2026年全國初級銀行從業資格之初級個人理財考試潛能激發題（詳細參考解析）

姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 2026年初級銀行從業資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、（2018年真題）保險產品的直接保險形式是保險合同，保險合同（）約定保險權利義務關系的協議。A.被保險人、受益人、保單持有人B.投保人、保險人、被保險人C.保險經紀人、保險代理人、保險公估人D.投保人與保險人

2、安全平網寬度不應小于（）m。A.3B.4C.5D.6

3、一般而言，下列屬于人民幣理財產品特點的是()。A.高收益、高風險B.低收益、低風險C.期限固定，收益穩定D.期限不固定，收益波動較大

4、某化妝品廠銷售自產高檔化妝品取得含稅收入45.2萬元，收取手續費1.3萬元，另收取包裝物押金1萬元。已知，高檔化妝品的增值稅稅率為13%，消費稅稅率為15%。計算該化妝品廠該筆業務應繳納消費稅稅額的下列算式中，正確的是（）。A.45.2×15%＝6.78萬元B.45.2÷（1＋13%）×15%＝6萬元C.（45.2＋1.3）÷（1＋13%）×15%＝6.17萬元D.（45.2＋1.3＋1）÷（1＋13%）×15%＝6.31萬元

5、（2020年真題）某房地產投資項目的名義年利率為15%，計算按月復利和季度復利的有效年利率分別為（）。A.15.92%和15.24%B.14.43%和14.24%C.16.08%和15.87%D.16.22%和15.82%

6、（2018年真題）信托業務起源于（）。A.美國B.意大利C.英國D.中國

7、私募股權基金中1P是指（）。A.基金管理人B.基金投資人C.基金使用人D.基金受益人

8、梁板結構的拆模順序是（）。A.樓板底模-柱模板-梁側模-梁底模B.柱模板-樓板底模-梁底模-梁側模C.柱模板-樓板底模-梁側模-梁底模D.樓板底模-柱模板-梁底模-梁側模

9、萬能保險保單可以收取的費用不包括（）。A.初始費用B.風險保險費C.最終費用D.退保費用

10、下列哪一項不屬于金融市場的功能？（）A.資金融通集聚功能B.交易功能C.監督功能D.調節經濟功能

11、（2018年真題）如果投資者預期某項資產的市場價格將會上漲，那么他可以（）。A.買入看跌期權B.賣出看漲期權C.賣出該項資產D.買入看漲期權

12、根據我國《民法典》的規定，下列關于格式條款的表述，錯誤的是（）。A.提供格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務B.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款C.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款D.提供格式條款方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明

13、（2020年真題）一般情況下，下列屬于期末年金的是（）。A.學費B.房貸C.房租D.生活費

14、理財目標確定的SMART原則不包括下列（）。A.具體明確（Specific）B.可量化和檢驗（Measurable）C.合理性和可行性（Attainable）D.相關的（Relative）

15、一般而言，()由于投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高，通常被作為活期存款的替代品。A.權益類理財產品B.現金管理類理財產品C.混合類理財產品D.固定收益類理財產品

16、下列()不是銀行應該向客戶提供的有關理財產品的材料。A.理財產品賬單B.其他理財產品的市場表現C.市場表現情況報告D.收益情況報告

17、甲商業銀行W支行為增值稅一般納稅人，主要提供存款、貸款、資金結算、轉讓金融商品等相關金融服務，甲商業銀行W支行2020年第一季度有關經營業務的收入如下：（1）提供貸款服務，取得含增值稅貸款利息收入3491.44萬元，支付存款利息983.54萬元。（2）發行信用卡，取得信用卡透支利息含稅金額574.5萬元。（3）提供貨幣兌換服務，取得含增值稅服務費收入26.5萬元。（4）提供資金結算服務，取得含增值稅服務費收入37.5萬元。（5）轉讓金融商品賣出價為含稅金額212萬元，買入價為含稅金額190.1萬元，上一納稅期轉讓金融商品出現負差6.36萬元。（除此之外無其他金融商品買賣業務）已知：金融服務增值稅稅率為6%。要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。甲商業銀行W支行2020年第一季度取得的下列收入中，應按照“金融服務——貸款服務”稅目計征增值稅的是（）。A.貸款利息收入3491.44萬元B.信用卡透支利息收入574.5萬元C.貨幣兌換服務費收入26.5萬元D.資金結算服務費收入37.5萬元

18、王先生去年初以每股20元的價格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股0．30元的紅利，年底時以每股25元的價格出售，其持有期收益率為()。A.20％B.23.7％C.26.5％D.31.2％

19、（2017年真題）健康保障屬于（）。A.生理需求B.愛和歸屬感需求C.安全需求D.被尊重的需求

20、下列不屬于個人理財業務風險管理的基本要求的是()。A.商業銀行應當具備與管控個人理財業務風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證B.商業銀行應當制定并落實內部監督和獨立審核措施，合規、有序地開展個人理財業務，切實保護客戶的合法權益C.商業銀行應建立個人理財業務的分析、審核與報告制度，并就個人理財業務的主要風險管理方式、風險測算方法與標準，以及其他涉及風險管理的重大問題，積極主動地與監管部門溝通D.除客戶口頭同意外，商業銀行不得向第三方提供客戶的相關資料和服務與交易記錄

21、（2018年真題）極低風險產品一般主要投資于（）。A.國債；基金；股票；貨幣市場金融工具B.基金；國債；貨幣市場金融工具；股票C.貨幣市場工具；國債；銀行存款D.國債；基金；貨幣市場金融工具；股票

22、從基金贖回角度來看，債券型基金一般是（）到賬。A.T+1或T+2B.T+2或T+3C.T+3或T+4D.T+4或T+5

23、（2018年真題）中央銀行參與金融市場的主要目的不包括（）。A.調節經濟B.穩定物價C.調節利率D.實現貨幣政策目標

24、因故退還的境外進口貨物，經海關審查無誤后，可以免征出口關稅，但已征收的進口關稅不予退還。（）

25、下列關于債券利率風險的說法中，錯誤的是()。A.利率風險又稱價格風險B.當利率上漲時，債券價格下降C.在到期目前轉讓債券，利率下降引起的債券價格下跌會帶來價差損失D.債券到期時間越長，利率風險越大

26、（2019年真題）下列各項中，不屬于理財師職業特征的是（）。A.綜合性B.顧問性C.制度性D.專業性

27、（2020年真題）在日常工作中，下列關于專業理財師工作流程的描述，不恰當的是（）A.作為一名專業理財師，需要一套標準，科學的工作方法，貫穿整個客戶服務過程B.理財規劃方案的執行過程應當依據客戶的需要和實際情況進行調整C.規范科學的理財工作流程、方法，可以減少主、客觀環境影響，有條不紊的展開客戶專業咨詢服務D.理財師的工作流程中，了解客戶的財務信息、分析財務現狀前，要先幫助客戶確定理財目標

28、假定年利率為10%，每半年計息一次，則有效年利率為（）。A.5%B.10%C.10.25%D.11%

29、（2017年真題）下列費用中，不屬于投連險費用的是（）。A.資產管理費B.初始費用C.利差收益D.投資單位買賣差價

30、（2021年真題）下列金融工具中不屬于貨幣市場工具的是（）.A.短期政府債券B.商業票據C.銀行承兌匯票D.中長期債券

31、下列關于期貨合約的特征，描述不正確的是()。A.標準化合約B.履約大部分通過實物交割C.合約的價格有最小變動單位和浮動限額D.合約的履行由期貨交易所或結算公司提供擔保

32、在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。如果客戶接受建議并實施，因此產生的所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關規定，按照規定的流程并要簽署必要的客戶委托授權書及其他代理客戶投資所必需的法律文件。以上表述體現的是理財師的（）職業特征。A.顧問性B.專業性C.綜合性D.長期性

33、（2018年真題）下列各種投資組合中，一般情況下最適合即將退休的投資人的是（）。A.認股權證+股票型基金+期貨B.股權投資+房產信托基金+基金C.定存+國債+保本投資型產品D.績優股+指數型股票型基金+期貨

34、()的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的穩定性。A.稅收規劃B.保險規劃C.投資規劃D.現金規劃

35、申請注冊基金銷售業務資格，應當具備的條件不包括（）。A.財務狀況良好，運作規范B.取得基金從業資格的人員不少于15人C.最近1年沒有因相近業務被采取重大行政監管措施D.具備健全高效的業務管理和風險管理制度

36、（2020年真題）自然人的（）是指自然人能夠以自己的行為獨立參加民事法律關系，行駛民事權利和設定民事義務的資格。A.民事法律責任B.民事行為能力C.民事權利能力D.民事法律義務

37、（2018年真題）《民法總則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況可分為（）。A.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、無民事行為能力人B.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、無民事行為能力人C.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、完全無民事行為能力人D.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、完全無民事行為能力人

38、下列關于期權的說法中，錯誤的是()。A.看漲期權賦予持有者在一定時期內買入特定資產的權利B.看漲期權賣方通常認為標的資產的價格會上漲C.看漲期權賣方的獲利是有限的D.期權買方擁有權利但沒有義務執行合約

39、張先生在未來10年內每年年初獲得i000元，年利率為8％，則這筆年金的終值為（）元。A.12324.32B.13454.67C.I4343.76D.15645.49

40、（2018年真題）商業銀行在個人理財業務中，超越客戶的授權從事業務且沒有經過客戶追認的，其民事責任（）。A.完全由商業銀行承擔B.由商業銀行承擔，客戶承擔連帶責任C.由客戶承擔，商業銀行承擔連帶責任D.完全由客戶承擔

41、張先生是興業銀行的金融理財師，在其負責的客戶中有一位客戶是某上市公司的市場總監，平時工作井井有條，但往往聽不進同事的不同意見，固執己見，經常會對下屬發火，生活中喜歡冒險，常做一些風險投資。張先生的客戶類型屬于()。A.孔雀型B.老鷹型C.貓頭鷹型D.鴿子型

42、商業銀行在辦理個人理財業務中，超越客戶的授權從事業務且沒有經過客戶追認的，其民事責任（）。A.由商業銀行承擔，客戶承擔連帶責任B.完全由客戶承擔C.由客戶承擔，商業銀行承擔連帶責任D.完全由商業銀行承擔

43、假定某公司在未來每期支付的每股股息為8元，必要收益率為10％，而當時股票價格為65元，每股股票凈現值為()元。A.15B.20C.25D.30

44、（2017年真題）銀行代理理財產品銷售的基本原則不包括（）。A.適當性原則B.客觀性原則C.主觀性原則D.避免利益沖突原則

45、增加或調換的人員按新入場人員進行（）安全教育。A.企業B.三級C.項目D.班組

46、（）是稅收規劃最基本的原則，是稅收規劃與偷稅漏稅區別開來的根本所在。A.目的性原則B.合法性原則C.綜合性原則D.規劃性原則

47、根據《安全生產法》規定，生產經營單位的主要負責人和安全生產管理人員必須具備與本單位所從事的生產經營活動相應的（）。A.安全生產管理能力B.安全生產知識C.安全作業培訓D.安全生產知識和管理能力

48、（2020年真題）理財師在制定投資規劃時首先要考慮的是（）。A.投資工具的風險較低B.投資工具的流動性較好C.投資工具適合客戶的財務目標D.投資工具的收益較高

49、個人理財業務建立的基礎是()。A.法定代理關系B.委托代理關系C.存款業務關系D.貸款業務關系

50、以下不屬于現金管理類理財產品特征的是（）。A.投資期短B.資金贖回靈活C.本金安全性較高D.交易結構相對簡單

51、()應當是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也可以與個人理財業務收入等其他指標相聯系。A.理財產品性質B.客戶的風險偏好C.可承受的風險程度D.風險認知能力

52、甲投資項目的名義利率為8％，每季度復利一次，則甲投資項目的有效年利率為()。

53、（2018年真題）下列關于金融市場的表述，錯誤的是（）。A.發行市場又稱為一級市場B.流通市場又稱為二級市場C.典型的場外市場是證券交易所D.無形市場是指市場交易雙方只存在交易關系，沒有固定交易場所和市場交易設施，也沒有相應的市場經營管理組織的市場

54、李先生不幸因車禍去世，家庭財產有婚后共同購買的一處房產價值300萬人民幣，無貸款；現金100萬人民幣。李先生夫婦與李先生父母共同生活，李太太是全職太太，二人育有一子。李先生去世后無遺囑，上述財產中李太太應該分得（）萬元。A.50B.200C.250D.100

55、（2017年真題）根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，（）是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。A.財富管理B.個人理財C.個人貸款D.公司理財

56、按照投資對象不同，下列哪一項不屬于基金的分類（）A.股票型基金B.證券型基金C.混合型基金D.貨幣市場基金

57、按照《證券投資基金銷售管理辦法》，下列機構中不可以申請基金代銷業務資格的是()。A.信托公司B.證券公司C.證券投資咨詢機構D.商業銀行

58、下列關于會計崗位設置的表述中，不正確的有（）。A.出納可以兼任會計檔案的保管B.會計崗位可以一人一崗、一人多崗、一崗多人C.為了確保會計人員的專業能力以及業務水平，不得輪崗D.從事會計工作3年以上沒有會計師資格可以擔任單位的會計主管人員

59、基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料。客戶身份資料自業務關系結束當年計起至少保存（）年，與銷售業務有關的其他資料自業務發生當年計起至少保存（）年。A.20：20B.5；5C.15：15D.10；10

60、下列對家庭生命周期各階段的理財建議，不合適的是（）。A.投資于股票的資產比例應隨家庭收入支柱者年齡的增加而上升B.家庭成長期可以利用房屋貸款、汽車貸款等各項貸款C.家庭衰老期盡量不要承擔貸款D.家庭衰老期需持有較高比例的流動性資產

61、關于客戶分類，下列說法錯誤的是()。A.通常情況下，銀行將AUM值在50萬元人民幣以下的客戶定義為大眾富裕客戶B.通常情況下，銀行將AUM在600萬元以上的客群定義為私人銀行客戶C.目前，大多數銀行按照管理資產(AUM)對客戶進行分類評級D.通常情況下，銀行將AUM在50萬~600萬元的客戶稱為貴賓客戶

62、（）是一種專門投資于其他證券投資基金的基金。A.FOFB.ETFC.LOFD.QDII基金

63、下列關于藝術品投資的說法，不正確的是()。A.流通性好B.保管難C.價格波動較大D.一般是中長期投資

64、保險產品具有一些其他投資理財工具不可替代的功能，其不包括（）。A.財富保障B.稅負減免C.財富傳承D.資產增值

65、下列關于銀行代理黃金業務種類的表述，錯誤的是（）。A.條塊現貨有保存不便和移動不易的特點B.純金幣變現不難，而且不隨國際金價波動C.黃金基金適合喜歡冒險的積極型投資者D.紙黃金免除了投資者儲存黃金的風險

66、下列關于金融互換市場的說法，錯誤的是（）。A.互換中可以包含兩個以上的當事人B.互換是相互交換等值現金流的合約C.金融互換是通過銀行進行的場內交易D.金融互換包括利率互換和貨幣互換兩種類型

67、關于交易所上市基金的特征，下列說法不正確的是（）。A.它可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單個股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額B.ETF基金是指數型開放式基金，但與現有的指數型開放式基金相比，其最大優勢在于，它是在交易所掛牌的，交易非常便利C.不可以在交易所掛牌買賣，投資者不能像交易單個股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額D.其申購贖回也有自己的特色，投資者只能用與指數對應的“一籃子”股票申購或者贖回ETF，而不是像現有開放式基金那樣以現金申購贖回

68、主要投資于風險相對較高的各類資產，基礎資產收益波動較大，一定程度上將影響客戶投資本金的安全，該類產品風險評級為（）。A.中等風險產品B.高風險產品C.低風險產品D.較高風險產品

69、關于違約責任，下列說法錯誤的是()。A.違約責任的承擔形式包括違約金責任B.違約責任是指當事人違反合同義務所應該承擔的民事責任，主要表現為民事責任C.我國《合同法》規定違約責任的一般構成要件是違約D.違約責任的承擔形式有強制履行

70、（2018年真題）李先生擬在5年后用200000元購買一輛車，銀行年復利率為12％，李先生現在應存入銀行（）元。A.120000B.134320C.113485D.150000

71、下列關于理財顧問服務的表述中，正確的是()。A.銀行理財顧問服務是從客戶關系管理上尋求利潤最大化B.理財顧問服務的第一步是對客戶資產現狀分析C.理財顧問需定期對已制定的財務規劃進行檢視D.理財顧問服務是商業銀行向客戶推薦理財產品的服務

72、關于貨幣市場，以下說法有誤的是（）。A.貨幣市場上金融工具的期限通常不超過1年B.貨幣市場上金融工具的流動性要比資本市場金融工具的流動性低C.貨幣市場可以看作貨幣資金的批發市場D.同業拆借市場是貨幣市場的一個組成部分

73、根據投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金三類，其中成長型基金的特征是()。A.投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產品B.強調基金單位價格的增長，使投資者獲取穩定的、最大化的當期收入C.一般按時派息，使投資者有固定的收入來源D.投資組合中現金持有量較小，大部分資產用于投資資本市場

74、當年貼現率為7%時，投資項目的凈現值為45元，則說明該項目的內部報酬率()。A.小于7%B.等于7%C.大于7%D.無法比較

75、國華集團從2006年到2013年每年年底存入銀行100萬元，存款利率為5％，問2013年底可累計多少金額?（）A.961.9萬元B.954.9萬元C.896.5萬元D.864.8萬元

76、金融市場按金融工具發行和流通特征分為（）。A.有形市場和無形市場B.一般市場和特殊市場C.證券市場、股票市場和基金市場D.發行市場、二級市場、第三市場和第四市場

77、按照《個人外匯管理辦法實施細則》，對經常項目個人外匯管理描述錯誤的是（）。A.個人經常項目項下外匯收支分為經營性外匯收支和非經營性外匯收支B.境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出,外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理C.境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出,手持外幣現鈔匯出當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理D.境外個人經常項目外匯匯出境外,手持外幣現鈔匯出，當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件和本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。

78、根據《民法典》關于繼承順序的規定，下列不屬于第一順序繼承人的是（）。A.兄弟姐妹B.配偶C.父母D.子女

79、甲商業銀行W支行為增值稅一般納稅人，主要提供存款、貸款、資金結算、轉讓金融商品等相關金融服務，甲商業銀行W支行2020年第一季度有關經營業務的收入如下：（1）提供貸款服務，取得含增值稅貸款利息收入3491.44萬元，支付存款利息983.54萬元。（2）發行信用卡，取得信用卡透支利息含稅金額574.5萬元。（3）提供貨幣兌換服務，取得含增值稅服務費收入26.5萬元。（4）提供資金結算服務，取得含增值稅服務費收入37.5萬元。（5）轉讓金融商品賣出價為含稅金額212萬元，買入價為含稅金額190.1萬元，上一納稅期轉讓金融商品出現負差6.36萬元。（除此之外無其他金融商品買賣業務）已知：金融服務增值稅稅率為6%。要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。計算甲商業銀行W支行2020年第一季度貸款服務增值稅銷項稅額的下列算式中，正確的是（）。A.3491.44÷（1＋6%）×6%＋574.5÷（1＋6%）×6%＝230.15萬元B.（574.5＋26.5＋37.5）÷（1＋6%）×6%＝36.14萬元C.（37.5＋26.5）÷（1＋6%）×6%＝3.62萬元D.（3491.44－983.54）÷（1＋6%）×6%＝141.96萬元

80、復利的計息次數增加，其現值（）。A.不變B.增大C.減小D.呈正向變化二、多選題

81、從人才需求推動行業發展的角度看，支持個人理財業務發展的原因不包括()。A.大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案B.大眾對于選定的金融工具很難正確應用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風險，必須借助專業金融人士的幫助C.專業金融機構和專業理財師在信息、設備、決策制定等方面有優勢，更具專業性，能為大眾提供便利D.大眾可以根據自身的知識儲備和理財經驗進行科學合理的金融產品選擇和資產配置

82、（2018年真題）銀行從業人員在制定投資規劃時首先要考慮的是（）。A.投資工具的風險較低B.投資工具適合客戶自身情況C.投資工具的收益較高D.投資工具的流動性較好

83、（2020年真題）與理財計劃相比，私人銀行業務更加強調（）。A.安全性B.收益性C.個性化D.風險性

84、（2018年真題）（）一般按時派息，使投資者有固定的收入來源。A.創業基金B.對沖基金C.收入型基金D.成長型基金

85、（2018年真題）境內個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及證明材料在銀行辦理，下列項目與對應證明材料不足的是（）。A.保險外匯收入：保險合同B.職工報酬：雇傭合同及收入證明C.捐贈：經公證的捐贈協議或合同，捐贈須符合國家規定D.遺產繼承收入：遺產繼承法律文書或公證書

86、（2019年真題）一般而言，下列關于股票的說法，正確的是（）。A.藍籌股的盈利增速高于平均水平B.周期性股票在經濟衰退時提供較高的收益率C.小盤股價格波動更劇烈D.軍工行業股票與醫藥行業股票有天然的正相關

87、（）應當自事故發生之日起60日內提交事故調查報告；特殊情況下，經負責事故調查的人民政府批準，提交事故調查報告的期限可以適當延長，但延長的期限最長不超過60日。A.安全管理機構B.施工單位C.建設單位D.事故調查組

88、理財師工作的第一步和最為關鍵的一步是（）。A.挖掘并收集客戶信息B.整理客戶資料C.向客戶推銷金融產品D.了解客戶和客戶需求

89、（2017年真題）理財師幫助客戶分析家庭財務狀況的內容不包括（）。A.資產負債分析B.家庭流動性現狀分析C.支出結構分析D.儲蓄結構分析

90、（2018年真題）甲與乙訂立合同，規定甲應于2016年8月1日交貨，乙應于同年8月7日付款。7月底，甲發現乙財務狀況惡化，無支付貨款的能力，并有確鑿證據。遂提出終止合同，但乙未允許。基于上述因素，甲于8月1日未按約定交貨。依據合同法原理，下列表述最恰當的是（）。A.甲應按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究違約責任B.甲無權不按合同約定交貨，但可以僅先交付部分貨物C.甲有權不按合同約定交貨，除非乙提供了相應的擔保D.甲有權不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應的擔保

91、中小企業私募債的發行人是非上市中小微企業，發行利率不超過同期銀行貸款基準利率的（）倍，且期限在1年以上。A.2B.3C.4D.5

92、（）必須按照國家有關規定經過專門的安全作業培訓，并取得特種作業操作資格證書后，方可上崗作業。A.混凝土工B.登高架設作業人員C.抹灰工D.木工

93、不屬于當事人一方有權請求法院變更或撤銷合同的情形的是()。A.因重大誤解訂立合同的B.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害對方利益的C.使對方在違背真實意思的情況下訂立合同的D.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益的

94、財務自由是指個人和家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。一般來說，個人或家庭的收入不包括（）。A.以工資薪金為主的綜合所得B.經營所得C.借錢所得D.財產轉讓所得

95、（2019年真題）我國對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值（）萬美元。A.3B.10C.5D.20

96、下列不屬于專業理財人員根據客戶家庭生命周期給予資產配置建議的總體原則的是（）。A.家庭形成期至家庭衰老期，隨客戶年齡增加，投資風險比重應逐步降低B.子女小時候和客戶年老時，注重流動性好的存款和貨幣基金的比重要高C.家庭成長期流動性較大，應減少資金向外流出D.家庭衰老期的收益性需求量大，投資組合中債券比重應該最高

97、（2018年真題）生命周期理論比較推崇的消費觀念是（）。A.大部分選擇性支出用于當前消費B.及時行樂、“月光族”C.消費水平在一生內保持相對平衡的水平D.大部分選擇性支出存起來用于以后消費

98、下列關于債券風險的說法，不正確的是()。A.當市場利率上升時，債券的市場交易價格下跌B.發生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響C.一般通過信用評級表示公司債券的違約風險D.當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風險增加

99、起重吊裝及安裝拆除工程，采用非常正規起重設備、方法的，且（），需要編制安全專項施工方案。A.遇到雨雪天氣B.單件起吊重量在10KG及以上的起重吊裝工程C.腳手架的安拆D.基坑開挖、支護及降水工程

100、（2017年真題）下列不屬于客戶的職業生涯發展狀況的是（）。A.客戶所在單位B.客戶所在行業C.職業生涯發展前景D.客戶職業職位三、判斷題

101、自由外匯市場中每筆外匯交易從金額、匯率、幣種到資金出入境都沒有任何限制，完全由市場供求關系決定。()

102、現金規劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的持續性穩定，是針對家庭財務流動性的管理。（）

103、個人獨資企業投資人在申請企業設立登記時明確以其家庭共有財產作為個人出資的，應當依法以家庭共有財產對企業債務承擔無限責任。（）

104、貨幣市場是專門融通短期資金和交易期限在一年以內(包括一年)的有價證券市場。（）

105、所謂合伙制私募基金，由普通合伙人和有限合伙人組成，有限合伙人即私募基金管理人，他們和不超過49人的普通合伙人共同組建的一只私募基金。（）

106、不滿八周歲的未成年人為無民事行為能力人。

107、以財務計算器進行貨幣時間價值的計算時，的輸入順序不會影響計算結果。（）

108、證券投資基金通過集合資金，分散投資組合，使得基金的風險降低到無風險的程度。()

109、家庭成長期的儲蓄主要表現為：收入達到巔峰，支出穩中有降，是募集退休金的黃金時期。()

110、人身保險的保險利益必須在合同成立時存在，財產保險的被保險人在保險事故發生時必須對保險標的有保險利益。（）?

111、個人和家庭風險管理目標是滿足個人和家庭的效用最大化，即以較小成本獲得盡可能大的安全保障。()

112、根據《物權法》規定，某國家森林公園的所有權需依法登記。（）

113、我國外匯資本項目已經開放。（）

114、不動產是指不可移動的有形財產，如土地及房屋、在建工程、林木等地上附著物。(??)

115、保密合同中一般規定保密義務不因合同及合同事項的中止、終止而解除。（）

116、一個全面的財務規劃涉及保險規劃、稅收規劃、人生事件規劃及投資規劃等財務安排問題，不涉及現金、消費及債務管理。（）

117、商業銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。（）

118、有時客戶對家庭財務安排和理財目標只有籠統的意愿，沒有明確具體的要求，這就需要理財師啟發引導、分析而得出。（）

119、對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值10萬美元。（）

120、投資者購買保證收益理財計劃時不承擔任何風險。()

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：保險產品的直接保險形式是保險合同，保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議。

2、答案：A本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：很多金融機構近年來推出了一些與貨幣市場相關的理財產品，如貨幣市場基金、商業銀行人民幣理財產品等。這類產品安全性較高，收益穩定，深受保守型投資客戶的歡迎，大多投資期限固定，收益穩定，一般風險相對較低，適合有較大數額閑置資金的投資者購買

4、答案：C本題解析：本題的“收入45.2萬元”為含增值稅收入，應當價稅分離，收取的手續費1.3萬元屬于價外費用，亦應價稅分離后再并入銷售額；非酒類產品（本題為高檔化妝品），不隨同產品銷售、單獨收取的包裝物押金，在收取時不應并入應稅消費品的銷售額中征收消費稅。但對因逾期未收回的包裝物不再退還的或者已收取的時間超過12個月的押金，應并入應稅消費品的銷售額，繳納消費稅。

5、答案：C本題解析：名義年利率r與有效年利率EAR之間的換算即為名義年利率r=15%，按月復利，有效年利率=（1+15%/12）12-1=16.08%，按季度復利，有效年利率=（1+15%/4）4-1=15.87%，故本題選C。

6、答案：C本題解析：信托業務起源于英國，但現代信托制度卻是在19世紀初傳入美國后才得以快速發展壯大起來。

7、答案：B本題解析：LP指的是有限合伙人limitedpartner，就是出錢的，僅僅投資資本，但不參與公司管理。GP指的是普通合伙人，generalpartner，就是負責投資管理的，兩方面合起來就采用有限合伙的方式。

8、答案：C本題解析：暫無解析

9、答案：C本題解析：萬能保險保單收取的費用包括初始費用、風險保險費、保單管理費、部分領取手續費和退保費用等。

10、答案：C本題解析：金融市場的功能包括：資金融通集聚功能；財富投資和避險功能；交易功能；優化資源配置功能；調節經濟功能；反映經濟運行的功能。

11、答案：D本題解析：按照對價格的預期，金融期權可分為看漲期權和看跌期權。當人們預期某種標的資產的未來價格上漲時購買的期權，叫作看漲期權；當人們預期某種標的資產的未來價格下跌時購買的期權，叫作看跌期權。

12、答案：B本題解析：選項A正確、選項D正確，采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務，并采取合理的方式提示對方注意免除或者減輕其責任等與對方有重大利害關系的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。選項B錯誤，根據《民法典》規定：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。選項C正確，格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款。故本題選B。

13、答案：B本題解析：根據等值現金流發生的時間點的不同，年金可分為期初年金和期末年金。期初年金指在一定時期內每期期初發生一系列相等的收付款項，即現金流發生在當期期初，比如說生活費支出、教育費支出、房租支出等；期末年金即現金流發生在當期期末，比如說房貸支出等。ACD三項屬于期初年金。B項屬于期末年金。

14、答案：D本題解析：SMART原則中的R指實事求是（Realistic），T指時限和先后順序（Time-binding）。

15、答案：B本題解析：選項A：權益類理財產品股票倉位較高，因此該類理財產品的收益受股票市場系統性風險影響較大，同時還可能受某一行業的特殊行業政策等因素影響。選項B：現金管理類理財產品是主要投資于貨幣市場的銀行理財產品，其投資方向是高信用級別的中短期金融工具。現金管理類理財產品具有投資期短，資金申購、贖回靈活，本金及收益安全性相對較高等特點，通常被視為活期存款的替代品。選項C：混合類理財產品通常投資于多種資產組成的資產組合，根據資管新規的規定，混合類理財產品可投資于債權類資產、權益類資產、商品及金融衍生品類資產，且任意一類資產的投資比例不超過80%。選項D：固定收益類理財產品交易結構相對簡單、波動率相對較低。目前我國債券市場仍處于發展建設期，債券市場投資門檻較高，除柜臺債等少部分債券外，其他債券主要面向機構類投資者，固定收益類理財產品成為個人投資者參與債券市場投資，分享經濟建設成果的重要渠道。故本題選B。

16、答案：B本題解析：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行應按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第28條、第29條、第30條的規定向客戶提供理財產品賬單、市場表現情況報告、收益情況報告。

17、答案：A、B本題解析：選項CD，屬于直接收費金融服務。

18、答案：C本題解析：期初投資額=20×1000=20000(元)；年底股票價格=25×1000=25000(元)；現金紅利=0．30×1000=300(元)；則，持有期收益=300+(25000-20000)=5300(元)；持有期收益率=5300÷20000×100％=21.5％。

19、答案：C本題解析：安全需求它包括人身安全、健康保障、財產所有性、道德保障、工作職位保障、家庭安全等的需求。

20、答案：D本題解析：選項D，根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第10條的規定，除法律法規另有規定，或經客戶書面同意外，商業銀行不得向第三方提供客戶的相關資料和服務與交易記錄。

21、答案：C本題解析：極低風險產品：經各行風險評級確定為極低風險等級產品，該類產品一般主要投資于貨幣市場工具、國債、銀行存款等低風險資產，產品形式上以現金管理類產品為主，具有較強的流動性和安全性，收益相對較低。

22、答案：B本題解析：不同的基金具有不同的流動性，從基金贖回角度來看，貨幣型基金的流動性較高，一般是T+1或T+2到賬；債券型基金一般為T+2或T+3到賬；股票型基金一般為T+4或T+5到賬。故本題選B。

23、答案：C本題解析：中央銀行參與金融市場的主要目的是實現貨幣政策目標、調節經濟、穩定物價等。

24、答案：正確本題解析：暫無解析

25、答案：C本題解析：對于在到期目前轉讓債券的投資者來說，利率上漲引起的債券價格下跌會帶來價差損失，進而降低投資者的債券投資收益。

26、答案：C本題解析：理財師的建議和決定都與客戶的家庭財富、生活幸福緊密相連，正因為如此，理財師具有與眾不同的職業特征，包括顧問性、專業性、綜合性、規范性、長期性、動態性。

27、答案：D本題解析：作為一名專業理財師，無論是從專業角度，還是從合規角度，都需要一套標準、科學的工作方法，貫穿整個客戶服務過程，故A正確。雖然面對的客戶不同，以及和客戶面談時的環境和內容千變萬化，但作為一名專業理財師需要有一套規范科學的工作流程、方法，這樣才能減少主觀、客觀環境影響，有條不紊地展開對客戶的專業咨詢服務，這是一名專業理財師必須要擁有的基本專業素質。故C正確。當然在日常工作中，理財師應當熟練掌握和靈活運用上述工作流程、方法，不必拘泥于固定步驟或者某一特定的工作方法，而是應當以客戶的需要和具體案例為準，故B正確。專業理財師的工作目標和重心是“幫助客戶解決問題，實現其理財目標”，理財師的工作流程概括為如下六個方面：（1）接觸客戶，建立信任關系；（2）收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；（3）明確客戶的理財目標；（4）制訂理財規劃方案；（5）執行理財規劃方案；（6）后續跟蹤服務。故本題選D。

28、答案：C本題解析：本題考查有效年利率，EAR=（1+10%/2）^2-1=10.25%

29、答案：C本題解析：投連險的費用主要包括初始保費、風險保險費、賬戶轉換費用、投資單位買賣差價、資產管理費、部分支取和退保手續費等。

30、答案：D本題解析：貨幣市場又稱短期資金市場，是實現短期資金融通的場所，一般是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內（包括一年）的有價證券市場。它包括銀行短期借貸市場、銀行間同業拆借市場、商業票據市場、銀行承兌匯票市場、可轉讓大額定期存單市場等。

31、答案：B本題解析：期貨合約的特征如下：①釆用標準化合約，期貨合約在商品品種、品質、數量、交貨時間和地點等方面事先確定好標準條款；（選項A正確）②大部分期貨合約通過對沖方式履約，只有很少一部分進行實物交割，絕大多數合約都會在交割期之前以平倉的方式了結；（選項B錯誤）③合約的履行由期貨交易所或結算公司提供擔保；（選項D正確）④合約的價格有最小變動單位和浮動限額。（選項C正確）

32、答案：A本題解析：顧問性：在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。如果客戶接受建議并實施，因此產生的所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關規定，按照規定的流程并要簽署必要的客戶委托授權書及其他代理客戶投資所必需的法律文件。

33、答案：C本題解析：退休期主要的人生目標就是安享晚年，社會交際會明顯減少。退休期投資人的主要理財任務就是穩健投資、保住財產、合理消費，以保障退休期間的正常支出，這一時期的投資以安全為主要目標，保本是基本目標，投資組合應以固定收益投資工具為主，如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲蓄等。故選項C最為合理。

34、答案：D本題解析：現金規劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的持續性穩定，是針對家庭財務流動性的管理。

35、答案：B本題解析：申請注冊基金銷售業務資格，應當具備下列條件：（1）財務狀況良好，運作規范。（2）有與基金銷售業務相適應的營業場所、安全防范等設施，辦理基金銷售業務信息管理平臺符合中國證監會的規定。（3）具備健全高效的業務管理和風險管理制度，反洗錢、反恐怖融資及非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查等制度符合法律法規要求，基金銷售結算資金管理、投資者適當性管理、內部控制等制度符合中國證監會的規定。（4）取得基金從業資格的人員不少于20人。（5）最近3年沒有受到刑事處罰或者重大行政處罰；最近1年沒有因相近業務被采取重大行政監管措施；沒有因重大違法違規行為處于整改期間，或者因涉嫌重大違法違規行為正在被監管機構調查；不存在已經影響或者可能影響公司正常運作的重大變更事項，或者重大訴訟、仲裁等事項。（6）中國證監會規定的其他條件。

36、答案：B本題解析：自然人的民事行為能力是指自然人能夠以自己的行為獨立參加民事法律關系、行使民事權利和設定民事義務的資格，故本題選B。

37、答案：B本題解析：《民法總則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況做了如下分類：第一，完全民事行為能力人。第二，限制民事行為能力人。第三，無民事行為能力人。

38、答案：B本題解析：看漲期權的賣方認為價格會下跌才賣出標的資產，看漲期權的買方通常認為標的資產的價格會上漲，故B選項錯誤。看漲期權是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內按執行價格買進一定數量標的物的權利，故A選項正確。看漲期權的賣方得到的最大利潤是出售期權所獲得的期權費，所以是有限的，故C選項正確。期權的買方付出期權費獲得執行合約的權利，賣方獲取期權費承擔執行合約的義務，故D選項正確。

39、答案：D本題解析：FV=(1000÷0．08)×[(1+0．08)10-1]×(1+0．08)=15642.49(元)。

40、答案：A本題解析：根據民事代理制度，沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經追認的行為，由行為人承擔民事責任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。由題意可知，在沒有經過客戶追認的情況下，民事責任完全由商業銀行承擔。

41、答案：B本題解析：老鷹型客戶既有優點又有缺點。優點：有遠大的目標，是一個不安分、不怕冒險的行動者，性格外向，意志堅強，說話辦事井井有條，果斷務實，從不繞彎子；缺點：固執己見，獨斷專行，缺乏耐心，感覺遲鈍，而且脾氣暴躁，常常無暇顧及一些形式和細節。

42、答案：D本題解析：行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后，仍然實施代理行為，未經被代理人追認的，對被代理人不發生效力。

43、答案：A本題解析：本題相當于已知永續年金求現值，股票現值=年金÷年利率=8÷0．10=80(元)；而當時股票價格為65元，每股股票凈現值為：80-65=15(元)。

44、答案：C本題解析：銀行代理理財產品銷售的原則包括：適當性原則、客觀性原則、避免利益沖突原則。

45、答案：B本題解析：暫無解析

46、答案：B本題解析：合法性原則是稅收規劃最基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規劃與偷稅漏稅乃至區別開來的根本所在。合法性原則意味著它是在尊重法律、不違反法律法規和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行的。

47、答案：D本題解析：暫無解析

48、答案：C本題解析：理財規劃方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，方案類型主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。但理財師應該牢記，通常客戶在不同的人生階段，不僅其理財目標不盡相同，而且理財目標也是多元化的，理財規劃的首要出發點是客戶的理財目標，所以理財師在制定投資規劃時首先要考慮的是投資工具適合客戶的財務目標，故本題選C。

49、答案：B本題解析：個人理財業務是建立在委托代理關系基礎之上的銀行業務，是一種個性化、綜合化的服務活動。

50、答案：D本題解析：現金管理類理財產品的特點如下：①投資期短；②資金申購、贖回靈活；③本金及收益安全性相對較高。

51、答案：C本題解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第38條的規定，商業銀行的董事會或高級管理層應根據本行理財計劃的發展策略、資本實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。可承受的風險程度應當是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也可以與個人理財業務收入等其他指標相聯系。

52、(答案取近似數值)A.8.34％B.8.52％C.8.44％D.8.24％答案：D本題解析：甲投資項目的有效年利率=(1+8％／4)4-1=3.24％。

53、答案：C本題解析：金融資產首次出售給公眾所形成的交易市場是發行市場，又稱一級市場、初級金融市場或原始金融市場。金融資產發行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場即為流通市場，又稱為二級市場，它是進行股票、債券和其他有價證券買賣的市場。無形市場是指市場交易雙方只存在交易關系，沒有固定交易場所和市場交易設施，也沒有相應的市場經營管理組織的市場。典型的有形市場是交易所。故選項C錯誤。

54、答案：C本題解析：現金及婚后共同購買的房產為夫妻共同財產，共400萬元，夫妻雙方各分得200萬元，只有丈夫的200萬元進入遺產分配。本題中，李太太、二人的孩子、李先生父母都屬于第一順序繼承人，平分丈夫的遺產，每人獲得50（200÷4）萬元。李太太總共獲得250萬元。

55、答案：B本題解析：中國銀行業監督管理委員會在《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》中給個人理財業務的規定是商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。

56、答案：B本題解析：按照投資對象不同，基金可以分為股票型基金、債券型基金、混合型基金和貨幣市場基金。

57、答案：A本題解析：商業銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、保險經紀公司、保險代理公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構從事基金銷售業務的，應當向住所地中國證監會派出機構申請注冊基金銷售業務資格，并申領經營證券期貨業務許可證（以下簡稱業務許可證）。故本題選A。

58、答案：A、C本題解析：出納不得兼任稽核、會計檔案的保管、收入、費用、支出、債權債務賬務的登記，選項A錯誤；會計人員的工作崗位應當有計劃地進行輪換，選項C錯誤。

59、答案：A本題解析：基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管投資人的開戶資料和與基金銷售業務有關的其他資料。投資人身份資料自業務關系結束當年計起至少保存20年，與基金銷售業務有關的其他資料自業務發生當年計起至少保存20年。

60、答案：A本題解析：投資于股票的資產比例應隨家庭收入支柱者年齡的增加而下降。

61、答案：A本題解析：選項A錯誤，通常情況下，銀行將AUM值在50萬元人民幣以下的客戶定義為大眾客戶。選項B正確，通常情況下，銀行將AUM在600萬元以上的客群定義為私人銀行客戶，該部分客群數量極少，但金融資產貢獻卻很大。選項C正確，目前，大多數銀行按照管理資產(AUM)對客戶進行分類評級。選項D正確，通常情況下，銀行將AUM在50萬~600萬元的客戶稱為貴賓客戶，該部分客戶一般擁有較高占比的個人定期儲蓄存款和個人理財，特別對個人理財業務擁有較強的需求。故本題選A。

62、答案：A本題解析：本題考查的是FOF基金的定義。

63、答案：A本題解析：藝術品投資是一種中長期投資，具有較大的風險，主要體現在流通性差、保管難、價格波動較大。投資者不應抱有即時獲利的心態，亦不要因投資藝術品而影響正常的生活。

64、答案：D本題解析：資產增值是各類理財產品都具有的功能。

65、答案：B本題解析：金幣有兩種，純金幣和紀念金幣。純金幣可以收藏也可以流通，變現不難，價格也隨國際金價波動。因為紀念金幣的價值受主題和發行量的影響較大，所以和鑒賞能力、題材炒作等高度相關，和金價的關聯度反而小。

66、答案：C本題解析：金融互換是通過銀行進行的場外交易。

67、答案：C本題解析：交易所上市基金可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單個股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣FTF份額。

68、答案：D本題解析：較高風險產品：經各行風險評級確定為較高風險等級產品，主要投資于風險相對較高的各類資產，基礎資產收益波動較大，一定程度上將影響客戶投資本金的安全。

69、答案：B本題解析：違約責任是指當事人一方不履行合同債務或其履行不符合合同約定時，對另一方當事人所應承擔的繼續履行、采取補救措施或者賠償損失等民事責任。違約責任的承擔形式主要有：①違約金責任；②賠償損失；③強制履行；④定金責任；⑤采取補救措施。選項B，違約責任主要表現為財產責任。

70、答案：C本題解析：根據復利計算多期現值公式，可得：PV=FV／（1+r）t=200000／（1+0．12）5≈113485（元）。

71、答案：C本題解析：A項，對銀行而言，通過理財顧問服務實現客戶關系管理目標，進而實現銀行產品的顧問式、組合式銷售，可以提高銀行經營業績。B項，理財顧問服務的第一步是基本資料收集。D項，理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。它是一種針對個人客戶的專業化服務，區別于為銷售儲蓄存款、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動。

72、答案：B本題解析：貨幣市場又稱短期資金市場，是實現短期資金融通的場所，一般是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內（包括一年）的有價證券市場。它包括銀行短期借貸市場、銀行間同業拆借市場、商業票據市場、銀行承兌匯票市場、可轉讓大額定期存單市場等。貨幣市場工具一般來說是相當安全的資產，適合作為短期閑置資金的投資標的，流動性高于資本市場金融工具的流動性。

73、答案：D本題解析：成長型基金資產中，現金持有量較小，大部分資金投資于資本市場。A、B、C項為收入型基金的特點。

74、答案：C本題解析：凈現值大于零，則內部報酬率大于貼現率。故本題選C。

75、答案：B本題解析：n=8，r=5%，查普通年金終值系數表得普通年金終值系數為9.549根據普通年金終值公式得FV=PMT×[（1+r）n-1]÷r=100×5.549=954.9萬元。

76、答案：D本題解析：金融市場按金融工具發行和流通特征分類，分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。

77、答案：D本題解析：《個人外匯管理辦法實施細則》第八條個人經常項目項下外匯收支分為經營性外匯收支和非經營性外匯收支。A正確第十四條境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，按以下規定辦理：外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。手持外幣現鈔匯出當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。BC選項正確第十五條境外個人經常項目外匯匯出境外，按以下規定在銀行辦理：（1）外匯儲蓄賬戶內外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理；（2）手持外幣現鈔匯出，當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應提供經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。D錯誤。

78、答案：A本題解析：根據《民法典》，遺產按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母；第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。故本題選A。

79、答案：A本題解析：貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質的收入為銷售額。

80、答案：C本題解析：復利現值公式：PV=FV／(1+i)n。復利的計息次數越大，即n越大，其現值越小。

81、答案：D本題解析：從人才需求推動行業發展的角度看，個人理財業務的發展有以下幾點原因：一是大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案，無法進行科學合理的金融產品選擇和資產配置；二是大眾對于選定的金融工具很難正確應用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風險，必須借助專業金融人士的幫助；三是專業金融機構和專業理財師在信息、設備、決策制定等方面有優勢，更具專業性，能為大眾提供便利。這些方面綜合促進了大眾對專業理財師的需求，也推進了個人理財業務的發展。

82、答案：B本題解析：為客戶制定根據其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規劃是根據客戶自身情況制定的風險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期理財目標而設計的，實現既定的理財目標和預期收益是最好的評價標準。

83、答案：C本題解析：私人銀行業務的服務對象主要是高凈值客戶，涉及的業務范圍更加廣泛；與理財計劃相比，私人銀行業務的個性化服務的特色相對強一些，故本題選C。

84、答案：C本題解析：收入型基金一般按時派息，使投資者有固定的收入來源。

85、答案：A本題解析：保險外匯收入：保險合同及保險經營機構的付款證明

86、答案：C本題解析：A項，藍籌股是指盈利和分紅都很穩定的大盤股、中盤股，績優股是指成長性高于行業平均水平的股票；B項，周期性股票在經濟衰退時提供較低的收益率；D項，兩種行業股票波動方向一般沒有相關關系。

87、答案：D本題解析：暫無解析

88、答案：D本題解析：理財師工作方法更應由簡單的產品推銷發展到綜合的顧問式營銷，主動為優質客戶提供個性化服務，從而成為商業銀行吸引客戶的重要服務手段。以客戶為中心的經營、服務第一步，也是最關鍵的一步就是了解客戶和客戶需求。

89、答案：B本題解析：對客戶家庭信息進行了整理后，理財師的工作就進入客戶家庭財務現狀的分析環節。主要的分析內容分為以下幾個部分：（1）資產負債結構分析；（2）收入結構分析；（3）支出結構分析；（4）儲蓄結構分析。

90、答案：C本題解析：不安抗辯權：應當先履行債務的當事人，有確切證據證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經營狀況嚴重惡化；②轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；③喪失商業信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。當事人沒有確切證據中止履行的，應當承擔違約責任。題干中，甲有權不按合同的約定交貨，除非乙提供了相應的擔保。

91、答案：B本題