中級會計師-經濟法-突擊強化題-第06章金融法律制度

中級會計師-經濟法-突擊強化題-第06章金融法律制度[單選題]1.根據證券法律制度的規定，下列關于證券承銷的表述中，正確的是()。A.采用包銷方式（江南博哥）銷售證券的，承銷人可將未售出的證券全部退還發行人B.證券承銷期限可以約定為60日C.采用代銷方式銷售證券的，承銷人應將發行人證券全部購入D.代銷期限屆滿銷售股票數量達到擬公開發行股票數量60%的為發行成功正確答案：B參考解析：（1）選項AC：證券代銷，是指證券公司代發行人發售證券，在承銷期結束時，將未售出的證券全部退還給發行人的承銷方式。證券包銷，是指證券公司將發行人的證券按照協議全部購入再進行發售或者在承銷期結束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。（2）選項B：證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。（3）選項D：股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70%的，為發行失敗。[單選題]2.根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于上市公司持續信息披露文件的是()。A.招股說明書B.重大事件的臨時報告C.債券募集辦法D.上市公告書正確答案：B參考解析：（1）選項B：發生可能對上市公司、股票在國務院批準的其他全國性證券交易場所交易的公司的股票交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應當立即將有關該重大事件的情況向國務院證券監督管理機構和證券交易場所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的法律后果。發生可能對上市交易公司債券的交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應當立即將有關該重大事件的情況向國務院證券監督管理機構和證券交易場所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的法律后果。（2）選項ACD：證券發行信息披露文件主要有：招股說明書、公司債券募焦辦法和上市公告書等。[單選題]3.下列各項中，屬于證券公司及其從業人員欺詐客戶行為的是()。A.甲證券公司假借客戶名義買賣證券B.乙上市公司在上市公告書中夸大凈資產金額C.丙公司與丁公司串通以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易D.戊公司董事提前泄露公司重大資產重組計劃以使其朋友獲利正確答案：A參考解析：（1）選項B；屬于虛假陳述；（2）選項C；屬于操縱證券市場；（3）選項D；屬于內幕交易。[單選題]4.根據證券法律制度的規定，證券公司實施的下列行為中，屬于合法行為的是()。A.甲證券公司得知某上市公司正在就重大資產重組進行談判，在信息未公開前，大量買入該上市公司的股票B.乙證券公司為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣C.丙證券公司集中資金優勢連續買入某上市公司股票，造成該股票價格大幅上漲D.丁證券公司購入其包銷售后剩余股票正確答案：D參考解析：（1）選項A：證券交易活動中，涉及發行人的經營、財務或者對該發行人證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內幕信息；某上市公司正在進行重大資產重組談判即屬于內幕信息。證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券，因此A選項構成內幕交易的違法行為。（2）選項B：法律禁止證券公司從事為牟取傭金收入，誘便客戶進行不必要的證券買賣的損害客戶利益的欺詐行為，因此B選項行為不合法。（3）選項C：法律禁止任何人單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣操縱證券市場，影響或者意圖影響證券交易價格或者證券交易量，因此C選項行為不合法。（4）選項D：證券包銷是指證券公司將發行人的證券按照協議全部購入或者在承銷期結束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式，因此D選項行為合法。[單選題]5.下列關于上市公司收購人權利義務的表述中，不符合上市公司收購法律制度規定的是）()。A.收購人在要約收購期內，可以賣出被收購公司的股票B.收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的18個月內不得轉讓，但收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓的除外C.收購人在收購要約期限屆滿前15日內，不得變更其收購要約，除非出現竟爭要約D.收購人在收購要約確定的承諾期限內，不得撤銷其收購要約正確答案：A參考解析：（1）選項A：收購人在要約收購期內，不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票；（2）選項B：收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的18個月內不得轉讓。但是，收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓不受前述18個月的限制；（3）選項C；收購要約期限屆滿前15日內，收購人不得變更收購要約，但是出現竟爭要約的除外；（4）選項D；在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購要約。[單選題]6.下列關于上市公司收購要約的撤銷與變更的表述中，符合證券法律制度規定的是()。A.收購人在收購要約確定的承諾期限內，除非出現竟爭要約，不得變更收購要約B.收購人需要變更收購要約的，只需通知被收購公司C.收購人在收購要約確定的承諾期限內，不得撤銷其收購要約D.收購人在收購要約確定的承諾期限內，可在滿足一定條件下撤銷其收購要約正確答案：C參考解析：（1）選項AB：收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，“并“通知被收購公司（而非只需通知）。收購要約期限屆滿前15日內，收購人不得變更收購要約，但是出現竟爭要約的除外；（2）選項CD：在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購要約。[單選題]7.根據證券法律制度的規定，下列關于投資者保護制度的說法中正確的是()。A.國務院證券監督管理機構應當依法承擔適當性管理義務B.所有投資者與證券公司發生糾紛的，證券公司均應當證明其行為符合規定，不能證明的應當承擔相應的賠償責任C.投資者保護機構可以有償方式公開征集股東權利D.上市公司應當在章程中明確分配現金股利的具體安排和決策程序正確答案：D參考解析：選項A，“證券公司“依法承擔適當性管理義務；選項B，普通投資者與證券公司發生糾紛的，證券公司應當證明其行為符合規定，不存在誤導、欺詐等情形：選項C，投盜者保護機構禁止以“有償方式“公開征生股東權利。[單選題]8.根據票據法律制度的規定，下列情形中的，導致票據無效的是()。A.在票據上更改收款人名稱的B.在票據上未記載付款日期的C.在票據上未記載出票地的D.在票據上更改付款人姓名的正確答案：A參考解析：票據金額、出票日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。[單選題]9.趙某收到一張支票，發現記載金額的中文大寫和數碼不一致。下列關于該支票效力的表述中，正確的是()。A.支票有效，以數碼記載為準B.支票有效，以中文大寫記載為準C.支票無效D.將支票金額更改后支票有效正確答案：C參考解析：票據金額以中文大寫和數碼同時記載，二者必須一致，二者不一致的，票據無效。[單選題]10.甲公司在向乙銀行申請貸款時以一張銀行承兌匯票作質押擔保。下列關于甲公司匯票質押生效要件的表述中，符合票據法律制度規定的是()。A.甲公司只須和乙銀行簽訂該匯票的質押合同即可生效B.甲公司只須將該匯票交付乙銀行占有即可生效C.甲公司只須向乙銀行作該匯票的轉讓背書即可生效D.甲公司應當在該匯票上記載“質押“字樣、乙銀行名稱、簽章，并將匯票交付給乙銀行后方可生效正確答案：D參考解析：以匯票設定質押時，出質人在匯票上只記載了“質押“字樣未在票據上簽章的，或者出質人未在匯票、粘單上記載“質押”字樣而另行簽訂質押合同、質押條款的，不構成票據質押。[單選題]11.根據票據法律制度的規定，下列主體中，屬于票據上主債務人的是()。A.匯票承兌人B.支票出票人C.匯票出票人D.支票付款人正確答案：A參考解析：票據上的主債務人，是指本票出票人、匯票承兌人。之所以將其稱為主債務人，是因為最后持票人應當首先對其請求付款（支票的出票人并非付款請求權的對象），并且在追索關系中，其為最終的償還義務人（支票的付款人不被列為追索對象），不享有再追索權。[單選題]12.下列關于票據的偽造及責任承擔的表述中，符合票據法律制度規定的是()。A.持票人行使追索權時，在票據上的真實簽章人可以票據偽造為由進行抗辯B.票據被偽造人應向持票人承擔票據責任C.出票人假冒他人名義簽發票據的行為屬于票據偽造D.票據偽造人應向持票人承擔票據責任正確答案：C參考解析：（1）選項A：票據上有偽造簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力。持票人依法提示承兌、提示付款或者行便追索權時，在票據上真實簽章的人不能以票據偽造為由進行抗辯；（2）選項BD：票據偽造的，被偽造人不承擔票據責任。偽造人沒有以自己的名義“在票據上”簽章，因此不承擔“票據責任”。但是，如果偽造人的行為給他人造成損失的，應承擔“民事責任”；構成犯罪的，還應承擔“刑事責任”；（3）選項C：票據的偽造包括票據的偽造和票據上簽章的偽造。前者是指假冒他人或者虛構人的名義進行出票行為，如在空白票據上偽造出票人的簽章或者盜蓋出票人的印章而進行出票；后者是指假冒他人名義進行出票行為之外的其他票據行為，如偽造背書簽章、承兌簽章、保證簽章等。[單選題]13.根據票據法律制度的規定，票據債務人基于票據本身存在的一定事由發生的抗辯，可以對抗任何持票人。下列各項中，不屬于該類事由的是()。A.票據債務人為無民事行為能力人B.票據債務人的簽章被他人假冒C.票據背書不連續D.票據上未記載出票地正確答案：D參考解析：（1）選項A：無民事行為能力人或者限制民事行為能力人在票據上簽章的，其簽章無效，因此票據債務人如為無民事行為能力人，票據債務人可以對抗任何持票人。（2）選項B：票據債務人的簽章被他人假冒，由于其并未在票據上簽章，因此不需要承擔票據責任并可以此為理由對抗任何持票人。（3）選項C：以背書轉讓的匯票，背書應當連續；持票人以背書的連續，證明其匯票權利，因此如票據背書不連續，票據債務人可以此為理由對抗任何持票人。（4）選項D：相對記載事項（出票地）未記載的，并不影響票據的效力，不能進行抗辯。[單選題]14.甲公司與乙公司簽訂一份買賣合同，約定采用見票即付的商業匯票支付貨款，后乙公司以自己為付款人簽發匯票并交付給甲公司，因甲公司欠丙公司貨款，故甲公司將該匯票背書轉讓給丙公司。丙公司持票向乙公司行使付款請求權時，乙公司以甲公司未供貨為由拒付，經查，丙公司對甲公司未供貨不知情。下列關于乙公司的拒付主張是否成立的表述中，符合票據法律制度規定的是()。A.不成立，因丙公司為善意持票人，乙公司不得以對抗甲公司的抗辯事由對抗丙公司B.成立，因甲公司未供貨，乙公司當然可拒絕付款C.不成立，因甲公司已轉讓該匯票并已退出票據關系D.成立，因丙公司與乙公司并無合同關系正確答案：A參考解析：票據債務人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人，持票人明知存在抗辯事由而取得票據的除外。[單選題]15.根據票據法律制度的規定，下列各項中，屬于本票的相對記載事項的是()。A.收款人名稱B.出票日期C.出票地D.確定的金額正確答案：C參考解析：選項ABD：屬于絕對應記載事項。[單選題]16.根據《票據法》的規定，支票的下列記載事項中，出票人可以授權補記的是()。A.出票日期B.出票人簽章C.付款人名稱D.收款人名稱正確答案：D參考解析：支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權補記。[單選題]17.根據票據法律制度的規定下列關于本票和支票的表述中，正確的是()。A.支票是見票即付的票據，本票則可以是遠期票據B.本票和支票的出票人都只能是經批準的銀行機構C.本票和支票出票時，都必須記載收款人名稱否則票據無效D.本票和支票上未記載付款地及出票地的，均不影響票據效力正確答案：D參考解析：選項A：本票和支票均為見票即付的票據。選項B：銀行本票的出票人，為經中國人民銀行當地分支行批準辦理銀行本票業務的銀行機構；支票出票人為在經中國人民銀行當地分支行批準辦理支票業務的銀行機構開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。選項C：本票的收款人名稱屬于絕對記載事項，未記載將導致票據無效；支票上的收款人名稱不屬于絕對記載事項，經出票人授權，可以補記，未記載不會導致票據無效。[單選題]18.根據票據法律制度的規定，下列關于支票記載事項的表述中，正確的是()。A.支票上未記載付款日期的，該票據無效B.支票上未記載付款地的，出票人的營業場所為付款地C.支票的出票人不得記載“禁止轉讓“字樣D.支票上未記載出票日期的，該票據無效正確答案：D參考解析：選項A；我國的支票限于見票即付，不得另行記載付款日期；另行記載付款日期的，該記載無效，支票有效。選項B：支票上未記載付款地的，付款人的營業場所為付款地。選項C：在票據上記載“禁止轉讓”等字樣，屬于票據的任意記載事項，出票人在票據上記載“不得轉讓”字樣，該票據不得轉讓。[單選題]19.根據保險法律制度的規定，下列關于保險經紀人的表述中，正確的是()。A.保險經紀人可以是個人B.保險經紀人可同時向投保人和保險人收取傭金C.保險經紀人代表投保人的利益從事保險經紀行為D.保險經紀人是保險合同的當事人正確答案：C參考解析：（1）選項A：保險經紀人是專門從事保險經紀活動的單位，而不能是個人。（2）選項B：保險經紀人可以依法收取傭金，一般由保險人支付，可以依合同約定由投保人支付，但不得同時向投保人和保險人雙方收取傭金。（3）選項D：保險合同的當事人包括投保人和保險人，保險經紀人既非保險合同當事人，亦非任何一方的代理人。[單選題]20.根據保險法律制度的規定，保險合同記載的內容不一致時，下列關于內容認定規則的表述中，正確的是()。A.保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在前的為準B.保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以打印部分的內容為準C.投保單與保險單不一致，且不一致的情形未經投保人同意的，以保險單為準D.非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準正確答案：D參考解析：（1）選項A：保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在后的為準；（2）選項B：保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內容為準；（3）選項C；投保單與保險單或者其他保險憑證不一致的，以投保單為準，但不一致的情形系經保險人說明并經投保人同意的，以投保人簽收的保險單或者其他保險憑證載明的內容為準。[單選題]21.老趙臨終前將其祖傳的一箱珠寶委托劉某管理，簽訂信托合同，指定受益人為小趙。有關劉某從事信托事務的下列說法中，正確的是()。A.劉某應當以老趙的名義從事信托事務B.劉某以自己的名義從事信托事務C.劉某應當以小趙的名義從事信托事務D.劉某可以隨時委托李某代為從事信托事務正確答案：B參考解析：（1）選項ABC：信托受托人按委托人的意愿以自己（劉某）的名義，為受益人的利益從事信托事務；（2）選項D：信托受托人負有“自己管理“義務，除信托文件另有規定或者有不得已事由外，受托人應當自己處理信托事務。[單選題]22.王某為其妻子錢某投保人身險，在保險責任期間雙方離婚，王某因此主張保險合同無效。下列關于保險合同效力的表述中，正確的是()。A.保險合同的效力由錢某自主選擇B.保險合同有效C.保險合同因喪失保險利益而自始無效D.保險合同自雙方離婚之日起無效正確答案：B參考解析：人身保險合同僅在合同訂立時要求投保人對被保險人具有保險利益，并不要求保險責任期間始終存在保險利益關系，根據《保險法》司法解釋（三）的規定，（人身）保險合同訂立后，因投保人喪失對被保險人的保險利益（離婚后不再是配偶，不具有保險利益），當事人主張保險合同無效的，人民法院不予支持。[單選題]23.根據保險法律制度的規定，投保人在訂立保險合同時故意或因重大過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或提高保險費率的，保險人有權解除合同，保險人解除合同的權利，自保險人知道有解除事由之日起超過一定期限不行使而消滅，該期限為()。A.1年B.30日C.2年D.3個月正確答案：B參考解析：保險人的合同解除權，自保險人”知道有解除事由”之日起，超過30日不行使而消滅。“自合同成立之日超”超過2年的（一直不知道），保險人不得解除合同，發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的麥任。[單選題]24.甲以自己為被保險人向某保險公司投保健康險，指定其子乙為受益人，保險公司承保并出具保單。兩個月后，甲突發心臟病死亡。保險公司經調查發現，甲兩年前曾做過心臟搭橋手術，但在填寫投保單以及回答保險公司相關詢問時，甲均未如實告知。對此，下列表述中，正確的是()。A.因甲違反如實告知義務，故保險公司對甲可主張違約責任B.保險公司有權解除保險合同C.保險公司即使不解除保險合同，仍有權拒絕乙的保險金請求D.保險公司雖可不必支付保險金，但仍須退還保險費正確答案：B參考解析：投保人甲故意不履行告知義務，保險人有權解除保險合同，對解除前發生的保險事故不承擔給付保險金責任，并不退還保險費。[單選題]25.張某為其妻子李某投保時，隱瞞李某健康狀況。李某真實健康狀況不符合保險合同約定的投保條件。保險合同生效后60天，李某因隱瞞的疾病死亡。下列關于投保人違反告知義務后果的表述中，正確的是()。A.保險人有權解除合同，但應退還保險費B.保險人不可以解除合同，且應當給付保險金C.保險人有權解除合同，且不退還保險費D.保險人不可以解除合同，但可以要求投保人承擔違約責任正確答案：C參考解析：（1）投保人故意或者因重大過失未履行規定的如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合同，因此本題保險人有權解除合同（選項BD錯誤）。（2）投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的麥任，并不退還保險費，因此本題保險人不退還保險費，本題選項C正確。[單選題]26.根據保險法律制度的規定，下列不屬于保險公司終止原因的是()。A.解散B.被撤銷C.破產D.被接管正確答案：D參考解析：保險公司終止的原因有：解散、被撒銷、破產。[單選題]27.根據保險法律制度的規定，下列關于保險經紀人的表述中，正確的是()。A.保險經紀人是專門從事保險經紀活動的個人B.保險經紀人是投保人的代理人C.保險經紀人是保險人的代理人D.保險經紀人可以依法收取傭金正確答案：D參考解析：（1）選項A：保險經紀人是專門從事保險經紀活動的單位，而不能是個人。（2）選項BC：保險經紀人既不是保險合同的當事人，也不是任何一方的代理人，它是具有獨立法律地位的經營組織，在從事保險經紀行為時是以自己的名義與保險人進行活動的，且自行承擔由此產生的法律后果。[單選題]28.根據《保險法》的規定，保險人對保險合同中的免麥條款未作提示或者未明確說明的，該免麥條款()。A.不產生效力B.效力待定C.可撤銷D.可變更正確答案：A參考解析：對保險合同中免除保險人責任的條款，保險人在訂立合同時應當在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不產生效力。[單選題]29.根據保險法律制度的規定，采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對格式條款有爭議的，應當適用的解釋規則是()。A.按照有利于投保人解釋B.按照有利于保險人解釋C.按照有利于被保險人或者受益人解釋D.按照通常理解解釋正確答案：D參考解析：采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應當按照通常理解予以解釋。[單選題]30.根據保險法律制度的規定，以保險標的的保險價值是否先予確定為標準，保險合同可以劃分為()。A.足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同B.人身保險合同和財產保險合同C.特定危險保險合同和一切險保險合同D.定值保險合同和不定值保險合同正確答案：D參考解析：根據保險合同中的保險價值是否先予確定為標準，可將保險合同分為定值保險合同與不定值保險合同。[單選題]31.李某為其母親趙某投保人壽險，在確定具體受益人時李某與趙某發生了分歧，下列關于如何確定受益人的表述中，符合保險法律制度規定的是()。A.受益人只能是李某B.受益人只能是趙某C.受益人可以由李某指定，但必須經趙某同意D.受益人只能由趙某指定正確答案：C參考解析：人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定（可以不是投保人或者被保險人），投保人指定受益人時必須經“被保險人“同意，投保人變更受益人時也必須經“被保險人“同意。[單選題]32.2012年，趙某的妻子李某為趙某投保人身意外傷害險，保險合同約定受益人為趙某的妻子。2015年二人離婚，2016年趙某再婚娶妻林某，2017年趙某因交通事故意外身亡，李某和林某對保險合同的受益人發生爭議，下列說法正確的是()。A.李某為受益人B.林某未受益人C.認定為未指定受益人D.李某和林某共同為受益人正確答案：A參考解析：受益人僅約定為身份關系，投保人與被保險人為不同主體的，根據保險合同成立時與被保險人的身份關系確定受益人。本題中，合同成立時被保險人趙某的妻子是李某，所以應當認定李某為受益人。[單選題]33.投保人甲與保險公司訂立人身保險合同，甲為被保險人，并指定其妻子和兒子為受益人，保險期間內，甲發生保險事故，與其妻在同一事故中不幸身亡，且不能確定死亡時間的先后順序。有關本案保險金的處理，下列表述正確的是()。A.不作為遺產，全部由甲的兒子作為受益人享有B.作為遺產，繼承人為甲的妻子和兒子C.作為遺產，繼承人為甲的妻子D.保險公司無須支付保險金正確答案：A參考解析：（1）被保險人甲與受益人之一甲妻在同一事件中死亡，不能確定死亡先后順序，應當推定甲妻死亡在先；（2）雖然推定甲妻死亡在先，但存在另一受益人甲兒，保險金不作為甲的遺產處理；（3）由于受益人只剩下甲兒一人，全部保險金將歸甲兒一人享有。[單選題]34.根據《保險法》的規定，下列關于保險合同成立時間的表述中，正確的是()。A.投保人支付保險費時，保險合同成立B.保險人簽發保險單時，保險合同成立C.保險代理人簽發暫保單時，保險合同成立D.投保人提出保險要求，保險人同意承保時，保險合同成立正確答案：D參考解析：投保人提出保險要求，經保險人同意承保，保險合同成立。[單選題]35.根據保險法律制度的規定，保險合同中記載內容不一致時，下列關于認定規則的表述中，不正確的是()。A.投保單與保險單不一致的，以投保人選擇的內容為準B.保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內容為準C.非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準D.保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在后的為準正確答案：A參考解析：保險合同中記載的內容不一致的，按照下列規則認定：（1）投保單與保險單或者其他保險憑證不一致的，以投保單為準（選項A錯誤）。但不一致的情形系經保險人說明并經投保人同意的，以投保人簽收的保險單或者其他保險憑證載明的內容為準；（2）非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準（選項C正確）；（3）保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在后的為準（選項D正確）；（4）保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內容為準（選項B正確）。題干要求選擇“不正確”，因此選項A符合題意。[單選題]36.周某的私家車投保商業車險，年保費為3000元。周某發現當網約車司機收入不錯，便用手機軟件接單載客，后辭職專門跑網約車。某晚，周某載客途中與他人相撞，造成車損10萬元。周某向保險公司索賠，保險公司調查后拒賠。關于本案，下列選項中，正確的是()。A.保險合同無效B.周某有權主張約定的保險金C.保險公司不承擔賠償保險金的責任D.保險公司有權解除合同并不退還保險費正確答案：C參考解析：被保險人未履行危險程度顯著增加的通知義務的，因保險標的的危險程度顯著增加而發生的保險事故，保險人不承擔賠償保險金的責任。[單選題]37.甲公司購進一臺價值120萬元的機器設備，向保險公司投保。保險合同約定保險金額為60萬元，但未約定保險金的計算方法，后保險期間發生了保險事故，造成該設備實際損失80萬元；甲公司為防止損失的擴大，花費了6萬元施救費。根據保險法律制度的規定，保險公司應當支付給甲公司的保險金的數額是()。A.46萬元B.60萬元C.80萬元D.86萬元正確答案：A參考解析：（1）保險事故發生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由“保險人“承擔；保險人所承擔的費用數額在保險標的損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數額；（2）保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的麥任。保險公司按照50%（保險金額+保險價值即60萬+120萬）的比例承擔賠償保險金的責任（80萬元×50%=40萬元），除非合同另有約定。本題中，保險公司應賠償40萬元+6萬元=46（萬元）。[單選題]38.人壽保險的被保險人或者受益人向保險人請求給付保險金的訴訟時效期為自知道或者應當知道保險事故發生之日起()年。A.5B.4C.3D.2正確答案：A[單選題]39.甲保險公司的代理人張某向王某推銷一款保險產品，王某符合該保險的承保條件。張某向王某出具了一份投保單，王某口頭同意投保，張某代替王某在投保單上簽字，王某向甲保險公司繳納了保險費。由于內部工作流程問題，甲保險公司遲遲未向王某簽發保險單，后在保險期間發生了保險事故。下列關于保險合同效力及保險責任的表述中，正確的是()。A.張某代替王某簽字，該合同對王某不生效B.保險合同未生效，甲保險公司無須承擔責任C.張某代營簽字有過錯，應當承擔對王某的保險責任D.王某已經繳納保險費，甲保險公司應當承擔保險責任正確答案：D參考解析：投保人或者投保人的代理人訂立保險合同時沒有親自簽字或者蓋章，而由保險人或者保險人的代理人代為簽字或者蓋章的，對投保人不生效，但投保人已經交納保險費的，視為其對代簽字或者蓋章行為的追認。本題中王某已經繳納了保險費，保險公司應當承擔保險責任。[單選題]40.投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，關于保險人可否解除合同的下列表述中，符合保險法律制度規定的是()。A.可以解除合同，并退還保險費B.可以解除合同，并要求投保人承擔違約責任C.可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現金價值D.不可以解除合同，但可要求投保人按照真實年齡調整保險費正確答案：C參考解析：投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現金價值。[單選題]41.2013年劉某為自己投保人壽保險，并指定其妻宋某為受益人，2015年劉某實施搶劫時被他人捅死，事后，宋某請求保險公司支付保險金遭到拒絕。經查，劉某已繳納3年保險費。下列關于保險公司是否承擔支付保險金責任的表述中，符合保險法律制度規定的是()。A.保險公司應承擔支付保險金的責任B.保險公司不承擔支付保險金的責任，也不退還保險單的現金價值C.保險公司不承擔支付保險金的麥任，但應退還保險單的現金價值D.保險公司不承擔支付保險金的責任，但應退還保險費正確答案：C參考解析：因被保險人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的麥任。投保人已交足2年以上保險費的，保險人應當按照合同約定退還保險單的現金價值。[單選題]42.2014年10月，向某為自己18歲的兒子投保了一份以死亡為給付保險金條件的保險合同。2017年向某的兒子因抑郁自殺身亡，向某要求保險公司給付保險金。下列關于保險公司承擔責任的表述中，符合保險法律制度規定的是()。A.保險公司不承擔給付保險金的責任，也不退還保險單的現金價值B.保險公司應承擔給付保險金的責任C.保險公司不承擔給付保險金的責任，但應退還保險單的現金價值D.保險公司不承擔給付保險金的責任，也不退還保險費正確答案：B參考解析：以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起2年內，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。本題中，2017年向某的兒子自殺時已經超過了2年，故保險公司應承擔給付保險金的責任。[單選題]43.甲公司合法擁有的下列財產中，可以成為信托財產的是()。A.菩作署名權B.在建工程收益權C.建設用地使用權D.商譽正確答案：C[單選題]44.甲股份有限公司擬首次公開發行股票并在科創板上市，依法經上海證券交易所發行上市審核后報送中國證監會發行注冊，中國證監會同意注冊并作出決定。該同意注冊決定的有效期為()。A.3個月B.6個月C.12個月D.36個月正確答案：C[單選題]45.根據證券法律制度的規定，下列關于證券發行規則的表述中，正確的是()。A.債券發行采用代銷的，期限屆滿，出售的債券數量未達到擬公開發行數量70%的，為發行失敗B.證券發行采用包銷或代銷的，最長期限均不得超過90日C.證券發行由證券交易所依照法定條件負責發行申請的注冊D.股票發行采用包銷的，證券公司有權在包銷期內預先購入并留存所包銷的股票正確答案：B參考解析：選項A：股票發行采用代銷方式的，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70%的，為發行失敗。選項C：國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門依照法定條件負責證券發行申請的注冊。選項D：證券公司在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。[單選題]46.根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司配股條件的表述中，不正確的是()。A.采用代銷方式發行B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量C.擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%D.采用包銷方式發行正確答案：D參考解析：上市公司向原股東配售股份（簡稱“配股”），除符合上市公司公開發行證券一般條件之規定外，還應當符合下列規定：（1）擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%（選項C正確）；（2）控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量（選項B正確）；（3）采用證券法規定的代銷方式發行（選項A正確，選項D錯誤）。[單選題]47.根據證券法律制度的規定，下列關于證券信息披露的表述中，不正確的是()。A.信息披露義務人披露的信息應當通俗易懂B.信息披露義務人自愿披露的信息不得與依法披露的信息相沖突C.信息披露義務人披露的信息應當簡明清晰D.信息披露的對象是特定的社會公眾正確答案：D參考解析：（1）選項AC：信息披露義務人披露的信息，應當真實、準確、完整，簡明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（2）選項B：除依法需要披露的信息之外，信息披露義務人可以自愿披露與投資者作出價值判斷和投資決策有關的信息，但不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導投資者。（3）選項D：信息披露的對象是不特定的社會公眾。[單選題]48.根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于上市公司持續信息披露的文件是()。A.中期報告B.招股說明書C.上市公告書D.債券募集辦法正確答案：A參考解析：（1）選項A：定期報告形式有年度報告、中期報告和季度報告。《證券法》規定了年度報告和中期報告的信息披露義務。（2）選項BCD：證券發行信息披露文件主要有：招股說明書、公司債券募集辦法和上市公告書等。[單選題]49.某證券公司實施了下列行為，其中屬于合法行為的是()。A.甲證券公司得知某上市公司上半年盈利大大超出預期，在信息未公開前，大量買入該上市公司的股票B.乙證券公司為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣C.丙證券公司焦中資金優勢連續買入某上市公司股票，造成該股票價格大幅上漲，在高價位上賣出獲利D.丁證券公司將其包銷的售后剩余股票全部自行購入正確答案：D參考解析：（1）選項A：屬于內幕交易行為；（2）選項B：屬于欺詐客戶；（3）選項C；屬于操縱證券市場，均為證券法禁止的交易行為。（4）選項D：在“先銷后包”的情形下，承銷期結束后證券公司應當將售后剩余的證券全部自行購入。[單選題]50.根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司收購中收購要約變更的表述中，正確的是()。A.收購人可以減少預定收購的股份數額B.收購人可以將原定的收購期限從30日改為40日C.收購人可以根據證券市場變化，降低收購價格D.收購要約期限屆滿前20日內，收購人不得變更要約正確答案：B參考解析：選項AC：收購要約的變更不得存在下列情形：（1）降低收購價格（選項C）；（2）減少預定收購股份數額（選項A）；（3）縮短收購期限（選項B是延長收購期限，且沒有超過60日，是符合規定的）；（4）國務院證券監督管理機構規定的其他情形。選項D：收購要約期限屆滿前15日內，收購人不得變更收購要約，但是出現競爭要約的除外。[單選題]51.根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司協議收購的表述中，不正確的是()。A.收購協議達成后，收購人必須公告該收購協議B.收購協議達成后，收購人必須將該收購協議向國務院證券監督管理機構及證券交易所作出書面報告C.協議收購是在證券交易所之外進行的收購D.收購人擬通過協議方式收購上市公司30%股份的，需經國務院證券監督管理機構批準正確答案：D參考解析：（1）選項AB：收購協議達成后，收購人必須在3日內將該收購協議向國務院證券監管管理機構及證券交易所作出書面報告，并予公告。（2）選項C：協議收購是指收購人在證券交易所之外，通過與被收購公司的股東協商一致達成協議，受讓其持有的上市公司的股份而進行的收購。（3）選項D：收購人擬通過協議方式收購上市公司30%股份的，無須經國務院證券監督管理機構批準。[單選題]52.根據證券法律制度的規定，投資者保護機構受一定數量以上的投資者委托，可以作為代表人參加證券民事賠償訴訟。該數量為()。A.20名B.30名C.40名D.50名正確答案：D參考解析：投資者保護機構受50名以上投資者委托，可以作為代表人參加訴訟，并為經證券登記結算機構確認的權利人依照規定向人民法院登記，但投資者明確表示不愿意參加該訴訟的除外。[單選題]53.根據票據法律制度的規定，在票據上更改特定記載事項的，將導致票據無效。下列各項中，屬于該記載事項的是()。A.付款人名稱B.收款人名稱C.付款地D.出票地正確答案：B參考解析：票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。[單選題]54.根據票據法律制度的規定，下列各項中，屬于匯票出票的相對記載事項的是()。A.付款日期B.付款人名稱C.確定的金額D.收款人名稱正確答案：A參考解析：（1）選項BCD；匯票必須記載下列事項（絕對記載事項）：①表明“匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。（2）選項A；匯票出票相對記載事項包括；付款日期、付款地、出票地。[單選題]55.甲企業持匯票在法定期限內向付款人提示承兌，付款人在3日內未作承兌與否的表示。下列關于該匯票承兌效力的表述中，正確的是()。A.應視為承兌效力待定B.應視為拒絕承兌，甲企業可以請求付款人作出拒絕承兌證明C.應視為同意承兌，甲企業可以在匯票到期后請求付款人付款D.應視為同意承兌，甲企業可以請求付款人在匯票上簽章正確答案：B參考解析：付款人對向其提示承兌的匯票，應當自收到提示承兌的匯票之日起3日內承兌或者拒絕承兌，如果付款人在3日內不作承兌與否表示的，應視為拒絕承兌，持票人可以請求其作出拒絕承兌證明，向其前手行使追索權。[單選題]56.根據票據法律制度的規定，不同的票據所沙及的票據行為是不同的，有些票據行為是匯票、本票、支票共有的行為，有的只是某一種票據所獨有的行為。下列票據行為中，屬于匯票獨有的是()。A.背書B.出票C.承兌D.保證正確答案：C參考解析：匯票獨有的票據行為系承兌：承兌針對的是遠期匯票，而本票和支票均為見票即付的即期票據，因此，承兌是匯票獨有的票據行為。[單選題]57.根據《票據法》的規定，下列關于票據偽造的表述中，正確的是()。A.票據偽造是指無權更改票據的人變更票據金額的行為B.被偽造人應向善意且支付了對價的持票人承擔票據責任C.票據上有偽造簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力D.偽造人因未在票據上以自己的名義簽章，故不承擔票據責任之外的民事責任正確答案：C參考解析：（1）選項A：票據的變造，是指無權更改票據內容的人，對票據上“簽章以外“的記載事項加以變更的行為；（2）選項B：持票人即使是善意取得，對被偽造人也不能行使票據權利；（3）選項D；由于偽造人沒有以自己的名義在票據上簽章，因此不承擔“票據麥任”；但如果偽造人的行為給他人造成損失的，應承擔“民事麥任”，構成犯罪的，還應承擔“刑事責任。[單選題]58.根據票據法律制度的規定，下列各項中，屬于銀行本票的相對記載事項的是()。A.收款人名稱B.確定的金額C.出票日期D.出票地正確答案：D參考解析：（1）選項ABC：本票的絕對記載事項包括六項內容；表明“本票”的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。（2）選項D；本票的相對記載事項包括兩項內容：（①付款地。本票上未記載付款地的，以出票人的營業場所為付款地。②出票地。本票上未記載出票地的，以出票人的營業場所為出票地。[單選題]59.根據票據法律制度的規定，下列關于本票的表述中，不正確的是()。A.無條件支付的承諾是絕對記載事項之一B.本票自出票日起，最長付款期限為3個月C.本票無須承兌D.僅限于銀行本票，且為記名本票正確答案：B參考解析：選項B：銀行本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月。[單選題]60.根據票據法律制度的規定，下列各項中，不屬于單位簽發支票必須具備的條件是()。A.開立支票存款賬戶B.經人民銀行當地分支行批準C.存入足夠支付的款項D.預留印鑒正確答案：B參考解析：簽發支票必須具備一定的條件：（1）開立賬戶；（2）存入足夠支付的款項；（3）預留印鑒。[單選題]61.甲公司于2012年2月10日簽發一張匯票給乙公司，付款日期為同年3月20日。乙公司將該匯票提示承兌后背書轉讓給丙公司，丙公司又將該匯票背書轉讓給丁公司。丁公司于同年3月23日向承兌人請求付款時遭到拒絕。根據《票據法》的規定，丁公司向甲公司行使追索權的期限是()。A.自2012年2月10日至2014年2月10日B.自2012年3月20日至2014年3月20日C.自2012年3月23日至2012年9月23日D.自2012年3月23日至2012年6月23日正確答案：B參考解析：遠期匯票的持票人對“出票人、承兌人”的追索權，消滅時效期間為2年，自票據到期日（2012年3月20日）起算。[單選題]62.下列人員中，不屬于證券交易內幕信息的知情人員的是()。A.上市公司的財務總監B.持有上市公司3%股份的股東C.上市公司控股的公司的董事D.上市公司的監事正確答案：B參考解析：選項A：財務總監屬于高級管理人員。[單選題]63.人身保險的投保人在()應對被保險人具有保險利益，財產保險的被保險人在()應對保險標的具有保險利益。A.保險合同訂立時；保險合同訂立時B.保險事故發生時；保險事故發生時C.保險事故發生時；保險合同訂立時D.保險合同訂立時；保險事故發生時正確答案：D參考解析：（1）人身保險的投保人在“保險合同訂立時”，對被保險人應當具有保險利益；投保人對被保險人不具有保險利益的，保險合同“無效”。（2）財產保險的被保險人在“保險事故發生時”，對保險標的應當具有保險利益；否則，不得對保險人行使請求賠償或給付保險金的權利。[單選題]64.下列各項中，屬于上市公司持續信息披露文件的是()。A.中期報告B.招股說明書C.上市公告書D.債券募集辦法正確答案：A參考解析：選項BCD：屬于首次信息披露文件。[單選題]65.甲基金管理公司管理的A基金擬申請上市交易，該基金的具體情況如下，其中將導致該基金無法上市交易的是()。A.該基金的基金合同期限為5年B.該基金的基金份額持有人為1500人C.該基金募集金額為1.5億元D.該基金預期收益率為4.75%正確答案：C參考解析：（1）選項C：申請上市交易的基金，基金募集金額不低于人民幣2億元；（2）選項D：法律未對基金預期收益率作出強制性規定。[單選題]66.下列各項取得票據的人中，可以享有票據權利的是()。A.甲以欺詐手段取得票據B.乙以脅迫手段取得票據C.丙依法接受出票人簽發的票據D.丁因重大過失取得不符合規定的票據正確答案：C參考解析：（1）選項AB：以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據的，不享有票據權利；（2）選項D：持票人因重大過失取得不符合《票據法》規定的票據的，不享有票據權利。[單選題]67.下列各項中，屬于商業匯票出票的相對記載事項的是()。A.付款日期B.付款人名稱C.確定的金額D.收款人名稱正確答案：A參考解析：選項A：匯票上未記載付款日期的，視為見票即付。[單選題]68.下列有關匯票未記載事項的表述中，正確的是()。A.匯票上未記載付款日期的，為出票后3個月內付款B.匯票上未記載付款地的，出票人的營業場所、住所或者經常居住地為付款地C.匯票上未記載收款人名稱的，經出票人授權可以補記D.匯票上未記載出票日期的，該匯票無效正確答案：D參考解析：（1）選項A：匯票上未記載付款日期的，視為見票即付。（2）選項B：匯票上未記載付款地的，以“付款人”的營業場所、住所或者經常居住地為付款地。（3）選項CD：收款人名稱、出票日期屬于匯票的絕對記載事項，未記載則匯票無效。[單選題]69.王某是知名財經自媒體創作人，在買入某上市公司股票后，王某將該公司已經公布的年報內容在其運營的自媒體上集中報道、積極評價、建議投資者關注，導致大批投資者買入某該公司股票，該公司股票價格持續、大幅上漲，王某乘機將其所持有的該公司股票全部賣出。根據證券法律制度的規定，王某的行為構成()。A.利用未公開信息進行交易的行為B.內幕交易行為C.虛假陳述行為D.操縱市場行為正確答案：D參考解析：對證券、發行人公開作出評價、預測或者投資建議，并進行反向證券交易的，構成操縱市場行為。[單選題]70.甲保險公司的代理人趙某代投保人周某簽字，簽訂了保險合同，周某依約交納了保險費。現保險期間發生保險事故，周某向甲保險公司提出了索賠請求。根據保險法律制度的規定，下列表述正確的是()。A.趙某代簽字，保險合同無效，甲保險公司無須承擔保險責任B.趙某代簽字，甲保險公司承擔保險責任后，有權向趙某追償C.周某交納了保險費，視為對趙某代簽字行為的追認，保險合同有效，甲保險公司應當承擔保險責任D.趙某代簽字的行為存在過錯，周某交納保險費默認趙某代簽字的行為亦存在過錯，甲保險公司只需承擔部分保險責任正確答案：C參考解析：投保人或者投保人的代理人訂立保險合同時沒有親自簽字或者蓋章，而由保險人或者保險人的代理人代為簽字或者蓋章的，對投保人不生效，但投保人已經交納保險費的，視為其對代簽字或者蓋章行為的追認。[單選題]71.下列取得并享有票據權利的情形中，基于給付對價的是()。A.甲稅務局因征稅而取得轉賬支票B.乙商場因銷售貨物而取得銀行承兌匯票C.丙公益性基金會因接受捐贈而取得轉賬支票D.李某因繼承而取得現金支票正確答案：B參考解析：（1）選項ACD：因“稅收、贈與、繼承”取得票據，均為無償取得票據；（2）選項B：所銷售的貨物為取得銀行承兌匯票的對價。[單選題]72.首次公開發行股票并在科創板上市，應依法經()發行上市審核，并報經()履行發行注冊程序。A.上海證券交易所中國證監會B.深圳證券交易所中國證監會C.上海證券交易所中國證券業協會D.深圳證券交易所中國證券業協會正確答案：A參考解析：本題A選項為正確答案。[單選題]73.2022年5月14日，甲公司就其丟失的某票據向人民法院申請公示催告，票據到期日為2022年8月10日。根據票據法律制度的規定，人民法院工作人員擬定的下列公示催告期間中，符合規定的是()。A.自2022年5月14日起至2022年6月14日止B.自2022年5月14日起至2022年7月14日止C.自2022年5月14日起至2022年8月14日止D.自2022年5月14日起至2022年9月14日止正確答案：D參考解析：公示催告期間不得少于60日，且公示催告期間屆滿日不得早于票據付款日后15日，即：（1）期間長度≥60日（選項A錯誤）；（2）期間截止日距票據到期日（2022年8月10日）≥15日（選項BC錯誤）。[單選題]74.下列各項中，僅從身份關系考慮，人身保險的投保人對其具有保險利益的是()。A.與投保人關系密切的鄰居B.與投保人已經離婚但仍一起生活的前妻C.與投保人有勞動關系的勞動者D.與投保人合伙經營的合伙人正確答案：C參考解析：在人身保險中，投保人對下列人員具有保險利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）上述人員以外的與投保人有撫養、贍養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬；（4）與投保人有勞動關系的勞動者；（5）與投保人不具有上述關系，但被保險人同意投保人為其訂立合同的。[單選題]75.2022年6月1日，甲公司在A銀行開立支票存款賬戶。2022年12月1日，甲公司向乙公司簽發金額為5萬元的支票支付購貨款，但未將乙公司的名稱記載于“收款人名稱”欄。12月2日，乙公司將該支票交付給丙公司支付房屋租金，丙公司將自己的名稱記載于“收款人名稱”欄，此后丙公司未背書轉讓該支票。根據票據法律制度的規定，下列說法正確的是()。A.該支票應當由乙公司于2022年12月11日前向A銀行提示付款B.該支票應當由乙公司于2022年12月11日前向甲公司提示付款C.該支票應當由丙公司于2022年12月11日前向A銀行提示付款D.該支票應當由丙公司于2022年12月12日前向甲公司提示付款正確答案：C參考解析：（1）支票以出票人的開戶行（A銀行）為付款人，持票人提示付款向付款人進行，選項BD錯誤；（2）支票的收款人名稱允許授權補記，丙公司是該支票的持票人、票據權利人，應由丙公司提示付款，選項AB錯誤；（3）支票持票人應自出票日起10日內（2022年12月11日前）提示付款，選項D錯誤。[單選題]76.公開發行公司債券，可以申請一次注冊、分期發行。中國證監會同意注冊決定自作出之日起()內有效。A.6個月B.1年C.2年D.36個月正確答案：C參考解析：本題C選項為正確答案。[單選題]77.甲為其妻乙投保意外傷害保險，指定其獨子丙為唯一受益人。下列說法不符合保險法律制度規定的是()。A.甲指定受益人須經乙同意B.甲變更受益人須經乙同意C.如果乙和丙在同一事件中死亡，不能確定死亡先后順序，推定乙死亡在先D.如果丙先于乙死亡，出現保險事故時，保險賠償金應作為乙的遺產由其法定繼承人繼承正確答案：C參考解析：選項C：受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定“受益人”死亡在先。[單選題]78.根據支付結算法律制度的規定，票據的持票人行使追索權，應當在特定期限將被拒絕事由書面通知其前手，該期限指的是()。A.自收到有關證明之日起5日內B.自收到有關證明之日起7日內C.自收到有關證明之日起3日內D.自收到有關證明之日起10日內正確答案：C參考解析：持票人應當“自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明之日起3日內”，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應當自收到通知之日起3日內書面通知其再前手；持票人也可以同時向各匯票債務人發出書面通知。[單選題]79.有關信托關系受托人的義務，下列說法正確的是()。A.受托人可以受托人的地位享有信托財產的收益B.受托人不得將信托事務委托他人代理C.受托人必須每年定期將信托財產的管理運用、處分及收支情況，報告委托人，但不必報告受益人D.受托人以信托財產為限向受益人承擔支付信托利益的義務正確答案：D參考解析：（1）選項A：受托人可以同時為受益人，但不得是同一信托的唯一受益人；當作為受益人時，依法享有受益權，但受托人不得以受托人的地位直接或間接地享有信托財產的收益（僅具有受托人身份時，不得享有收益）；（2）選項B：受托人應當自己處理信托事務，但信托文件另有規定或者有不得已事由，可以委托他人代為處理；（3）選項C：受托人應當每年定期將信托財產的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。[單選題]80.甲有限責任公司（以下簡稱“甲公司”）成立于2020年，2021年按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司，甲公司最早可于()申請在科創板首次公開發行股票。A.2021年B.2022年C.2023年D.2024年正確答案：C參考解析：申請在科創板首次公開發行股票的，發行人應當是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司，有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。在本題中，甲公司2021年按原賬面凈資產值折股整體變更，其3年的持續經營時間可以從2020年成立時起計算。[單選題]81.王某為其自有的價值30萬元的小轎車投保了自燃險，保險合同約定保險金額為40萬元。保險期間，王某的小轎車發生自燃，造成車輛損失25萬元，王某為防止損失擴大支出了8萬元施救費。除應當退還的保險費外，保險公司應當支付給王某的金額為()。A.33萬元B.38萬元C.40萬元D.48萬元正確答案：A參考解析：（1）保險價值30萬元，保險金額為40萬元，屬于超額保險，保險金額超過保險價值的部分無效，保險人應當退還相應的保險費；在本題中，車輛損失25萬元可以得到全部賠償；（2）保險事故發生后被保險人又支付了合理、必要的施救費，保險公司應賠，且應在原本的損失賠償額之外另行賠付。因此，保險公司共計應支付給王某的保險金數額＝25＋8＝33（萬元）。[單選題]82.下列有關保險合同成立時間的表述中，正確的是()。A.投保人支付保費時，保險合同成立B.保險人簽發暫保單時，保險合同成立C.保險人同意承保時，保險合同成立D.保險人出具保險單和保險憑證時，保險合同成立正確答案：C參考解析：投保人提出保險要求，經保險人同意承保，保險合同成立。[單選題]83.甲公司向乙公司簽發一張票據，由于甲公司的財務人員疏忽未在票據上蓋章，只由法定代表人簽字后便交給了乙公司，乙公司取得票據后未加檢查即將票據背書轉讓給丙公司。有關本案的下列說法中，正確的是()。A.丙公司有權要求付款人支付票款B.丙公司有權向乙公司進行追索C.丙公司有權向甲公司進行追索D.丙公司可以要求乙公司更換其他的支付方式正確答案：D參考解析：（1）出票人在票據上的簽章不符合規定的，票據無效；（2）票據關系因一定原因失效，不影響基礎關系的效力。[多選題]1.根據證券法律制度的規定，下列關于發行人首次公開發行股票應具備條件的表述中，正確的有()。A.具備健全且運行良好的組織機構B.最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告C.具有持續經營能力D.實際控制人不存在債務違約情形正確答案：ABC參考解析：公司首次公開發行新股，應當符合下列條件：（①具備健全且運行良好的組織機構（選項A正確）；②具有持續經營能力（選項C正確）；③最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告（選項B正確）；④發行人及其控股股東、實際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪（選項D錯誤）；⑤經國務院批準的國務院證券監管管理機構規定的其他條件。[多選題]2.下列有關證券信息披露的表述中，正確的有()。A.信息披露義務人披露的信息應當通俗易懂B.信息披露義務人自愿披露的信息不得與依法披露的信息相沖突C.信息披露義務人披露的信息應當簡明清晰D.信息披器的對象是特定的社會公眾正確答案：ABC參考解析：選項D：強制信息披露的對象是“不特定”的社會公眾。[多選題]3.下列有關上市公司收購人義務的表述中，正確的有()。A.要約收購期間，收購人不得賣出被收購公司的股票B.要約收購期間，收購人不得以超出要約的條件買入被收購公司的股票C.收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的18個月內不得轉讓D.收購人應當在收購完成后的15日內，向中國證監會和證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予以公告正確答案：ABCD[多選題]4.甲、乙兩公司簽署協議共同收購丙上市公司，當甲、乙兩公司共同擁有表決權的股份達到丙上市公司已發行股份的5%時，應當履行法定義務。有關該法定義務，下列說法正確的有()。A.在達到5%之日起3日內向中國證監會、證券交易所作出書面報告B.在達到5%之日起3日內通知丙上市公司并予公告C.在履行該法定義務期限內，不得再行買賣丙上市公司的股票D.在履行該法定義務期限內違規買入丙上市公司股票的，中國證監會將強制轉讓并予罰款正確答案：ABC參考解析：選項D：在履行該法定義務期限內違規買入上市公司有表決權的股份的，在買入后的36個月內，對該超過規定比例部分的股份不得行使表決權。[多選題]5.甲公司是在上交所上市的股份有限公司，周某是甲公司的董事，在任職期間，長期利用職務之便采購自己親戚公司質次價高的貨物，使甲公司遭受重大損失。持有甲公司0.1%股份的甲公司投資者保護機構認為周某的行為損害了甲公司的利益，擬向人民法院提起訴訟，則下列說法中正確的是()。A.甲公司的投資者保護機構持有甲公司股份不足1%，不具有提起股東代表訴訟的資格B.甲公司的投資者保護機構不能直接提起訴訟，應當先向監事會提出請求C.若監事會對甲公司的投資者保護機構的請求明確表示拒絕，則甲公司的投資者保護機構可以以甲公司的名義起訴D.若監事會受理甲公司的投資者保護機構的請求后30天內沒有提起訴訟，則甲公司的投資者保護機構可以以自己的名義起訴正確答案：BD參考解析：選項A，發行人的董事執行公司職務時違反規定給公司造成損失，投資者保護機構持有該公司股份的，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟，持股比例和持股期限不受《公司法》規定的限制；選項B，公司董事執行公司職務時違反法律、行政法規或者公司章程的規定的，股東通過監事會或者監事提起訴訟；選項CD，監事會收到股東的書面請求后，拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，股東有權為了公司的利益，以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。[多選題]6.據保險法律制度的規定，保險金在一定情形下作為被保險人遺產，下列各項中，屬于該情形的有()。A.唯一受益人放棄受益權B.受益人指定不明無法確定C.唯一受益人故意造成被保險人死亡D.唯一受益人先于被保險人死亡正確答案：ABCD參考解析：我國《保險法》規定，被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產，由保險人依照《繼承法》的規定履行給付保險金的義務：①沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的（選項B）；②受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的（選項D）；③受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的（選項A、C）。[多選題]7.老趙臨終前將其祖傳的一箱珠寶委托劉某管理，簽訂信托合同，指定受益人為小趙。下列有關該信托關系的說法中，符合信托法律制度規定的有()。A.老趙為委托人B.劉某為受托人C.小趙為受益人D.祖傳珠寶為信托財產正確答案：ABCD[多選題]8.根據《保險法》的規定，人身保險的投保人在訂立保險合同時，對某些人員具有保險利益。該人員包括()。A.投保人的父親B.投保人贍養的伯父C.投保人撫養的外甥女D.投保人的孩子正確答案：ABCD參考解析：在人身保險中，投保人對下列人員具有保險利益：（①本人；②配偶、子女、父母（選項AD）；③上述人員以外的與投保人有撫養、賭養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬（選項BC）；④與投保人有勞動關系的勞動者；⑤與投保人之間不具有上述關系，但被保險人“同意”投保人為其訂立合同的。[多選題]9.根據保險法律制度的規定，保險人與投保人、被保險人或者受益人對保險合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或仲裁機構應當作出有利于()的解釋。A.保險人B.投保人C.被保險人D.受益人正確答案：CD參考解析：采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或仲裁機構應當作出有利于被保險人和受益人的解釋。[多選題]10.下列關于保險合同特征的表述中，正確的有()。A.保險合同是實踐合同B.保險合同是最大誠信合同C.保險合同是雙務有償合同D.保險合同是射幸合同正確答案：BCD參考解析：保險合同是：（1）雙務有償合同（選項C正確）；（2）射幸合同（選項D正確）；（3）諾成合同（選項A錯誤）；（4）格式合同；（5）最大誠信合同（選項B正確）。[多選題]11.下列情形中，保險人可以單方解除合同的有()。A.投保人故意隱瞞與保險標的有關的重要事實，未履行如實告知義務的，足以影響承保的B.被保險人謊稱發生保險事故，向保險人提出賠償請求的C.被保險人在保險標的的危險程度顯著增加時未按照合同約定及時通知保險人的D.投保人對保險事故的發生有重大過失的正確答案：ABC參考解析：選項D：投保人“故意制造”（不包括重大過失）保險事故的，保險人有權解除保險合同。[多選題]12.下列關于保險代位求償權的表述中，符合《保險法》規定的有()。A.保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三人請求賠償的權利的，保險人不承擔賠償保險金的責任B.保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三人請求賠償的權利的，該放棄行為無效C.因被保險人故意致使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金D.即使被保險人的家庭成員故意損害保險標的而造成保險事故，保險人也不得對被保險人的家庭成員行使代位求償權正確答案：ABC參考解析：（1）保險事故發生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償的權利的，保險人不承擔賠償保險金的責任，A選項正確；（2）保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三者請求賠償的權利的，該行為無效，B選項正確；（3）被保險人故意或者因重大過失致使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金，C選項正確；（4）除被保險人的家庭成員或者其組成人員故意造成的保險事故外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償的權利，D選項恰好為除外情形，故D選項錯誤。因此，本題答案：為ABC選項。[多選題]13.下列關于保險代位求償制度的表述中，符合保險法律制度規定的有()。A.保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三者請求賠償權利的，該行為無效B.保險人在賠償金額范圍內代位行使被保險人對第三者請求賠償的權利C.保險人應以被保險人的名義行使代位求償權D.被保險人因故意致使保險人不能行使代位請求賠償權利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金正確答案：ABD參考解析：（1）保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三者請求賠償的權利的，該行為無效，A選項正確；（2）因第三者對保險標的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內代位行使被保險人對第三者請求賠償的權利，B選項正確；（3）保險人應以自己的名義行使保險代位求償權，C選項錯誤；（4）被保險人故意或者因重大過失致使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金，D選項正確。故本題答案：為ABD選項。[多選題]14.根據證券法律制度的規定，在我國境內發行下列證券時，應當適用《中華人民共和國證券法》的有()。A.公司債券B.股票C.政府債劵D.存托憑證正確答案：ABD參考解析：（1）選項ABC：在中華人民共和國境內，股票、公司債券、存托憑證和國務院依法認定的其他證券的發行和交易，適用《證券法》。（2）選項D：只有當政府債券、證券投資基金份額在證券交所上市交易時，才適用《證券法》。[多選題]15.根據證券法律制度的規定，下列屬于證券公開發行情形的有()。A.向不特定對象發行證券的B.向累計不超過200人的不特定對象發行證券的C.向累計不超過200人的特定對象發行證券的D.采取電視廣告方式發行證券的正確答案：ABD參考解析：有下列情形之一的，為公開發行：（1）向不特定對象發行證券（無論是否超過200人）（選項A、B）；（2）向累計超過200人的特定對象發行證券，但依法實施員工持股計劃的員工人數不計算在內（選項C）；（3）法律、行政法規規定的其他發行行為。非公開發行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式（選項D）。[多選題]16.根據證券法律制度的規定，下列關于發行人首次公開發行股票應具備條件的表述中，正確的有()。A.具有持續經營能力B.具備健全且運行良好的組織機構C.最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告D.實際控制人不存在債務違約情形正確答案：ABC參考解析：公司首次公開發行新股，應當符合下列條件：（1）具備健全且運行良好的組織機構；（2）具有持續經營能力；（3）最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告；（4）發行人及其控股股東、實際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪；（5）經國務院批準的中國證監會規定的其他條件。[多選題]17.根據證券法律制度的規定，公司出現特定情形的，不得再次公開發行公司債券。下列各項中，屬于該情形的有()。A.存在延遲支付債務本息的事實且仍處于繼續狀態B.高級管理人員發生重大變化C.發生重大資產轉讓D.對已公開發行的公司債券有違約事實且仍處于繼續狀態正確答案：AD參考解析：有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：（1）對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態（選項A、選項D）；（2）違反證券法規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。[多選題]18.下列有關可轉換公司債券的表述中，正確的有()。A.可轉換公司債券在發行時規定了轉換辦法B.公司債券存根簿上必須載明可轉換公司債券的數額C.可轉換公司債券應當在債券上標明可轉換公司債券字樣D.可轉換公司使券的持有人在轉換條件具備時必須使用轉換權正確答案：ABC[多選題]19.下列有關基金募集的表述中，不符合規定的有()。A.公開募集基金和非公開募集基金均可向公眾投資者募集B.公開募集基金和非公開募集基金均可按照約定由基金份額持有人擔任基金管理人C.公開募集基金和非公開募集基金均應經中國證監會注冊D.公開募集基金和非公開募集基金的收益均由基金份額持有人按其所持基金份額享有[正確答案：ABCD[多選題]20.根據證券法律制度的規定，下列關于公開募集基金的基金份額上市交易的表述中，正確的有()。A.基金合同期限為1年以上B.基金份額持有人不超過200人C.基金募集金額不低于2億元人民幣D.基金管理人應當與證券交易所簽訂上市協議正確答案：CD參考解析：依據《證券投資基金法》的規定，申請公開募集基金的基金份額上市交易，基金管理人應當向證券交易所提出申請，證券交易所依法審核同意的，雙方應當簽訂上市協議。基金份額上市交易，應當符合下列條件：（1）基金的募集符合《證券投資基金法》的規定；（2）基金合同期限為5年以上；（3）基金募集金額不低于2億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于1000人；（5）基金份額上市交易規則規定的其他條件，[多選題]21.根據證券法律制度的規定，甲上市公司發生的下列事項中，屬于內幕信息的有()。A.公司營業用主要資產的抵押、質押、出售或者報廢一次超過該資產的30%B.公司在1年內購買、出售重大資產超過公司資產總額30%C.董事長周某病重無法履行職責D.總經理李某辭職正確答案：ABCD[多選題]22.甲公司發行的公司債券已經上市交易，其發生的下列各項情形中，應當立即提交臨時報告并予以公告的有()。A.公司債券信用評級發生變化B.公司新增借款超過上年末凈資產的20%C.公司分配股利D.公司發生未能清償到期使務的情況正確答案：ABCD[多選題]23.根據證券法律制度的規定，下列關于要約收購的表述中，正確的有()。A.收購人在要約收購期內不得賣出被收購公司