2026年全國中級銀行從業資格之中級風險管理考試精準押題卷詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 2026年中級銀行從業資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、下列關于信用風險的說法，錯誤的是（）。A.對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源B.信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中C.信用風險具有明顯的系統性風險特征D.違約風險既可以針對個人，也可以針對企業

2、董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責（）聲譽風險。A.識別、評估、監測、避免B.識別、避免、監測、控制C.避免、評估、監測、控制D.識別、評估、監測、控制

3、某商業銀行當期期初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在當期期末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少150億元，則該銀行當期的可疑類貸款遷徙率為()。A.25%B.20.22%C.22.22%D.32.22%

4、下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。A.信貸人員未經授權調整評級指標B.交易員超限額交易C.不當言論造成銀行聲譽受損D.黑客攻擊造成系統中斷

5、下列對修正久期描述錯誤的是（）。A.在同等條件下，修正久期越小，抗利率上升風險能力越弱B.修正久期度量的是固定收益產品價格對收益率的一階導致C.修正久期是對麥考利久期的修正，是麥考利久期/（1+y/m）D.修正久期衡量的是利率變動引起的固定收益產品價格變動的相對值

6、風險事件：為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景-近些來，隨著金融市場的發展，我國商業銀行衍生工具交易業務快速增長。為了增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，銀監會起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》(以下簡稱《規則》)。《規則》借鑒國際經驗并結合我國銀行業實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性。《規則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義及計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。《規則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，保證衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并且明確了違約風險暴露的加總方式。根據上述案例描述，回答下列6小題。下列選項中，不屬于交易對手信用風險計量的是（）。A.交易對手信用風險暴露數據B.對交易對手信用風險的定價C.交易對手信用風險暴露的計量D.交易對手違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產的計量

7、活期存款和現金具有()的期限和()的流動性，但收益也是()的。A.最短；最高；最高B.最長；最低；最低C.最短；最高；最低D.最長；最低；最高

8、阿根廷2001--2002年發生了嚴重的金融危機，大量富人和中產階級基于對阿根廷前途的擔憂紛紛將資產轉移至國外或將資產轉換為美元，這導致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴格的資本凍結措施，包括凍結銀行存款。限制提取現金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明（）的變動引發了國別風險。A.主權違約B.銀行業危機C.轉移事件D.政治動蕩

9、假設違約損失率(LGD)為14％，商業銀行估計預期損失率最大值(BEEL)為10％，違約風險暴露(EAD)為20億元，則根據《巴塞爾新資本協議》，風險加權資產(RWA)為（）億元。A.10B.14.5C.18.5D.20

10、已知某商業銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業銀行總資產為20億元，其中流動資產為5億元，那么該商業銀行的融資缺口為（）。A.2億元B.4億元C.-2億元D.-4億元

11、以下不屬于操作風險中基于損失形態分類的是（）。A.實物資產的損壞B.資產損失C.賬面減值D.其他損失

12、假設某銀行資本為1000，扣除項為400，信用風險加權資產為500，市場風險資本要求為200，則資本充足率為()。A.15%B.20%C.33%D.86%

13、下列不屬于商業銀行經營原則的是()。A.安全性B.風險性C.流動性D.效益性

14、下列不屬于基本面指標的是()。A.品質類指標B.實力類指標C.環境類指標D.盈利能力指標

15、金融機構開展資產管理業務中，應為委托人利益履行（）義務，委托人自擔投資風險并獲得收益。A.公平公正，廉潔自律B.誠實信用，遵紀守法C.公平公正，客戶至上D.誠實信用，勤勉盡責

16、下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。A.金融危機后要弱化中央交易對手B.中央交易對手不存在信用風險C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算D.中央機構作為交易對手

17、戰略風險管理案例——全球曼氏金融破產風險事件：2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司（以下簡稱“全球曼氏金融”）向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。相關背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩·克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩·克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1.91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48%。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2/3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。根據以上案例描述，回答下列小題。喬恩·克辛將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃，使這家機構面臨的最主要風險是（）。（單選題）A.聲譽風險B.戰略風險C.信用風險D.流動性風險

18、商業銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。A.增加收益B.提高經濟資本配置效率C.降低客戶違約風險D.實現資產多元化配置

19、商業銀行在完善流動性風險預警機制的同時，還要制訂本、外幣流動性管理應急計劃，其主要內容是（）。A.制定危機處理方案與彌補現金流量不足的工作程序B.通過金融市場控制風險C.建立多層次的流動性屏障D.提高流動性管理的預見性

20、在商業銀行經營的外部事件中，（）風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。A.內部欺詐B.產品設計缺陷C.外部欺詐D.業務外包

21、假設等級為B的債券在發行第一年違約的總價值200萬元，處于發行第一年的等級為B的債券總價值為10000萬元，等級為B的債券在發行第二年違約的總價值500萬元，處于發行第二年的等級為B的債券總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。A.5.9%B.6.9%C.10%D.93.1%

22、壓力測試實踐中，（）是基礎。A.管理應用B.情景設計C.采取措施D.假設條件選擇

23、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。A.200B.400C.800D.850

24、香港金管局規定的法定流動資產比率為（）。A.10％B.15％C.25％D.40％

25、商業銀行在投資決策時，假設其他條件均相同，則根據理性投資原則，表3中最佳投資組合方案是（）。A.投資組合丙B.投資組合甲C.投資組合乙D.投資組合丁

26、下列關于操作風險評估的說法錯誤的是（）。A.商業銀行一般采用定性法和定量法相結合的方法評估操作風險B.定量分析主要基于對內部操作風險損失數據和外部數據的分析進行C.定性分析則需要依靠風險管理部門對操作風險的發生頻率和影響程度作出評估D.操作風險損失數據的收集要遵循客觀性、全面性、動態性、標準化的原則

27、已知一家商業銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業銀行的預期損失率是（）。A.0.5B.0.O8C.0.2D.0.13

28、以下對商業銀行風險管理部門的說法，錯誤的是()。A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述B.業務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續識別、評估和報告風險敞口C.風險管理部門和合規部門是笫二道風險防線D.風險管理不保持獨立性

29、內部審計部門應當定期對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，至少()。A.每年一次B.每季度一次C.每年兩次D.每年三次

30、初次使用高級計量法的商業銀行，可使用（）年期的內部損失數據。A.4B.3C.2D.1

31、將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方式。A.風險對沖B.風險轉移C.風險規避D.風險分散

32、（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。A.歷史模擬法B.方差一協方差法C.壓力測試法D.蒙特卡羅模擬法

33、離散型隨機變量的概率分布為P（X=K）=（K+1）／10，K=0，1，2，3，則E（X）為（）。A.2.4B.1.8C.2D.1.6

34、下列不屬于操作風險按照損失形態分類的是（）。A.法律成本B.監管罰沒C.資產損失D.實物資產的損壞

35、關于影響期權價值的因素，下列理解正確的是（）。A.隨著執行價格的上升，買方期權的價值減小B.隨著標的資產市場價格上升，賣方期權的價值增大C.如果買方看漲期權在某一時間執行，則其收益（不考慮期權費）為標的資產市場價格與期權執行價格的差額D.買方期權持有者的最大損失是零

36、廣義而言，()就是商業銀行所持有的各類風險性資產的余額。A.VaRB.限額C.市值D.敞口

37、下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素?（）A.外部欺詐B.自然災害C.行業競爭激烈D.交通事故

38、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足的條件不包括()。A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B.不能夠完全對沖以規避風險C.能夠準確估值D.能夠進行積極的管理

39、()切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵。A.董事會和監事會B.董事會和高級管理層C.董事會和風險管理委員會D.高級管理層和監事會

40、戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。簡言之，銀行戰略風險管理的作用可以概括為（）。A.最大限度地避免經濟損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度B.最大限度地避免經濟損失，持久維護商業銀行的聲譽，提高銀行的股東價值C.最大限度地避免經濟損失，維護良好的客戶關系D.最大限度地避免經濟損失，保證商業銀行合理的資產負債結構

41、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。A.9B.1.5C.60D.8.5

42、下列不屬于國別風險的是()。A.政治風險B.宏觀經濟風險C.結算風險D.傳染風險

43、正常貸款遷徙率等于（）。A.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％B.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額-期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％C.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％D.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％

44、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。A.每日B.每周C.每月D.每季度

45、全面風險管理模式體現了很多先進的風險管理理念和方法，下列選項沒有體現的是（）。A.全球的風險管理體系B.全面的風險管理范圍C.全程的風險管理過程D.完全的風險規避制度

46、在操作風險資本計量的方法中，（??）是將商業銀行的所有業務劃分為九類產品線，每一類產品線規定不同操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總每條業務線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.標準法B.高級計量法C.內部評級法D.基本指標法

47、戰略規劃必須建立在商業銀行當前的（）基礎之上。A.實際情況B.未來的發展潛力C.實際情況和未來的發展潛力D.潛在收益

48、下列指標的計算公式中，正確的是（）。A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

49、（）是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。A.擔保B.保證C.抵押D.質押

50、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風險較大。A.50％B.100％C.150％D.200％

51、下列哪項關于現場檢查的表述不正確?（）A.現場檢查是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查B.現場檢查過程分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段C.現場檢查實施階段可分為五個環節：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現場檢查作業D.現場檢查對非現場監管有指導作用

52、我國監管規定商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會的要求（）個百分點。A.低于4%，高1B.高于3%，低0.5C.高于4%，低0.5D.低于3%，高1

53、當商業銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變．則商業銀行的流動性將（）。A.增強B.無法確定C.保持不變D.減弱

54、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產總額為150萬元，年底資產總額為220萬元，則其總資產周轉率約為()。A.54％B.108％C.120％D.150％

55、下列關于留置的說法，不正確的是（）。A.留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用，但不包括實現留置權的費用C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

56、商業銀行在銀行操作風險與控制自我評估時，針對經營管理過程中的操作風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是（）。A.非系統性風險B.固有風險C.剩余風險D.系統性風險

57、下列未體現商業銀行風險管理職能獨立性的是（）。A.風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道B.設置獨立的風險管理部門C.風險管理部門薪酬與業務條線收入掛鉤D.風險管理部門以獨立于業務部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業務的風險狀況

58、2018年，中國四川地區發生地震，造成光纜斷裂，使多家商業銀行的通信和業務受到影響。這體現的是（）引發的風險。A.恐怖威脅B.自然災害C.業務外包D.監管規定

59、假設某外幣資產1天的風險價值VaR在99％的置信區間內為1萬美元，則其對應的10天風險價值VaR最接近于（）萬美元。A.9.9B.3.3C.10D.3.16

60、商業銀行對貸款風險進行分類，應以評估借款人的（）為核心A.盈利能力B.還款記錄C.還款意愿D.還款能力

61、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產的是（）。A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券B.無法出售的貸款C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券D.商業銀行可出售的貸款組合

62、根據監管規定，商業銀行操作風險資本計量中，標準法與替代標準法的最主要區別在于（）。A.替代標準法是用前三年貸款余額的算術平均數與3.5％的乘積替代零售銀行和商業銀行業務條線的總收入B.替代標準法是最初級的操作風險資本計量方法C.替代標準法的業務條線歸類原則、對應系數和監管資本計量方法與標準法存在明顯差異D.標準法與替代標準法相比，能夠降低操作風險重復計量的程度

63、下列關于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。A.銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成B.信息披露是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一C.市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一D.市場約束機制發揮外部監督作用，推動銀行業金融機構持續改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險

64、（）是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業務的規模和效率。A.客戶信用評級B.客戶資信情況調查C.個人信用評分系統D.客戶資產與負債情況調查

65、下列關于收益率曲線的說法，不正確的是()。A.收益率曲線的形狀是市場對當前經濟狀況的判斷B.收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

66、在權重法下，下列商業銀行資產風險權重相等的是（）。A.對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權B.對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業的債權C.對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權D.對政策性銀行的債權與對公共實體部門的債權

67、根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的乘數因子最小值為（）。A.4B.2C.3D.1

68、下列關于商業銀行內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險B.監管機構認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，可基于銀行自行評估的內部資源水平來確定監管資本要求C.監管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查D.報告可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

69、下列指標的計算公式中，正確的是（）。A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

70、市場準入應遵循的原則不包括（）。A.效益B.公開C.便民D.效率

71、若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。A.多頭650B.空頭650C.多頭600D.空頭600

72、以下哪種存款為商業銀行的主要資金來源，其流動性風險相對較低（）。A.居民儲蓄B.同業存款C.財政存款D.企業存款

73、對于我國大多數商業銀行而言，開發風險計量模型遇到最大難題是（）。A.歷史數據積累不足，數據真實性難以保障B.計算機系統無法支持復雜的模型運算C.數理知識過于深奧，難以掌握D.計量模型假設條件太多，與實踐不符

74、風險管理信息系統不需要重視的是（）。A.數據的時效B.數據的流程C.數據的難度D.數據的來源

75、假設某商業銀行外匯交易業務的VaR（每10日、99％置信水平）已經確定，則該交易業務的市場風險監管資本最不可能為（）。A.4.0×VaRB.4.5×VaRC.3.0×VaRD.3.5×VaR

76、金融衍生產品、金融工程等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理，這屬于商業銀行()。A.資產風險管理模式階段B.負債風險管理模式階段C.資產負債風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段

77、在我國銀行監管實踐中,(?)監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程,也是監管當局評鑒商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據A.資產收益率B.資本收益率C.盈利能力D.資本充足率?

78、商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有（）兩類的嚴格程序。A.市場風險模型開發和模型獨立控制B.信用風險模型開發和模型獨立預測C.系統風險模型開發和模型獨立操作D.操作風險模型開發和模型獨立驗證

79、()應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關鍵人員或供應商的變更以及主要費用支出情況。A.高級管理層B.業務部門C.項目實施部門D.風險管理部門

80、即期是指現金交易或現貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的（）個營業日內完成。A.1B.2C.3D.4二、多選題

81、關于中國商業銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。A.核心負債比不小于50％B.流動性覆蓋率不小于100％C.流動性缺口率不小于-10％D.流動性比例不小于25％

82、下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。A.應當是一個相對獨立的部門B.具有完全的風險管理策略執行權C.風險管理部門又稱風險管理委員會D.核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

83、下列關于風險監管的內容的表述，不正確的是（）。A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平B.監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業銀行人事政策和管理程序進行評估C.監管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況D.監管部門對管理信息系統有效性的評判可用質量、數量、及時性來衡量

84、關于操作風險的定性信息披露的內容是指（）。A.操作風險情況B.銀行賬戶利率風險測量的頻度C.逾期的定義D.不良貸款的定義

85、在我國銀行監管實踐中,（）監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程,也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。A.資產收益率B.盈利能力C.資本收益率D.資本充足率

86、（）負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，成為商業銀行未來發展的行動指南。A.股東大會和董事會B.董事會和監事會C.高級管理層和股東大會D.董事會和高級管理層

87、關于市值重估，下列說法正確的是（）。A.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值B.商業銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C.商業銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

88、下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差-協方差法適用于計算期權產品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設置消減因子（DecayFactor）可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應A.Ⅰ和ⅢB.Ⅲ和ⅣC.Ⅰ和ⅡD.只有Ⅰ

89、下列關于留置的說法，不正確的是（）。A.留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用，但不包括實現留置權的費用C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

90、（）屬于零售性質的資金。A.同業拆借B.發行票據C.居民儲蓄D.公司存款

91、銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于（）。A.銀行機構風險和合規性的分析、評價B.財務報表檢查C.會計資料規范性D.關注財務數據完整性、準確性和可靠性

92、在操作風險資本計量的方法中，（??）是將商業銀行的所有業務劃分為九類產品線，每一類產品線規定不同操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總每條業務線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.標準法B.高級計量法C.內部評級法D.基本指標法

93、下列關于商業銀行內部控制的描述，正確的是（）。A.商業銀行的經營管理應當體現“效益優先”的要求B.內部控制的建設、執行部門同時負責內部控制的監督、評價C.內部控制的監督、評價部門應當有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道D.內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理外，任何人不得擁有不受內部控制的權力

94、（）是指將市場風險內部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進。A.情景分析B.敏感性分析C.壓力測試D.返回檢驗

95、巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中錯誤的是（）。A.最具流動性的風險包括現金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性C.商業銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售D.流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產

96、下列關于財務比率分析的描述中，錯誤的是()。A.盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力B.杠桿比率，用來衡量企業所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力C.效率比率，又稱營運能力比率，體現管理層控制和管理資產的能力D.流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力

97、下列關于聲譽危機管理規劃的說法，正確的是（）。A.制定危機管理規劃是聲譽危機管理規劃的主要內容之一B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略C.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南D.危機可能永遠不會發生，所以聲譽危機管理規劃沒有給商業銀行創造附加價值

98、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種。籌集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設等“一帶一路”沿線項目融資。該銀行在將所籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔國別風險中的（）（單項選擇題）A.法律風險B.聲譽風險C.匯率風險D.轉移風險

99、下列屬于內部控制第二類目標的是（）。A.編制可靠的公開發布的財務報表B.涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循C.業績和盈利目標D.資源的安全性

100、下列關于信用風險的說法．正確的是（）。A.對大多數商業銀行來說，貸款不是最主要的信用風險來源B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中C.對衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視D.信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響相同

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。但事實上,信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中,又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。信用風險雖然是商業銀行面臨的最重要的風險種類,但其在很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比,信用風險觀察數據少且不易獲取,因此具有明顯的非系統性風險特征。

2、答案：D本題解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監測、控制聲譽風險。

3、答案：C本題解析：期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額，可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑貸款期間減少金額)×100%=100/（600-150）=22.22%。考點風險監測主要指標?

4、答案：C本題解析：商業銀行的操作風險可按以下類別分類：①人員因素，包括內部欺詐、失職違規、知識缺乏等；②內部流程，包括流程缺失、流程設計不完善等；③系統缺陷，表現為數據/信息質量、違反系統安全規定等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風險等。C項屬于聲譽風險事件。

5、答案：A本題解析：修正久期不同于麥考利久期，麥考利久期度量的是投資回收的平均時間，而修正久期實質上度量的是固定收益產品價格對收益率的一階導數，衡量的是利率變動引起的固定收益產品價格變動的相對值。在同等要素條件下，修正久期小的債券較修正久期大的債券抗利率上升風險能力強。

6、答案：A本題解析：交易對手信用風險的計量主要包括三部分：(1)交易對手信用風險暴露的計量；(2)對交易對手信用風險的定價；(3)交易對手違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產的計量。計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數據。

7、答案：C本題解析：活期存款和現金具有最短的期限和最高的流動性，但收益也是最低的。考點流動性風險控制?

8、答案：C本題解析：A項，主權違約是指主權債務人違約；B項，銀行業危機是指某一經濟體銀行體系的崩潰，尤其易發生在金融危機的背景下；D項，政治動蕩是指債務人所在國發生政治沖突、非正常政權更替、戰爭等情形；C項，轉移事件是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形。

9、答案：A本題解析：資本要求K=Max(0，LGD-BEEL)；風險加權資產(RWA)=K×11.50×EAD=Max(0，1GD-BEEL)×11.50×EAD=Max(0，14％-10％)×11.50×20=10(億元)。

10、答案：B本題解析：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額=12-8=4(億元)。

11、答案：A本題解析：基于損失形態的分類，操作風險分為：（1）法律成本。（2）監管罰沒。（3）資產損失。（4）對外賠償。（5）追索失敗。（6）賬面減值。（7）其他損失。

12、答案：B本題解析：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/[信用風險加權資產+12.5*(市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）]*100%=（1000-400）/（500+12.5*200）*100%=20%。銀行從業考前【黑鉆押題】，，

13、答案：B本題解析：隨著我國市場經濟競爭日益加劇，商業銀行面臨的風險也呈現出復雜多變的特征．對這些風險進行正確的識別、計量、監測并采取有效的控制手段和方法，是商業銀行保持穩健經營，實現安全性、流動性、效益性經營原則的根本所在。

14、答案：D本題解析：客戶風險的內生變量包括以下兩大類指標：基本面指標和財務指標。基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環境類指標。盈利能力指標是財務指標。

15、答案：D本題解析：中國人民銀行、銀保監會、證監會、國家外匯管理局2018年發布的《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》明確資產管理業務是指銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司等金融機構接受投資者委托，對受托的投資者財產進行投資和管理的金融服務。金融機構為委托人利益履行誠實信用、勤勉盡責義務并收取相應的管理費用，委托人自擔投資風險并獲得收益。

16、答案：C本題解析：中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國監管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。

17、答案：B本題解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。

18、答案：C本題解析：ABD三項屬于貸款轉讓的主要目的。

19、答案：A本題解析：商業銀行在完善流動性風險監測和預警機制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應急計劃至關重要。流動性應急計劃主要包括兩方面內容：危機處理方案和彌補現金流量不足的工作程序。

20、答案：C本題解析：在商業銀行經營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。

21、答案：B本題解析：MMR1=等級為B的債券在發行第一年違約的總價值/處于發行第一年的等級為B的債券的總價值=200/10000=2%；MMR2=等級為B的債券在發行第二年違約的總價值/處于發行第二年的等級為B的債券的總價值=500/10000=5%；第一年的存活率SR1=1-MMR1=98%第二年的存活率SR2=1-MMR2=95%兩年的累計死亡率CMR2=1-SR1*SR2=1-0.95×0.98=6.9%

22、答案：B本題解析：壓力測試實踐中，情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，管理應用(采取措施)是最終目標。管理應用是壓力測試專業化、精細化發展的源動力，也是壓力測試的目的所在。

23、答案：D本題解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即100+200+150+120+280=850。

24、答案：C本題解析：香港金管局規定的法定流動資產比率為25％。

25、答案：D本題解析：根據理性投資原則，投資者應選擇在收益一定情況下風險最小的投資組合，同時風險水平要符合投資者的風險承受能力。本題甲丁在預期收益一定的情況下，丁的標準差小于甲說明丁風險更小。同理乙丙在預期收益一定時，丙的風險更小。對于丙丁比較，標準差一樣即風險一樣，理性投資者更趨向于預期收益更高的投資。

26、答案：C本題解析：商業銀行一般采用定性法和定量法相結合的方法評估操作風險，定量分析主要基于對內部操作風險損失數據和外部數據的分析進行，定性分析主要依靠專家對操作風險的發生頻率和影響程度作出評估，所以A、B項正確，C項錯誤；操作風險損失數據的收集要遵循客觀性、全面性、動態性、標準化的原則，所以D項正確。

27、答案：A本題解析：預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％=40／80×100％=50％。

28、答案：D本題解析：巴塞爾委員會2015年發布的《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述。風險管理的“三道防線”，指的是在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門,相互之間協調配合,分工協作,并通過獨立、有效地監控,提高主體的風險管理有效性。“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監督架構,充分體現了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業性和垂直性。業務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規部門是笫二道風險防線。風險管理部門負責監督和評估業務部門承擔風險的業務活動。合規部門負責定期監控銀行對于法律、公司治理規則、監管規定、行為規范和政策的執行情況。風險管理和合規管理部門均應獨立于業務條線部門。內部審計是第三道風險防線。內審部門對銀行的風險治理框架的質量和有效性進行獨立的審計。考點風險管理部門?

29、答案：A本題解析：內部審計部門應當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風險管理部門可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

30、答案：B本題解析：初次使用高級計量法的商業銀行，可使用3年期的內部損失數據。

31、答案：D本題解析：商業銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規避（5）風險補償。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。考點商業銀行風險管理的主要策略?

32、答案：B本題解析：方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數通過矩陣運算求得。考前絕密押題鎖分，去做題>>

33、答案：C本題解析：離散型隨機變量期望值為根據P（X=K）=（K+1）／10，得：P（X=0）=0．1，P（X=1）=0．2，P（X=2）=0．3，P（X=3）=0．4。所以，E（X）=0×0．1+1×0．2+2×0．3+3×0．4=2。

34、答案：D本題解析：操作風險按照損失形態的分類包括：法律成本、監管罰沒、資產損失、對外賠償、追索失敗、賬面減值、其他損失。選項D屬于操作風險按照損失事件類型分類。

35、答案：C本題解析：期權的價值受標的資產的市場價格、期權的執行價格、期權的到期期限、標的資產價格的波動率、市場利率以及期權合約期限內標的資產的紅利收益等多種因素影響。A項，隨著執行價格的上升，看跌期權的買方期權價值增大，而看漲期權的買方期權價值減小；B項，隨著標的資產市場價格上升，看跌期權的賣方期權價值增大，而看漲期權的買方期權價值減小；D項，買方期權持有者的最大損失是期權費。

36、答案：D本題解析：廣義而言，敞口就是風險暴露，即商業銀行所持有的各類風險性資產余額。考點市場風險計量方法?

37、答案：C本題解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。

38、答案：B本題解析：2012年6月，中國銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》兩次對交易賬戶進行定義，并明確交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：①在交易方面“不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。

39、答案：B本題解析：董事會和高級管理層切實承擔起政策制定、政策實施以及監督舍規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵。

40、答案：B本題解析：戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。簡言之，銀行戰略風險管理的作用可以概括為最大限度地避免經濟損失，持久維護商業銀行的聲譽，提高銀行的股東價值。

41、答案：D本題解析：每一項風險資產的預期損失計算公式為：預期損失（EL）＝違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。新版章節練習，考前壓卷，，其中，違約損失率＝1－違約回收率。則該筆貸款的預期損失＝2.5%×100×（1－40%）＝1.5（萬），非預期損失＝10－1.5＝8.5（萬）。

42、答案：C本題解析：國別風險的主要類型包括：轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。結算風險屬于信用風險。

43、答案：A本題解析：正常貸款遷徙率屬于動態監測指標。正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。

44、答案：A本題解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。

45、答案：D本題解析：全面風險管理模式體現了全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化等先進的風險管理理念和方法。

46、答案：A本題解析：標準法將商業銀行的所有業務劃分為九條業務線，計算時需要獲得每個業務條線的總收入，然后根據各條線不同的操作風險資本要求系數，分別求出對應的資本，最后加總得到商業銀行總體操作風險資本要求。標準法操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用βi表示）再加總。

47、答案：C本題解析：考察恰當的風險管理方法的知識。戰略規劃必須建立在商業銀行當前的實際情況和未來的發展潛力基礎上，反映商業銀行的經營特色。

48、答案：C本題解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入／資產總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產總額。

49、答案：D本題解析：質押又稱動產質押，是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。在動產質押中，債務人或第三方為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物。

50、答案：C本題解析：國際收支逆差與國際儲備之比屬于比例指標。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。

51、答案：D本題解析：D項，非現場監管對現場檢查有指導作用。

52、答案：A本題解析：《商業銀行杠桿率管理辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業監督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續監測，加強對銀行業系統性風險的分析與防范。

53、答案：A本題解析：當商業銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。

54、答案：B本題解析：總資產周轉率-銷售收入÷[(期初資產總額+期末資產總額)÷2]×100％，根據題意，總資產周轉率=200÷[(150+220)÷2]×100％≈l08％。

55、答案：B本題解析：留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用。

56、答案：C本題解析：風險與控制自我評估是主流的操作風險評估工具，旨在防患于未然，對操作風險管理和內部控制的適當程度及有效性進行檢查和評估。商業銀行對自身經營管理中存在的操作風險點進行識別，評估固有風險，再通過分析現有控制活動的有效性，評估剩余風險，進而提出控制優化措施的工作。C項，剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險。

57、答案：C本題解析：C項，對于控制職能的員工(如風險、合規及內部審計)，薪酬制定應獨立于其所監督的業務條線之外，績效指標也應主要基于他們自身目標的實現，避免影響他們的獨立性。

58、答案：B本題解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業銀行的財產損失的風險，包括火災、洪水、地震等。

59、答案：D本題解析：在獨立同分布狀態下，t日的VaR等于單日的VaR乘以t的平方根，即：

60、答案：D本題解析：對貸款分類時應注意：以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業務經營收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。

61、答案：B本題解析：按照巴塞爾委員會的分類，B項無法出售的貸款屬于流動性最差的資產。

62、答案：A本題解析：B項，替代標準法是介于標準法和高級計量法之間的過渡方法；C項，在具體計量中，除零售銀行和商業銀行業務條線的總收入用前三年貸款余額的算術平均數與3.5％的乘積替代外，替代標準法的業務條線歸類原則、對應系數和監管資本計算方法與標準法完全相同；D項，替代標準法與標準法相比，能夠降低操作風險重復計量的程度。

63、答案：B本題解析：三大支柱是指最低資本要求、外部監管和市場約束。

64、答案：C本題解析：個人信用評分系統是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業務規模和運營效率。

65、答案：D本題解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，對未來經濟走勢的預測，所以A項正確；收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，其流動性較差，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低．所以D項錯誤。

66、答案：C本題解析：A項，對我國中央政府的債權，風險權重為0；而對其他國家中央政府的債權，依據信用評級不同給予不同的風險權重。B項，對個人住房抵押貸款債權權重為50％：而對一般企業的債權權重為100％。C項，對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權的權重均為75％。D項，對政策性銀行的債權(不包括次級債權)權重為0；而對公共實體部門的債權權重為20％。

67、答案：C本題解析：考慮到市場風險內部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計算市場風險監管資本時，必須將計算出來的風險價值乘以一個乘數因子，使所得出的資本數額足以抵御市場發生不利變化可能對銀行造成的損失。乘數因子一般由各國監管當局根據其對銀行風險管理體系質量的評估自行確定，巴塞爾委員會規定該值不得低于3。

68、答案：C本題解析：C項，商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。

69、答案：C本題解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入／資產總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產總額。

70、答案：A本題解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

71、答案：C本題解析：單幣種敞口頭寸一即期資產一即期負債+遠期買入一遠期賣出+期權敞口頭寸+其他=1100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭。

72、答案：A本題解析：零售客戶對商業銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等敏感性因素，因此，通常被看做是核心存款的重要組成部分。而機構/公司存款人對商業銀行的信用和利率水平一般都高度敏感。

73、答案：A本題解析：開發風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設前提，而這些假設是否符合實際情況也是值得探討的問題。

74、答案：C本題解析：風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和時效，需要良好的IT構架和技術支持，并且需要明確的、基于具體業務的規范標準和操作規程，與業務人員的日常工作緊密聯系。

75、答案：B本題解析：根據巴塞爾委員會的規定，市場風險監管資本的計算公式為：市場風險監管資本＝（最低乘數因子＋附加因子）×VaR。其中，巴塞爾委員會規定最低乘數因子為3；附加因子設定在最低乘數因子之上，取值在0～1之間。本題中市場風險監管資本＝（3＋附加因子）×VaR，由于附加因子取值在0～1之間，因此市場風險監管資本最不可能是4.5×VaR。

76、答案：D本題解析：金融自由化、全球化浪潮和金融創新的迅猛發展，商業銀行風險管理理念和技術有了新的提升，對金融風險的認識更加深入，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行風險管理，這一階段是全面風險管理模式階段。

77、答案：D本題解析：在監管實踐中，資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。?考點?銀行監管的方法?

78、答案：D本題解析：商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立驗證的嚴格程序。

79、答案：C本題解析：項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關鍵人員或供應商的變更以及主要費用支出情況。考點