2026年全國基金從業資格證之基金法律法規、職業道德與業務規范考試知識整合題（附答案）

姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 2026年基金從業資格證考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、在基金招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會作出的風險提示中不包括（）。A.基金過往業績不預示未來表現B.可預計一定區間的盈利C.不保證基金一定盈利D.不保證最低收益

2、基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當采取如下措施（）。Ⅰ.執行基金管理人的指令Ⅱ.拒絕執行基金管理人的指令Ⅲ.立即通知基金管理人Ⅳ.及時向國務院證券監督管理機構報告A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

3、（2016年真題）基金托管協議是基金管理人與（）之間簽訂的就基金資產保管、投資運作等方面達成的協議書。A.基金投資者B.基金份額持有人C.基金托管人D.基金發起人

4、（2019年真題）若該公司仍要開展基金促銷活動，以下做法合規的是（）。A.開展基金知識問答送禮品活動B.投資者申購1萬元送10積分，積分可以兌換相應禮品C.開展基金銷售送基金份額活動D.開展基金銷售送保險活動

5、私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且凈資產不低于（）的單位。A.500萬元B.1000萬元C.2000萬元D.3000萬元

6、基金管理人所實施的內部控制政策要適應基金監管的法律法規要求，這句話體現了內部控制的（）原則。A.健全性B.有效性C.獨立性D.相互制約

7、關于契約型基金的投資者，下列說法正確的是()。A.投資者既是基金持有人又是公司的股東B.投資者通過購買基金份額獲取基金公司控制權C.投資者對基金的重要投資決策通常不具有發言權D.投資者以股息形式獲取投資收益

8、關于貨幣市場基金偏離度，以下表述錯誤的是（）。A.當負偏離度絕對值超過0.25%時，基金管理人需要向中國證監會報告并履行信息披露義務B.當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應該使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失C.當正偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應該暫停接受贖回D.在中期報告和年度報告中，基金管理人需披露報告期內偏離度的絕對值達到或超過0.5%的信息

9、（2016年真題）基金管理人辦理基金份額的申購，可以收取（）。A.認購費B.過戶費C.手續費D.申購費

10、下列關于私募基金的說法不正確的是()。A.客戶人數較少B.運作形式靈活C.對投資者的風險識別能力和風險承擔能力要求不高D.不面向公眾發行

11、關于基金管理人內部控制，以下說法錯誤的是（）。A.基金管理人內部控制應充分考慮其內外環境因素和自身特點B.基金管理人內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章等部分組成C.基金管理人經營層對公司建立內部控制系統和維持其有效性承擔最終責任D.基金管理人嚴格遵守《證卷投資基金管理公司內部控制指導意見》

12、公開募集基金的基金合同不包括（）。A.基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務B.基金財產的投資方向和投資限制C.基金管理人和基金托管人的名稱和住所D.基金份額的發售方式、發售機構及登記機構名

13、信息披露義務人應當在重大事件發生之日起（）日內編制并披露臨時報告書。A.1B.2C.3D.5

14、關于基金分類標準，以下說法不正確的是（）。A.50%以上的基金資產投資于股票的為股票基金B.80%以上的基金資產投資于債券的為債券基金C.以貨幣市場工具為投資對象的為貨幣市場基金D.同時以股票和債券為投資對象的為混合基金

15、基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書，并自向公眾分發或者發布之日起（）內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。A.3日B.3個工作日C.5日D.5個工作日

16、下列屬于基金托管協議包含的重要信息的是（）。A.基金管理人和基金托管人之間的相互監督和核查B.托管協議訂立的依據、目的和原則C.基金管理人的報酬和基金托管人的托管費D.信息披露

17、（2017年真題）籌集機構應當對所銷售私募基金進行風險評級，下列表述正確的是（）。Ⅰ．自行評級，需要建立科學有效的私募基金風險評級標準和方法Ⅱ．自行評級，視募集機構自身情況而定是否需要建立私募基金風險評級標準和方法Ⅲ．委托第三方機構，需要建立科學有效的私募基金風險評級標準和方法Ⅳ．委托第三方機構，視第三方機構自身情況而定是否需要建立私募基金風險評級標準和方法A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ

18、(2016年)下列關于宣傳推介材料違規情形監管處罰的表述，不正確的是（）。A.宣傳推介材料違規時，應提示基金管理公司或基金代銷機構進行改正B.宣傳推介材料違規時，應對基金管理公司或基金代銷機構出具監管警示函C.6個月內連續兩次被出具監管警示函仍未改正的基金管理公司在分發或公布基金宣傳推介材料前，應當事先將材料報送中國證監會D.宣傳推介材料需要向證監會報送的，自報送中國證監會之日起15日后，方可使用

19、(2016年)證券投資基金常見的分類方式不包括（）。A.法律形式B.運作方式C.投資目標D.投資范圍

20、下列關于我國基金銷售機構在渠道策略方面，說法錯誤的是（）。A.銷售渠道比較單一B.營銷成本較高C.以基金公司直銷為主D.以銀行和券商代銷為主

21、根據《證券投資基金法》的要求,國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起（）個月內作出是否核準的決定。A.1B.3C.6D.9

22、關于基金交易業務內部控制的要求,以下表述不正確的是（）。A.應先審核投資指令的合法、合規和完整性B.基金管理人應建立完善的交易記錄制度,至少每日核對投資組合列表并存檔保管C.基金管理人應執行公平交易原則,確保不同投資者的利益能夠得到公平對待D.基金經理在緊急情況下，可直接向交易員下達投資指令直接進行交

23、關于基金交易業務控制的內容，以下表述正確的是（）。A.基金交易應實行集中交易制度，基金經理直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易B.公司應當執行公開的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公正對待C.建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并自行保管D.公司應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施

24、基金管理公司管理基金投資的最高決策機構是（）。A.股東會B.投資決策委員會C.總經理辦公會D.董事會

25、基金宣傳推介材料表述基金的過往業績時，以下說法錯誤的是（）。A.須同時登載基金業績比較基準的表現B.基金業績表現數據應當經基金管理人符復核C.應當按照有關法律、行政法規的規定或者行業公認的準則計算基金的業績表現數據D.引用的統計數據和資料應當真實、準確，并注明出處

26、基金信息披露的及時性原則體現在基金管理人應在重大事件發生之日起（）日內披露臨時報告。A.1B.2C.3D.5

27、法律法規規定基金管理公司必須設立的專業委員會是（）。A.運營估值委員會B.產品審批委員會C.投資決策委員會D.風險控制委員會

28、私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金銷售機構應當妥善保存私募基金投資決策、交易和投資者適當性管理等方面的記錄及其他相關資料，法規對保存期限的要（）。A.自基金清算終止之日起不得少于10年B.自基金清算終止之日起不得少于20年C.自基金清算終止之日起不得少于5年D.自基金清算終止之日起不得少于15年

29、(2017年)下列關于操縱市場行為的說法中，錯誤的是（）。A.操縱市場行為須實際實施了歪曲證券價格或者人為控制交易量等不當影響證券價格的行為B.某基金公司旗下基金由于遭遇巨額贖回，不得不于當日大量賣出某重倉股票，導致當日該股票出現大量的賣出掛盤，影響了股票價格。這屬于操縱市場行為C.操縱市場行為須有誤導市場參與者的意圖D.某基金公司的基金經理串通其他基金公司的投資管理人員，通過他們控制的投資組合相互交易，人為控制交易量并影響股票價格。這屬于操縱市場行為

30、（2016年真題）我國上海、深圳證券交易所屬于（）。A.基金自律管理機構B.基金監管機構C.基金投資顧問機構D.基金銷售機構

31、對投資者教育中的資產配置教育，以下表述準確的是（）。Ⅰ．資產配置教育主要關注投資者具體的投資行為Ⅱ．資產配置教育的內容是關于如何開展證券投資的Ⅲ．資產配置教育是關于如何指導投資者對個人資產進行科學的計劃和控制的Ⅳ．投資者的個人財務計劃會對投資決策和策略帶來重大影響，因此資產配置教育應該超越具體的投資行為A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ

32、公司層面看，美國資產管理機構不包括（）。A.證券公司B.銀行C.保險公司D.專業資產管理公司

33、巨額贖回的確認標準為：單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的（）A.0.05B.0.1C.0.15D.0.2

34、（2017年真題）關于基金銷售機構從業人員規范，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理公司委托的基金銷售機構人員不需取得基金從業資格B.基金銷售人員應具備與崗位要求相適應的職業操守和專業勝任能力C.未經基金管理人或者基金銷售機構聘任，任何人員不得從事基金銷售活動D.負責基金銷售業務的管理人員應取得基金從業資格

35、（2017年真題）某基金管理公司擬開展以下公募基金宣傳推介活動，其中可能違規的是（）。Ⅰ．在其官網基金介紹頁面上載明“數量有限、機不可失”Ⅱ．在公眾號和公司微博介紹基金在2015年的歷史業績峰值Ⅲ．基金經理銷售基金時說其他基金公司的業績不如本公司Ⅳ．宣傳基金持有一年將收回絕對回報20％A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

36、A銀行制定的基金銷售適用性管理制度明確了基金產品風險評價內容，關于此項內容，以下表述正確的是（）A.A銀行進行產品風險評價時，無需依據基金凈值的歷史波動程度B.A銀行基金產品風險只能包括三個等級：Rl、R2、R3C.A銀行進行產品風險評價時，必須依據基金經理的學歷水平D.A銀行對基金產品的風險評價，可以由第三方的基金評級與評價機構提供

37、及時性原則要求以最快的速度公開信息，體現在基金管理人應在法定期限內披露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發生之日起（）日內披露臨時報告。A.1B.2C.3D.5

38、（）會導致ETF總份額的減少，（）會導致ETF總份額的擴大。A.折價套利；溢價套利B.溢價套利；折價套利C.風險套利；無風險套利D.無風險套利；風險套利

39、關于基金管理公司風險管理的全面性原則，說法正確的是（）。Ⅰ.風險管理應覆蓋基金管理公司的各項業務Ⅱ.風險管理應覆蓋基金管理公司的各個部門Ⅲ.風險管理應覆蓋基金管理公司的各個崗位Ⅳ.風險管理應滲透到決策、執行和反饋等業務環節A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

40、（2018年真題）關于發起式基金的成立和存續條件,以下說法中正確的是（）A.發起資金不得少于3000萬元人民幣B.發起式基金合同生效三年后,若持有人數量低于200人的,基金合同自動終止C.發起式基金合同生效三年后,若基金資產凈值低于2億元人民幣的,基金合同自動終止D.基金份額持有人可少于200人

41、下列關于私募基金宣傳推介，說法錯誤的是。（）A.募集機構可以通過門戶網站鏈接廣告推介私募基金；B.禁止以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益；C.不得使用“欲購從速”等片面強調集中營銷時間限制的措辭。D.禁止推介或片面節選少于6個月的過住整體業績或過往基金產品業績

42、下列關于上市開放式基金的表述中，錯誤的是（）。A.是我國對證券投資基金的一種本土化創新B.可以在場外市場進行基金份額申購、贖回C.不可以在交易所進行份額交易D.不會出現封閉式基金的大幅折價現象

43、公開募集基金的基金管理人應當履行的職責不包括（）。A.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜B.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案C.編制中期和年度基金報告D.安全保管基金財產

44、基金管理人的內部環境是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規則和結構，其中特別重要的是（）的風險偏好。A.投資者B.經理層C.銷售人員D.托管機構

45、下列關于封閉式基金認購特點的表述錯誤的是（）。A.封閉式基金按1.00元募集B.基金管理人應當在基金份額發售的5日前公布招募說明書C.認購申請一經受理就不能撤單D.投資人以“份額”為單位提交認購申請

46、資本市場是融資期限在()的金融市場。A.半年以內B.1年以內C.1年以上D.3年以上

47、（2021年真題）關于ETF和QDII基金，下列說法正確的是（）。ⅠQDII基金可以用人民幣認購外，也可以用美元或其他外匯貨幣為計價貨幣認購Ⅱ發售QDII基金的基金管理人必須具備合格的境內機構投資者資格和經營外匯業務資格ⅢETF份額認購時，滬、深證券投資基金賬戶只能進行基金的現金認購和二級市場交易，不能參與證券認購A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ

48、關于中國證券投資基金業協會的職責，以下說法正確的是（）。Ⅰ.調解會員與客戶之間的糾紛；Ⅱ.開展行業宣傳和投資者教育活動；Ⅲ.檢查會員及其從業人員的執業行為并給予行政處罰；Ⅳ.依法辦理私募基金管理人登記；A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

49、為防范員工個人道德風險的發生，基金公司采取的措施不包括（）。A.加強道德風險防范制度建設B.倡導良好的職業道德文化C.定期開展員工職業道德培訓D.制定基金經理守則

50、下列關于基金信息披露的說法，不正確的是()。A.在我國，基金的信息披露具有強制性B.基金定期信息披露時間一般是可以事先預見的C.在信息披露中應提高對證券投資業績進行預測的準確性D.可分為基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露三大類

51、(2016年)下列不屬于基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循的原則是（）。A.投資人利益優先原則B.客觀性原則C.全面性原則D.持續性原則

52、目前人們大多認為1868年英國成立的（）是最早的證券投資基金。A.海外及殖民地政府信托B.蘇格蘭美國投資信托C.馬薩諸塞投資信托基金D.英國投資信托

53、合規風險的主要種類不包括（）。A.投資合規性風險B.銷售合規性風險C.信息披露合規性風險D.操作合規性風險

54、（2016年真題）（）可以臨時指定基金托管人。A.證券交易所B.中國證監會C.基金業協會D.基金管理公司

55、基金市場營銷的特征不包括（）。A.規范性B.服務性C.綜合性D.持續性和適用性

56、目前，我國基金的交易傭金不得高于成交金額的（）。A.0.025%B.0.5%C.0.05%D.0.3%

57、（2016年真題）根據基金銷售費用規范的要求，以下敘述正確的是（）。Ⅰ．基金銷售機構應當依據相關法律法規的要求，完善內部控制制度和業務執行系統Ⅱ．基金銷售機構應當健全內部監督和反饋系統，加強后臺管理系統對費率的合規控制Ⅲ．基金銷售機構應當強化對分支機構基金銷售費用的統一管理和監督A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

58、信息披露的原則體現在對披露內容和披露形式兩方面的要求上，下列不屬于披露內容上的是（）。A.真實性原則B.準確性原則C.規范性原則D.及時性原則

59、(2017年)基金資產保管方面的信息披露屬于（）的義務。A.基金托管人B.基金聘請的會計師事務所C.基金管理人D.基金份額持有人

60、某封閉式基金最新公布的基金份額凈值為0.9元，市場交易價格為0.65元，該基金的折價率為（）。A.27.78%B.25%C.38.46%D.28.86%

61、關于證券投資基金收益歸屬，下列說法錯誤的是（）。A.基金投資收益在扣除基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有B.基金投資收益依據投資者所持有的基金份額比例進行分配C.基金投資收益依據投資管理人的投資業績按一定比例分配給基金管理人D.基金管理人只能按規定收取一定的管理費，不參與基金收益分配

62、風險管理職能部門或崗位的職責包括（）。Ⅰ.執行公司的風險管理戰略和決策，擬定公司風險管理制度，并協同各業務部門制定風險管理流程、評估指標；Ⅱ.對風險進行定性和定量評估，改進風險管理方法、技術和模型，組織推動建立、持續優化風險管理信息系統；Ⅲ.對新產品、新業務進行獨立監測和評估，提出風險防范和控制建議；Ⅳ.負責督促相關部門落實公司管理層或其下設風險管理職能委員會的各項決策和風險管理制度，并對風險管理決策和風險管理制度執行情況進行檢查、評估和報告。Ⅴ.組織各職能部門和各業務單元開展風險管理工作；A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

63、以下有關基金管理人的合規文化表述錯誤的是（）A.公司招聘人員時要考查候選人是否有足夠的職業謹慎，誠信正直的個人品行及良好的風險意識和行為規范B.董事會和高級管理層要親自參與和重視合規文化建設C.公司內部要有清晰的責任制和問責制D.合規部門與業務部門之間要保持良好互動，其考核與公司經營業績指標掛鉤

64、()是金融市場上最重要的中介機構。A.政府B.非金融機構C.金融機構D.證券公司

65、(2016年)基金管理人授權控制的內容不包括（）。A.公司各業務部門、分支機構和公司員工應當在規定授權范圍內行使相應的職責B.公司重大業務的授權可以采取口頭形式，授權書應當明確內容和時效C.股東會、董事會、監事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執行D.公司授權要適當，對已授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消授權

66、基金銷售機構通過（）、考試等方式，確保員工理解和掌握相關法律法規和規章制度。A.注冊B.培訓C.實習D.核準

67、（）不屬于我國基金信息披露制度體系中的自律性規則。A.《證券交易所ETF業務實施細則》B.《證券交易所業務規則》C.《證券交易所LOF業務規則與業務指引》D.《證券投資基金信息披露管理辦法》

68、ETF基金份額折算比例應以四舍五入的方法保留小數點后()位。A.2B.3C.5D.8

69、下列關于基金職業道德教育的途徑，說法不正確的是（）。A.崗前職業道德教育B.崗位職業道德教育C.基金業協會的自律D.離崗道德教育

70、多個基金共用一個基金合同，子基金獨立運作，子基金之間可以進行相互轉換的基金是（）。A.股票基金B.債券基金C.貨幣市場基金D.系列基金

71、某基金公司的如下行為中，有悖于公平對待客戶原則的是（）。A.不同基金組合同時參加股票的非公開定向增發，按照各基金組合的申購量，按比例分配中簽結果B.對于有認購規模上限的新發基金，優先確認大額資金的認購申請C.直銷柜臺拒絕受理當日15點后的基金申購D.某基金遭遇巨額贖回，基金公司根據基金合同的約定，決定對所有贖回申請采取部分延遲贖回的處理方式

72、（2017年真題）關于基金臨時報告，下列表述錯誤的是（）。A.影子定價法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0.25%時需要披露基金臨時報告B.基金份額凈值計價錯誤金額達到基金份額凈值的0.25％需要披露基金臨時報告C.基金管理人的董事長發生變動，需要披露基金臨時報告D.開放式基金發生巨額贖回并延期支付，需要披露基金臨時報告

73、（2016年真題）基金監管工作的目標不包括（）。A.降低系統風險B.保護投資人及相關當事人的合法權益C.規范證券投資基金活動D.促進證券投資基金和資本市場的健康發展

74、社會道德規范是一個國家所有公民應當遵守的道德規范的總和，道德是一種社會形態，以下不屬于道德特征的是（）。A.具有具體性B.具有差異性C.具有繼承性D.具有強制性

75、（2017年真題）關于我國基金份額注冊登記確認時間，如果T日是申購或贖回申請日，下列描述正確的是（）。A.對于不同基金品種，份額登記時間都是一致的，一般情況下都是T+2日B.對于不同基金品種，份額登記時間都是一致的，一般情況下都是T+1日C.對于不同基金品種，份額登記時間可能不一樣，一般基金通常是T+1日，QDII基金是T+2日D.對于不同基金品種，份額登記時間可能不一樣，一般基金通常是T+2日，QDII基金是T+1日

76、某公募基金從業人員甲發現基金經理乙的妻子在進行證券投資，但乙并未向公司申報登記，以下關于甲的行為錯誤的是()。A.甲立即向公司領導報告此情況B.甲立即報告公司合規部門核查此事C.甲立即提示乙應向公司進行證券投資申報D.甲立即建議乙的妻子在公司發現前盡快賣出所持有的證券

77、下列關于證券投資基金的表述,錯誤的是（）。A.基金管理人員負責基金的投資操作B.基金投資者是基金的所有者C.基金管理人員要負責基金財產的保管D.基金實行組合投資,以便分散風險

78、(2016年)內幕交易和操縱市場行為違反了證券市場的（）原則。A.公開、公平、公正B.及時、客觀、準確C.高效、全面、及時D.客觀、全面、準確

79、(2017年)關于中國證券投資基金業協會會員大會、理事會的性質與職權，下列說法錯誤的是（）。A.理事會是協會的執行機構B.會員大會是協會的權力機構C.會員大會及理事會的職權由中國證監會規定D.協會章程規定了理事會的職權并應報中國證監會備案

80、(2017年)對于貨幣基金，當影子定價所確定的基金資產凈值與攤余成本法計算的基金資產凈值存在偏離時，下列說法正確的是（）。A.當偏離度達到一定程度時，應在臨時報告中披露偏離度信息B.表明基金組合存在浮盈C.表明基金組合存在浮虧D.只是說明兩種估值方法得到的結果不同，基金組合不存在浮盈和浮虧二、多選題

81、根據《證券投資基金運作管理辦法》的規定，（）為股票基金。A.基金資產20%以上投資于股票的B.基金資產30%以上投資于股票的C.基金資產投資于貨幣市場工具的D.基金資產80%以上投資于股票的

82、(2017年)基金銷售機構中，下列崗位明確不可以兼任的是（）。A.行政管理負責人和人事績效負責人B.產品負責人和市場負責人C.機構營銷負責人和個人營銷負責人D.信息技術負責人和信息安全負責人

83、交易是實現基金經理投資指令的最后環節，為防止投資決策的隨意性和道德風險，決策人與執行人應分離，其含義是指（）。A.基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易B.投資指令必須經董事會討論后方能確定C.基金經理可以直接向交易員下達投資指令D.基金經理可以直接進行交易

84、(2016年)（）是促進證券投資基金和資本市場健康發展的前提條件。A.增大投資收益B.降低投資風險C.規范證券投資基金活動D.保護投資人利益

85、開放式基金份額申購和贖回的資金清算依據()進行。A.基金估值機構確認的數據B.基金托管機構確認的數據C.注冊登記機構確認的數據D.基金銷售機構確認的數據

86、（2016年真題）基金募集期限屆滿．封閉式基金需滿足募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到（）人以上。A.100B.150C.200D.300

87、基金的市場營銷主要涉及的內容包括（）。A.基金份額的募集與客戶服務B.基金份額的登記與基金份額的募集C.基金的投資管理與客戶服務D.基金份額投資管理與基金份額的登記

88、（2020年真題）關于股票與基金的特點，以下表述錯誤的是（）。A.基金的投資收益和風險取決于基金種類和投資對象B.基金反映的是一種所有權關系，是一種所有權憑證C.通常情況下，股票是一種高風險、高收益的投資品種，價格波動性較大D.股票是直接投資工具，籌集的資金主要投資于實業領域

89、（2017年真題）下列關于封閉式基金和開放式基金的價格形成方式的說法中，錯誤的是（）。A.根據市場行情變化，封閉式基金交易價格相對單位資產凈值可能出現溢價情況B.封閉式基金交易價格主要受二級市場供求關系影響C.開放式基金的買賣價格同時也受到市場供求關系的影響D.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎

90、封閉式基金的報價單位為每份基金價格，基金的申報價格最小變動單位為（）元人民幣。A.0.01B.0.05C.0.1D.0.001

91、私募基金募集應當履行下列程序（）。Ⅰ.特定對象確定；Ⅱ.投資者適當性匹配；Ⅲ.基金風險揭示；Ⅳ.合格投資者確認；投資冷靜期；問訪確認。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

92、關于基金認購費和申購費的收取方式，以下表述正確的是（）。Ⅰ.基金管理人根據其申購（認購）金額適用不同的前端申購（認購）費率標準Ⅱ.基金管理人根據其持有期限適用不同的前端申購（認購）費率標準Ⅲ.基金管理人根據其申購（認購）金額適用不同的后端申購（認購）費率標準Ⅳ.基金管理人根據其持有期限適用不同的后端申購（認購）費率標準A.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅳ

93、依據《證券投資基金銷售管理辦法》的規定，基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書，并自向公眾分發或者發布之日起（）個工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。A.3B.7C.5D.10

94、基金管理公司采取以下哪些措施可以完善會計系統管理。（）Ⅰ由一人同時擔任基金會計崗和合規管理崗并獨自操作全過程Ⅱ基金管理公司的會計核算與旗下基金的會計核算交叉混同Ⅲ對所管理的基金以基金為會計核算主體獨立建賬、獨立核算Ⅳ不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金劃轉等方面相互獨立A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ

95、封閉式基金的合同生效的條件之一是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數達到（）人以上。A.50B.200C.100D.300

96、貨幣市場基金可以投資于以下金融工具（）。A.現金B.股票C.可轉換債券D.信用等級在AA級以下的企業債券

97、甲在擔任基金經理期間，利用任職優勢，操作其親屬開立的證券賬戶，先于自己管理的基金多次買入、賣出相同個股，為自己牟取利益，關于這一行為下列表述正確的是()。Ⅰ．屬于利益輸送Ⅱ．違反了客戶至上的職業道德要求Ⅲ．違反了守法合規的職業道德要求Ⅳ．屬于操縱市場的行為A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ

98、關于基金銷售人員基本行為規范，下列說法中錯誤的是（）。A.基金銷售人員在向投資者進行基金宣傳推介和銷售服務時，應公平對待投資者B.基金銷售人員在向投資者推介基金時應征得投資者的同意C.基金銷售人員應根據投資者的目標和風險承受能力推薦基金品種D.基金銷售人員分發或公布的基金宣傳推介材料應為各自精細制作的材料

99、按運作方式可以將分級基金分為（）。A.股票型分級基金和債券型分級基金B.封閉式分級基金和開放式分級基金C.簡單融資型分級基金和復雜型分級基金D.主動投資型分級基金和被動投資型分級基金

100、基金年度報告是基金存續期信息披露中信息量最大的文件。應當在每年結束之日起（）日內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載于網站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上。A.15B.30C.60D.90

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：在招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會作出“基金過往業績不預示未來表現；不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等風險提示。

2、答案：A本題解析：基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告。

3、答案：C本題解析：基金托管協議是基金管理人和基金托管人簽訂的協議。主要目的在于明確雙方在基金財產保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等事宜中的權利義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

4、答案：A本題解析：基金銷售機構在基金銷售活動中，不得有下列行為：①在簽訂銷售協議或銷售基金的活動中進行商業賄賂；②以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平；③未經公告擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，或通過先收后返、財務處理等方式變相降低收費標準；④采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金；⑤其他違反法律、行政法規的規定，擾亂行業競爭秩序的行為。

5、答案：B本題解析：私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：（1）凈資產不低于1000萬元的單位；（2）金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人。金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益等。

6、答案：B本題解析：基金管理人所實施的內部控制政策要適應基金監管的法律法規要求，這句話體現了內部控制的有效性原則。

7、答案：C本題解析：關于契約型基金的投資者，投資者對基金的重要投資決策通常不具有發言權。

8、答案：A本題解析：當正偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內將正偏離度絕對值調整到0.5％以內。當負偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應當使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失，將負偏離度絕對值控制在0.5％以內。當負偏離度絕對值連續2個交易日超過0.5％時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產清算等措施。基金管理人應按照合同中約定前述情形及處理方法并履行信息披露義務。

9、答案：D本題解析：基金銷售費用包括基金的申購（認購）費、贖回費和銷售服務費。基金管理人發售基金份額、募集基金，可以收取認購費。基金管理人辦理基金份額的申購，可以收取申購費。

10、答案：C本題解析：非公開募集基金，也稱為私募基金，是指在中華人民共和國境內，以非公開方式向投資者募集資金設立的投資基金。與公開募集基金相比，由于私募基金不面向公眾發行，客戶人數較少，運作形式靈活，投資者具有較高的風險識別能力和風險承擔能力，對其監管應區別于公開募集基金。

11、答案：C本題解析：基金管理人經營層公司建立內部控制系統和維持其有效性承擔最終責任"干擾項，根本不存在。

12、答案：D本題解析：公開募集基金的基金合同應當包括下列內容：（1）募集基金的目的和基金名稱;（2）基金管理人、基金托管人的名稱和住所;（3）基金的運作方式;（4）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額;（5）確定基金份額發售日期、價格和費用的原則;（6）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務;（7）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則;（8）基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式;（9）基金收益分配原則、執行方式;（10）基金管理人、基金托管人報酬的提取、支付方式與比例;（11）與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式;（12）基金財產的投資方向和投資限制;（13）基金資產凈值的計算方法和公告方式;（14）基金募集未達到法定要求的處理方式;（15）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式;（16）爭議解決方式;（17）當事人約定的其他事項。

13、答案：B本題解析：信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。

14、答案：A本題解析：80%以上的基金資產投資于股票的為股票基金；80%以上的基金資產投資于債券的為債券基金。

15、答案：D本題解析：基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書，并自向公眾分發或者發布之日起5個工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。

16、答案：A本題解析：基金托管協議包括兩類重要信息：（1）基金管理人和基金托管人之間的相互監督和核查。（2）協議當事人權責約定中事關持有人權益的重要事項。

17、答案：C本題解析：募集機構應當自行或者委托第三方機構對私募基金進行風險評級，建立科學有效的私募基金風險評級標準和方法。

18、答案：D本題解析：D項，基金宣傳推介材料自報送中國證監會之日起10日后，方可使用。在上述期限內，中國證監會發現基金宣傳推介材料不符合有關規定的，可及時告知該公司或機構進行修改，材料未經修改的，該公司或機構不得使用。

19、答案：D本題解析：證券投資基金常見的分類方式有：法律形式、運作方式、投資對象、投資目標、投資理念、募集方式、資金來源及用途和特殊類型等。

20、答案：C本題解析：在渠道策略方面，雖然基金公司直銷和獨立基金銷售公司的銷售額占比在上升，但我國基金銷售的渠道還是較為單一，以銀行和券商代銷為主。對銀行和券商較高的渠道依賴度使得我國基金銷售的營銷成本較高，這也是我國基金銷售機構在渠道策略方面的不足。

21、答案：C本題解析：根據《證券投資基金法》的要求，國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起6個月內作出是否核準的決定。

22、答案：D本題解析：基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易。

23、答案：D本題解析：基金交易業務控制的主要內容：（1）基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易。（2）公司應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施。（3）投資指令應當進行審核，確認其合法、合規與完整后方可執行，如出現指令違法違規或者其他異常情況，應當及時報告相應部門與人員。（4）公司應當執行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待。（5）建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管。（6）建立科學的交易績效評價體系。

24、答案：B本題解析：投資決策委員會是基金管理公司管理基金投資的最高決策機構。

25、答案：B本題解析：須同時登載基金業績比較基準的表現；基金業績表現數據應當經基金托管人復核或者摘取自基金定期報告。

26、答案：B本題解析：及時性原則要求以最快的速度公開信息，體現在基金管理人應在法定期限內披露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發生之日起2日內披露臨時報告。

27、答案：C本題解析：從專業角度成立的專業委員會，不同公司設立情況不一，法律法規只規定了基金管理公司必須設立投資決策委員會，其他委員會的設立由各家公司根據實際情況而定。從業務功能的角度，一般基金管理公司內部設有四大專業委員會：投資決策委員會、產品審批委員會、風險控制委員會和運營估值委員會。

28、答案：A本題解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金銷售機構應當妥善保存私募基金投資決策、交易和投資者適當性管理等方面的記錄及其他相關資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。

29、答案：B本題解析：操縱市場是指通過扭曲證券價格或人為控制交易量等方式而意圖誤導市場參與者的行為，其構成要素包括：（1）有誤導市場參與者的意圖。這是判定是否構成“操縱市場”的關鍵因素。（2）實施了歪曲證券價格或者人為控制交易量等不當影響證券價格的行為。

30、答案：A本題解析：證券交易所是基金的自律管理機構之一。我國的證券交易所是依法設立的，不以營利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所和設施，履行國家有關法律法規、規章、政策規定的職責，實行自律性管理的法人。

31、答案：D本題解析：資產配置教育即指導投資者對個人資產進行科學的計劃和控制。人們對個人資產的處置有很多種方式，進行證券投資只是投資者個人資產配置中的一個方法或環節，投資者的個人財務計劃會對其投資決策和策略產生重大影響。因此，許多投資者教育專家都認為投資者教育的范圍應超越投資者具體的投資行為，深入整個個人資產配置中，只有這樣才能從根本上解決投資者的困惑。

32、答案：A本題解析：從公司層面看，美國資產管理機構包括銀行、保險公司和專業資產管理公司。

33、答案：B本題解析：單個開放日基金份額凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。

34、答案：A本題解析：基金銷售機構人員是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金銷售機構中從事宣傳推介基金、發售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等相關活動的人員。基金銷售人員應當根據有關規定取得中國證券投資基金業協會認可的基金從業人員資格。

35、答案：C本題解析：基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：（1）虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（2）預測基金的投資業績。（3）違規承諾收益或者承擔損失。（4）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。（5）夸大或者片面宣傳基金，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述。（6）登載單位或者個人的推薦性文字。（7）基金宣傳推介材料所使用的語言表述應當準確清晰，應當特別注意：①在缺乏足夠證據支持的情況下，不得使用“業績穩健”“業績優良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等表述。②不得使用“坐享財富增長”“安心享受成長”“盡享牛市”等易使基金投資人忽視風險的表述。③不得使用“欲購從速”“申購良機”等片面強調集中營銷時間限制的表述。④不得使用“凈值歸一”等誤導基金投資人的表述。（8）中國證監會規定的其他情形。

36、答案：D本題解析：基金產品風險評價以基金產品的風險等級來具體反映基金產品風險應當至少包括以下三個等級：低風險等級，中風險等級，高風險等級。基金銷售機構可以根據實際情況在這三個等級的基礎上進一步進行風險細分。基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素：一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，二是基金的歷史規模和持倉比例，三是基金的過往業績及基金凈值的歷史波動程度，四是基金成立以來有無違規行為發生。基金銷售機構所使用的基金產品風險評價方法及其說明，應當通過適當途徑向基金投資人公開。基金產品風險評價的結果應當定期更新，過往的評價結果應當作為歷史記錄保存。

37、答案：B本題解析：及時性原則要求以最快的速度公開信息，體現在基金管理人應在法定期限內披露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發生之日起2日內披露臨時報告。

38、答案：A本題解析：折價套利會導致ETF總份額的減少，溢價套利會導致ETF總份額的擴大。

39、答案：A本題解析：全面性原則——風險管理是公司經營管理的重要組成部分，也是業務運作體系及日常業務流程中不可或缺的因素，風險控制必須覆蓋公司的各項業務、各個部門和各個崗位，滲透到決策、執行、反饋等各個業務環節。

40、答案：C本題解析：發起式基金是指基金管理人在募集基金時，使用公司股東資金、公司固有資金、公司高級管理人員或者基金經理等人員資金認購基金的金額不少于1000萬元人民幣，且持有期限不少于3年。發起式基金的基金合同生效3年后，若基金資產凈值低于2億元的，基金合同自動終止。發起資金的持有期限自該基金公開發售之日或者合同生效之日孰晚日起計算。

41、答案：A本題解析：募集機構不得通過公共、門戶網站鏈接廣告、博客等推介私募基金。

42、答案：C本題解析：上市開放式基金是一種既可以在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內市場）進行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金。故C項錯誤。

43、答案：D本題解析：D項屬于基金托管人的職責。

44、答案：B本題解析：本題考查基金管理人的內部控制。基金管理人的內部環境是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規則和結構，其中特別重要的是經理層的風險偏好。參見教材（下冊）P174。

45、答案：B本題解析：B項，基金管理人一般會選擇證券公司組成承銷團代理基金份額的發售。基金管理人應當在基金份額發售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。

46、答案：C本題解析：資本市場是融資期限在1年以上的金融市場。【考點】金融市場與資產管理行業

47、答案：A本題解析：Ⅰ、Ⅱ項說法正確，QDII基金募集認購的具體規定上有如下幾點獨特之處：（1）發售QDII基金的基金管理人必須具備合格境內機構投資者資格和經營外匯業務資格。（2）基金管理人可以根據產品特點確定QDII基金份額面值的大小。（3）QDII基金份額除可以用人民幣認購外，也可以用美元或其他外匯貨幣為計價貨幣認購。Ⅲ項說法正確，ETF份額認購時，深證券投資基金賬戶只能進行基金的現金認購和二級市場交易，不能參與證券認購或基金的申購、贖回。

48、答案：B本題解析：依據《證券投資基金法》的規定，基金業協會的職責包括：①教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規，維護投資人合法權益；②依法維護會員的合法權益，反映會員的建議和要求；③制定和實施行業自律規則，監督、檢查會員及其從業人員的執業行為，對違反自律規則和協會章程的，按照規定給予紀律處分；④制定行業執業標準和業務規范，組織基金從業人員的從業考試、資質管理和業務培訓；⑤提供會員服務，組織行業交流，推動行業創新，開展行業宣傳和投資人教育活動；⑥對會員之間、會員與客戶之間發生的基金業務糾紛進行調解；⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案；⑧協會章程規定的其他職責。

49、答案：D本題解析：為防范員工個人道德風險的發生，公司一要加強道德風險防范制度建設，通過制度流程、系統監控、核查檢查等控制措施加強員工管理；二要倡導良好的職業道德文化，定期開展員工職業道德培訓；三要制定員工守則，使員工行為規范有所依據。

50、答案：C本題解析：在我國，基金的信息披露具有強制性，披露時間一般是可以事先預見的，可分為基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露三大類。

51、答案：D本題解析：[解析]基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循原則包括：投資人利益優先原則、客觀性原則、全面性原則、及時性原則、有效性原則和差異性原則。

52、答案：A本題解析：投資基金的出現與世界經濟的發展有著密切的關系，世界上第一只公認的證券投資基金——“海外及殖民地政府信托”誕生在1868年的英國。

53、答案：D本題解析：合規風險的主要類別包括投資合規性風險、銷售合規性風險、信息披露合規性風險和反洗錢合規性風險。

54、答案：B本題解析：基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金托管人；新基金托管人產生前，由中國證監會，臨時指定基金托管人。

55、答案：C本題解析：基金市場營銷的特征包括：規范性、服務性、專業性、持續性、適用性。

56、答案：D本題解析：按照滬、深證券交易所公布的收費標準，我國基金交易傭金不得高于成交金額的0.3%，起點5元，由證券公司向投資者收取。

57、答案：D本題解析：基金銷售機構應當依據相關法律法規的要求，完善內部控制制度和業務執行系統，健全內部監督和反饋系統，加強后臺管理系統對費率的合規控制，強化對分支機構基金銷售費用的統一管理和監督。

58、答案：C本題解析：信息披露的原則體現在對披露內容和披露形式兩方面的要求上。在披露內容上，要求遵循真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則；在披露形式上，要求遵循規范性原則、易解性原則和易得性原則

59、答案：A本題解析：基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監督等環節。

60、答案：A本題解析：折價率=（二級市場價格-基金份額凈值）/基金份額凈值×100%=（0.65-0.9）/0.9×100%=-27.78%。

61、答案：C本題解析：為基金提供服務的基金托管人、基金管理人只能按規定收取一定比例的托管費、管理費，并不參與基金收益的分配。

62、答案：B本題解析：風險管理職能部門或崗位的職責包括；執行公司的風險管理戰略和決策，擬定公司風險管理制度，并協同各業務部門制定風險管理流程、評估指標；對風險進行定性和定量評估，改進風險管理方法、技術和模型，組織推動建立、持續優化風險管理信息系統；對新產品、新業務進行獨立監測和評估，提出風險防范和控制建議；負責督促相關部門落實公司管理層或其下設風險管理職能委員會的各項決策和風險管理制度，并對風險管理決策和風險管理制度執行情況進行檢查、評估和報告。Ⅴ.項是管理層的風險管理職責

63、答案：D本題解析：所有員工都要有足夠的職業謹慎。具有誠信正直的個人品行以及良好的風險意識和行為規范。公司內部要具有清晰的責任制和問責制，以及相應的激勵約束機制，形成所有員工理所當然要為他從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍，進而逐步形成基金管理人的合規文化。基金管理人的合規文化建設在現行體制下需要管理層親自參與和重視，董事會和高級管理層應采取一系列措施，推進基金管理人的組纟只文化建設，促使所有員工包括高層管理人員在開展業務時都能遵守法律、規則和標準。加強合規管理部門與業務部、監察稽核部等各部門之間的信息交流和良好的互動性，實現資源共享。

64、答案：C本題解析：金融市場的參與者主要包括政府、中央銀行、金融機構、個人和企業居民。其中，金融機構的作用較為特殊。首先，它是金融市場上最重要的中介機構，是儲蓄轉化為投資的重要渠道。其次，金融機構在金融市場上充當資金的供給者、需求者和中間人等多重角色，它既發行、創造金融工具，也在市場上購買各類金融工具;既是金融市場的中介人，也是金融市場的投資者、貨幣政策的傳遞者和承受者。金融機構作為機構投資者在金融市場具有支配性的作用。【考點】金融市場與資產管理行業

65、答案：B本題解析：基金管理人授權控制的內容包括：（1）公司各業務部門、分支機構和公司員工應當在規定授權范圍內行使相應的職責；（2）公司重大業務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確內容和時效；（3）股東會、董事會、監事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執行；（4）公司授權要適當，對已授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制．對已不適用的授權應及時修改或取消授權。

66、答案：B本題解析：基金銷售機構應建立員工培訓制度，通過培訓、考試等方式，確保員工理解和掌握相關法律法規和規章制度。

67、答案：D本題解析：D項屬于我國的基金信息披露制度體系的部門規章。

68、答案：D本題解析：ETF基金份額折算比例應以四舍五入的方法保留小數點后8位。【考點】基金的交易、申購和贖回

69、答案：D本題解析：基金職業道德教育的途徑包括;1.崗前職業道德教育:2.崗位職業道德教育：3.基金業協會的自律：4.樹立基金職業道德典型

70、答案：D本題解析：本題考查系列基金的概念。

71、答案：B本題解析：公平對待客戶，是指基金從業人員應當尊重所有客戶并公平對待所有客戶，不能因為基金份額多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平對待客戶要求基金從業人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動或從事其他專業活動時，應當公平地對待所有客戶。

72、答案：B本題解析：如果預期某種信息可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響，則該信息為重大信息，相關事件為重大事件，信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。基金的重大事件可包括：基金份額持有人大會的召開，提前終止基金合同，延長基金合同期限，轉換基金運作方式，更換基金管理人或托管人，基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理和基金托管人的基金托管部門負責人發生變動（C項正確），涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟，基金份額凈值計價錯誤金額達基金份額凈值的0.5%（B項錯誤）,開放式基金發生巨額贖回并延期支付（D項正確），等等。在臨時報告中披露偏離度信息。當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0.25%時，基金管理人應當在2個交易日內向中國證監會報告，并依法履行信息披露義務。（A項正確）故B項符合題意。

73、答案：A本題解析：基金監管目標是基金監管活動的出發點和價值歸宿，具體包括：①保護投資人及相關當事人的合法權益；②規范證券投資基金活動；③促進證券投資基金和資本市場的健康發展。

74、答案：D本題解析：道德的特征：1.道德具有差異性；2.道德具有繼承性；3.道德具有約束性；4.道德具有具體性。

75、答案：C本題解析：我國基金份額登記流程，對于不同基金品種，份額登記時間可能不一樣，一般基金通常是T+1日登記，而QDII基金則通常是T+2日登記。

76、答案：D本題解析：依據《證券投資基金法》的規定，基金管理人的董事、監事、高級管理人員