XX橡塑模具有限公司財務部管理制度

——XX橡塑模具有限公司財務部管理制度一、部門基本信息1.部門名稱：財務部2.隸屬關系：直接受總經理領導，統籌管理財務課、采購課相關財務工作3.部門定位：受總經理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限，承擔貫徹執行公司規章制度、管理規程及工作指令的義務；是負責公司會計核算、財務管控、經營過程財務監督、稽核、審計、檢查、協調和指導的專職管理部門，為公司經營決策提供精準財務數據支撐，保障公司財務健康有序運行。二、核心部門職責1.服從管理與指令執行：堅決服從總經理的統一指揮，認真執行總經理及主管領導的工作指令，所有管理行為向總經理及主管領導負責，確保財務工作與公司經營發展同頻同步。2.制度遵守與落實：嚴格遵守國家財務工作法律法規、稅收政策及公司各項規章制度，堅守財務工作底線，規范履行財務工作職責，杜絕違規違紀財務行為。3.財務計劃編制與管控：組織編制公司月度、季度、年度成本、利潤、資金、費用等相關財務指標計劃；定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合公司經營實際（含橡塑模具生產、采購、銷售等環節），及時調整和控制計劃實施，確保財務指標達成。4.財務制度建設：負責制定公司財務、會計核算相關管理制度，建立健全財務管理、會計核算、稽核審計等配套制度，督促各項制度落地執行，不斷優化財務管理制度體系。5.成本核算與報表編制：嚴格按規定開展成本核算（重點涵蓋橡塑模具原材料采購、生產加工、成品庫存等環節成本）；定期編制年度、季度、月度各類財務會計報表，規范完成年度會計決算工作，確保財務數據真實、準確、完整。6.財務分析與風險管控：編寫財務分析及經濟活動分析報告，聯合營銷部、生產部等相關部門，組織經濟活動分析會，總結經營經驗，排查經營活動中的財務問題，提出改進意見和建議；建立財務風險預警機制，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向，為決策提供參考。7.經營決策參與：有權參加公司各類經營會議，參與公司生產經營、模具研發、采購銷售等重大決策，從財務角度提供專業意見和支撐。8.固定資產及專項基金管理：會同行政、生產等相關管理部門，辦理固定資產（含模具生產設備、辦公設備等）的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織固定資產盤點，確保賬、卡、物三相符；規范管理專項基金，保障基金使用合規、高效。9.流動資金管理：會同營銷部、倉庫等部門，定期組織流動資金清查盤點，做到賬、卡、物相符；按部門、經營環節層層分解資金占用額，合理、有計劃地調度流動資金，提高資金使用效率，保障公司資金周轉順暢。10.低值易耗品管理：負責公司低值易耗品的盤點核對，會同行政后勤等相關部門做好盤點清查工作，針對低值易耗品采購、領用、保管等環節提出合理建議和要求，杜絕浪費，降低管理成本。11.產品成本管控：負責公司產品（含橡塑模具）成本核算工作，制定規范的成本核算方法，正確分攤成本費用；結合模具生產特點，制定適合公司管理要求的核算模式，指導各核算單位規范開展成本費用及內部經濟核算工作，實現成本核算標準化、費用控制合理化。12.資金與稅務管理：負責公司資金繳撥、稅款按時足額上交工作；規范辦理現金收支和銀行結算業務，及時登記現金和銀行存款日記賬，妥善保管庫存現金、相關印章、空白收據、空白支票，確保資金安全。13.財務稽核與審計：負責公司財務審計和會計稽核工作，強化會計監督和審計監督，規范會計檔案管理；根據國家法規及公司制度，對公司財務收支進行嚴格監督和檢查，防范財務風險。14.進銷貨款管控：對進銷物資（含橡塑模具原材料、成品模具等）預付款進行嚴格審核；采購貨款支付除按計劃執行外，需經分管副總經理或總經理審核簽字同意后方可支付，確保資金支付合規、可控。15.倉儲物資財務監督：負責倉儲物資的財務管控，監督物資采購、入庫、存儲、出庫全過程的財務合規性，確保物資流轉與財務核算同步，保障公司財產安全。16.臨時工作落實：認真完成總經理及主管領導交辦的其他各項財務相關工作任務，高效配合公司各部門開展工作。三、部門權責范圍（一）核心權限1.管理決策權：有權對公司財務管理制度、財務核算流程、成本控制方案等進行制定、優化和完善，行使財務全過程管理權限。2.監督檢查權：有權對公司各部門的財務收支、成本費用、資金使用、物資管理等情況進行監督、稽核、審計和檢查，對違規行為有權制止并提出整改意見。3.審核審批權：有權對公司資金支付、費用報銷、進銷貨款結算、固定資產購建及報廢等相關事項進行財務審核，嚴格把控審批流程。4.決策參與權：有權參加公司各類經營會議，參與生產經營、投資決策等重大事項，從財務角度提出專業建議。5.建議權：有權對公司經營管理、成本控制、資金使用等方面提出合理化建議，助力公司優化管理、提升效益。（二）主要責任1.財務合規責任：對公司財務核算、資金管理、稅務申報等工作的合規性負責，若因違規操作導致公司受到處罰或損失，承擔相應責任。2.數據真實責任：對財務報表、財務分析報告等財務數據的真實性、準確性、完整性負責，若因數據錯誤誤導經營決策，承擔相應責任。3.資金安全責任：對公司資金、庫存現金、印章、票據等的安全負責，若因管理不當導致資金流失、票據丟失等問題，承擔相應責任。4.制度執行責任：對財務管理制度的落實、執行負責，若因制度執行不到位導致財務混亂，承擔相應管理責任。5.履職責任：對部門工作安排、人員管理、工作落實情況負責，對工作中出現的過失