)投資基金的ESG投資理念關(guān)注()。D、僅關(guān)注財(cái)務(wù)回報(bào)4.關(guān)于股權(quán)投資基金的募集，下列說法正確的有()。A、必須聘請基金管理人進(jìn)行運(yùn)作B、可以承諾保本保收益C、需簽署基金合同D、需向投資者出示招募說明書5.關(guān)于股權(quán)投資基金的投資階段，下列說法正確的有()。A、天使投資通常處于種子期或初創(chuàng)期B、風(fēng)險(xiǎn)投資主要覆蓋成長期企業(yè)C、私募股權(quán)主要針對(duì)成熟期企業(yè)D、所有階段的基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征相同參考答案：ABC6.股權(quán)投資基金的盡職調(diào)查內(nèi)容包括()。7.股權(quán)投資基金的估值方法主要包括()。A、市場法B、收益法8.股權(quán)投資基金的另類投資包括()。A、房地產(chǎn)基金C、種子基金9.股權(quán)投資基金的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括()。A、投資限額管理B、分散化投資C、設(shè)置止損機(jī)制D、避免任何風(fēng)險(xiǎn)投資10.有限合伙制股權(quán)投資基金中，有限合伙人(LP)的權(quán)利包括()。A、獲得投資收益分配權(quán)B、參與基金日常投資決策C、查閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D、監(jiān)督基金管理人履職情況11.股權(quán)投資基金的募集方式包括()。A、自行推介B、委托基金銷售機(jī)構(gòu)代銷C、公開向社會(huì)發(fā)行D、通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)向不特定對(duì)象發(fā)售12.關(guān)于股權(quán)投資基金的備案管理，下列說法正確的有()。A、需在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記管理人B、基金募集完畢后需備案C、備案后可直接向公眾宣傳D、存在虛假信息的不得備案13.股權(quán)投資基金的合規(guī)管理要求包括()。A、建立健全內(nèi)部控制制度B、防范利益沖突C、禁止向不合格投資者募集資金D、無需進(jìn)行反洗錢審查14.股權(quán)投資基金的投資者適當(dāng)性管理要求包括()。B、將合適的產(chǎn)品賣給合適的投資者C、向不特定公眾宣傳基金D、記錄投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力15.關(guān)于股權(quán)投資基金的監(jiān)管政策，下列說法正確的有()。A、實(shí)行“注冊制”管理B、禁止向非合格投資者募集C、基金管理人需登記備案D、允許公開宣傳業(yè)績16.關(guān)于股權(quán)投資基金的清算，下列說法正確的有()。A、基金存續(xù)期滿后需進(jìn)行清算B、清算期間不得進(jìn)行新投資C、剩余財(cái)產(chǎn)按出資比例分配D、管理人可延期清算參考答案：ABC17.關(guān)于股權(quán)投資基金的稅務(wù)處理，下列說法正確的有()。A、合伙制基金層面通常不繳納企業(yè)所得稅B、投資者需就投資收益繳納個(gè)人所得稅或企業(yè)所得稅C、基金管理人作為法人需繳納企業(yè)所得稅D、所有投資收益均免征稅收18.股權(quán)投資基金的退出方式主要有()。B、并購?fù)顺鯟、股權(quán)轉(zhuǎn)讓19.股權(quán)投資基金的業(yè)績評(píng)估指標(biāo)包括()。D、最大回撤20.股權(quán)投資基金的治理結(jié)構(gòu)通常包括()。A、投資決策委員會(huì)B、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)C、合伙人會(huì)議D、員工持股平臺(tái)21.股權(quán)投資基金的盡職調(diào)查重點(diǎn)包括()。A、技術(shù)壁壘與知識(shí)產(chǎn)權(quán)B、團(tuán)隊(duì)背景與穩(wěn)定性C、市場空間與競爭格局D、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性22.股權(quán)投資基金的退出收益分配順序通常為()。A、返還本金B(yǎng)、支付優(yōu)先回報(bào)C、分配業(yè)績報(bào)酬D、剩余利潤分配23.股權(quán)投資基金的信息披露義務(wù)包括()。A、向投資者披露基金凈值B、向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)送備案信息C、向媒體公開所有投資細(xì)節(jié)D、定期發(fā)布基金運(yùn)營報(bào)告24.股權(quán)投資基金的投后管理內(nèi)容包括()。A、跟蹤企業(yè)經(jīng)營狀況B、提供增值服務(wù)C、監(jiān)控資金使用情況D、直接干預(yù)企業(yè)日常人事任免25.股權(quán)投資基金的合格投資者需要滿足的條件包括()。A、具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力B、投資于單只股權(quán)投資基金的金額不低于規(guī)定限額C、具有三年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)，且金融資產(chǎn)不低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)D、可以是任何自然人或法人26.有限合伙制股權(quán)投資基金中，普通合伙人(GP)的職責(zé)包括()。A、負(fù)責(zé)基金的投資決策和管理B、承擔(dān)無限連帶責(zé)任C、通常持有少量份額D、僅享受固定收益參考答案：ABC27.關(guān)于股權(quán)投資基金的估值調(diào)整機(jī)制(對(duì)賭協(xié)議),下列說法正確的有()。A、通常約定在特定條件下回購股份B、可能影響基金流動(dòng)性C、必須經(jīng)全體投資者同意D、常見于投資階段較晚的項(xiàng)目參考答案：ABD28.股權(quán)投資基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)通常包括()。29.股權(quán)投資基金的托管人職責(zé)包括()。A、安全保管基金財(cái)產(chǎn)B、執(zhí)行基金管理人的投資指令C、復(fù)核審查凈值計(jì)算D、代替管理人進(jìn)行投資決策30.股權(quán)投資基金的合規(guī)紅線包括()。B、嚴(yán)禁內(nèi)幕交易C、嚴(yán)禁操縱市場D、嚴(yán)禁挪用基金財(cái)產(chǎn)1.基金托管人必須與基金管理人相互獨(dú)立，不得為同一主參考答案：A2.股權(quán)投資基金的投資范圍僅限于未上市企業(yè)的股權(quán)。參考答案：B3.基金合同中約定了業(yè)績報(bào)酬提取比例不得超過20%。參考答案：B4.股權(quán)投資基金的合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于100萬元。參考答案：A5.有限合伙企業(yè)中的普通合伙人(GP)對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。參考答案：A6.股權(quán)投資基金可以向公眾公開募集資金。參考答案：B7.股權(quán)投資基金的估值方法通常包括市場法和收益法。B、錯(cuò)誤參考答案：A8.股權(quán)投資基金的財(cái)務(wù)審計(jì)每年至少進(jìn)行一次。參考答案：A9.股權(quán)投資基金對(duì)單一企業(yè)的投資原則上不得超過基金總資產(chǎn)的30%。參考答案：B10.股權(quán)投資基金是指在中國境內(nèi)設(shè)立，主要投資于未上市企業(yè)股權(quán)的私募投資基金。參考答案：A11.被投資企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易可以完全不受限制。B、錯(cuò)誤參考答案：B12.股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年度審計(jì)。參考答案：A13.基金管理人可以將自有資金投資于其管理的股權(quán)投資基金。參考答案：B14.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)基金管理人實(shí)施登記備案管參考答案：A15.股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度。B、錯(cuò)誤參考答案：A16.基金管理人發(fā)生變更時(shí)，無需通知基金份額持有人。B、錯(cuò)誤參考答案：B17.股權(quán)投資基金的存續(xù)期通常為5-10年。參考答案：A18.基金管理人可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于購買理財(cái)產(chǎn)品參考答案：B19.股權(quán)投資基金的存續(xù)期屆滿后，基金管理人必須將剩余財(cái)產(chǎn)分配給投資者。參考答案：A20.政府引導(dǎo)基金只能投資于本地企業(yè)。B、錯(cuò)誤參考答案：B21.基金管理人的業(yè)績報(bào)酬(Carry)在基金清算時(shí)通常根據(jù)約定比例分配。參考答案：A22.有限合伙人(LP)可以參與基金的投資決策和管理活動(dòng)。參考答案：B23.基金份額持有人可以隨意轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額。參