我國商業銀行個人消費信貸風險防范-以中國工商銀行為例

表5所示，工行根據國家金融監督管理總局發布的《個人貸款管理辦法》，以本行業務特色為基礎出臺了完善貸款流程。四、中國工商銀行個人消費信貸風險表現及原因分析（一）個人消費信貸風險表現1、信用風險信用風險是當前國內商業銀行中最重要的一種風險，它是指借款人能否按時履行還款義務。從主體角度來劃分，主要可以分為社會信用風險、借款人風險和關聯方風險。社會信用風險表現為個人信用的評價標準、評價結果、評價機構的資質等，各要素缺乏統一的標準，所以難以客觀地描述個人的信用狀況，由此產生了信用風險。比如工行采用“星級客戶”評定標準和專家規則，根據客戶的信用狀況、交易行為、資金流動等方面的評估結果，將客戶分為不同的信用等級，包括AAA級、AA級、A級、B級、C級等。其中，AAA級為最高信用等級，C級為最低信用等級。“星級客戶”評定標準主要以月日均資產的高低為主要劃分依據，星級越高，信用等級越高。但有些用戶為了得到星級服務而現將錢存入銀行，等到獲得較高信用等級后便將資金轉向其他銀行，繼續騙取特別服務。借款人的風險主要表現在：一是由于個人的原因，在貸款到期之后，不能及時償還，造成迫不得已的違約。二是在進行個人消費信貸時，如果選擇提前還貸，則會使借款人產生一定的利息、管理費等損失。三是當借款人償還能力不足時，為保障自己的最大利益而選擇違約。個人消費信貸中的關聯方，如汽車經銷商、房地產開發商等，都會產生信用風險。例如，借款人缺乏金融知識，不知道個人消費信貸合同的具體內容，因此，在被動辦理的業務中，很難發現問題，由此引發了信用風險；個人消費信貸擔保物所有權的轉移引發了信用風險；在房地產開發過程中出現的虛假套現，由于各種原因，房地產開發商的資金鏈出現了問題，要求購房者提前支付定金，將其變相地從銀行中抽離出來，這樣做比較難以察覺，存在著巨大的隱患等。因此，中國工商銀行在開展個人消費信貸業務的同時，也存在著一定的信用風險。2、操作風險主要分為人員因素、流程不合規、系統問題以及外部事件。①人員因素可以分為內部人員因素和外部欺詐。大部分內部人員因素是由于員工的操作失誤造成的。譬如，由于員工的疏忽、無知、惡意而導致的操作風險，2023年10月，某家工商銀行網點將客戶10萬元存款轉成了理財產品，工行調查發現是工作人員違規操作導致的，目前涉事員工已被停職。外部欺詐主要包括各種針對銀行的欺詐行為，如冒名開戶、匯款轉賬詐騙、銀行卡盜刷、網絡釣魚欺詐等。例如2020年5月客戶楊某來工行吉利支行辦理個人住房貸款業務，貸款金額30萬元。經辦人員在辦理業務過程中發現，該客戶外行資質憑證涉嫌造假，經報管理人員審核，確認該客戶偽造憑證事實，立即拒絕為其辦理業務，并將此事件錄入外部欺詐風險信息系統。②工行將貸款流程分為貸前、貸中和貸后三個時期，但在每個環節，由于工作人員的疏忽或故意疏忽，都可能導致貸款虧損。比如，一位客戶向工行申請個人消費信貸，由于信貸員填寫失誤，將其年度收入填寫為月收入，然而，當客戶的實際收入并不能滿足其償還本息時，銀行就有可能出現虧損。特別是在貸款的調查階段，實地調查需要耗費大量的人力物力，工行的調查方式大多為對所提供的資料與原件進行核對，但在這種情況下并不能真實的掌握借款人的真實情況。一方面，借款人可以在此基礎上造假，審核人員沒有及時發現；另一方面則是由于借款人提供的資料過多，密密麻麻又復雜，就會導致審核人員視覺疲勞，出現看錯數字、核對不準確等情況。③工行的操作依賴于各種技術系統和設備，如果這些系統和設備發生故障或出現安全漏洞，可能導致操作風險。例如，工行的電腦比較老舊，經常發生卡頓和死機的故障問題，可能導致交易丟失或延遲，進而對銀行的資金流動性和聲譽產生負面影響。④外部事件：工行的操作風險可能受到突發事件的影響，如天災、政治動蕩或恐怖襲擊。這些事件可能導致銀行業務中斷、資產損失和聲譽風險。所以，工行在開展個人消費信貸業務的過程中，存在著一定的操作風險。3、市場風險金融行業的發展日新月異。對中國工商銀行來說，隨著利率市場化進程的加快，其貨幣政策的變動必然會通過利率傳導至信貸業務。如果當前的貸款執行LPR利率，則在公開的LPR利率上下波動的情況下，工商銀行在個人消費信貸中采用了浮動利率，它的貸款利率就會隨之變化，這是工商銀行無法預料和無法避免的。在這一過程中，商業銀行的個人消費信貸業務面臨著一定的市場風險。4、內控風險工行在激勵機制上，獎勵多懲罰少，出現隨意性和短期化的現象。在上級主管部門制定的業績考核中，下級的客戶經理往往會不擇手段地去爭取顧客，即使是觸及了監管紅線。這一方面會加劇不公平的競爭，讓大量的人力、物力和財力都被浪費掉，同時也會使銀行的運營成本大幅上升。另一方面，也會給客戶利用所掌握的組織資源進行權力操縱和利益謀取，或者通過違法貸款來拓展自己的利潤，從而損害了整個銀行的利益，使銀行的合規經營出現了隱患。工行的風險管理部門大都是在完成了信貸業務之后才開始運作，很難準確地預測出可能存在的風險，從而制定出有效的防范措施。工商銀行的風險管控部門以管理已經形成的不良資產為主，但是這種方式無法降低銀行的風險系數。第二，工商銀行的內部審核制度不夠健全，過于依賴于個人，相應的內部審查和審計部門的職能也有待提高。5、其他風險除了信用風險、操作風險、市場風險和內控風險之外，比如國家風險、法律及合規風險、流動性風險、聲譽風險和戰略風險等等。工商銀行業務遍布全球，不同的國家的政策不同以及國際金融市場上的風云變幻都會導致工行產生國家風險，也要求工行要以更高的標準制定分支行所在地區的特色化政策，與時俱進的提高風險防范的意識和能力。在工商銀行的個人消費信貸業務的發展過程中，涉及到了大大小小的法律法規和部門規章，有時候因為對法律的認識不夠透徹或者不夠全面，也可能會給銀行帶來一些法律風險。例如，在銀行申請個人住房貸款之前，當事人已經將房子租出去了，根據物權法的規定，如果房地產先租后抵押，那么就不破租賃，這就意味著這筆貸款有了第二個還款來源，而抵押物是無效的，就會造成信用損失。當工行資金短存長貸難于變現就會導致流動性風險，比如工行個人住房按揭貸款的資金來源主要有住房公積金與銀行儲蓄兩種，前者以長期為主，后者以短期為主。這種“存短貸長”的做法，導致了銀行的流動性很差，從而引發了流動性危機。目前工行的資本充足性和流動性水平在業內均保持領先姿態，流動性風險較小，但想要持續保持，仍需要加強對流動性風險的防范。聲譽風險不僅是由于工行在業務和管理上出現問題而導致的公眾對工行的不信任，也包括由于其他銀行的破產倒閉，而導致公眾對整個銀行業產生的懷疑。戰略風險則是是指在對銀行的短期經營目標與長遠發展目標進行系統的管理時，如果對未來的發展計劃與策略決策不當，則會對銀行今后的發展造成潛在的危險，而工行在戰略制定上一向是做得較好的，順應市場要求，符合自身實際情況，引領著工行持續保持行業內的領先水平。（二）個人消費信貸風險的原因分析1、信用風險原因分析造成信用風險的主要原因是工商銀行未能對借款人進行全面、準確的了解。在衡量借款人的還款能力時，應將其收入狀況、是否有能力償還貸款本金和利息作為考量因素。但是在消費貸款審核階段，因為對借款人的資料并不完全了解，所以無法對借款人的收入做出最精確的判斷，這就造成了個人貸款的信用風險上升。在實踐中，借款人所提供的工資證明材料是否真實，無固定工作的借款人計算年收入是否準確，這也是工商銀行在審核個貸的時候，很難準確地判斷出個人收入是否真實有效。此外，由于借款人金融、法律知識淡薄，可能會因為個人需求，在貸款后由于無力償還而迫不得已違約或者以保證自身利益最大化而故意違約。一方面，雖然工行征信查詢使用的是中國人民銀行個人征信平臺，但根據《征信業管理條例》第十六條規定：征信機構對個人不良信息的保存期限，自不良行為或者事件終止之日起為5年，這也造成了客戶5年以上的個人不良信息工行難以獲取，或者不能準確、完整的得到客戶的征信信息，使工行征信審查出現偏差。另外，工行還采用“星級客戶”評定標準，其評定標準主要以月日均資產的高低為主要劃分依據，并由系統于每月月初自動評定。但有些用戶為了得到星級服務而現將錢存入銀行，等到獲得較高信用等級后便將資金轉向其他銀行，繼續騙取特別服務。另一方面，在市場波動加劇、經濟陷入下行周期的情況下，將會造成企業的經營水平下滑，進而造成企業的資金流動出現問題，影響到公司的現金流量，導致企業無法及時支付員工的工資，而員工在沒有了經濟來源的情況下，也無法償還銀行的債務；或者導致房地產開發商的資金鏈出現了問題，要求購房者提前支付定金，這就導致購房者資金流動出現問題，以至于無法按時足額償還銀行債務等，這些就導致了銀行的信用風險。此外，年輕消費者在進行消費信用業務時，存在著消費誤區，即“借新貸還舊貸”等現象，這也加劇銀行信用風險。2、操作風險原因分析首先，工行每年會招聘很多的應屆畢業生，且多為柜面和客戶經理的崗位，雖然會進行上崗前的培訓，但大多數新員工工作經驗少，系統操作不夠熟練，對貸款的流程和貸款資料的要求也不夠熟悉，這就導致系統操作失誤、貸前審核不合規等時有發生，雖然大部分都會被后臺監測發現，但依舊留有很大的操作風險隱患。其次，中國工商銀行的個人貸款流程大致可劃分為貸前、貸中、貸后三個主要環節。然而，在實際操作中，它的管理程序還不夠完善，還存在著許多的缺陷。（1）貸前目前工行的信用等級評定采用“星級客戶”評定標準和專家規則，帶有較強的主觀性和風險性。由于在這一流程中，還會有一些非客觀的因素，比如：客戶數據不完整、信息確實等導致的錯誤客戶類型，這些都會對后續的每一個步驟產生影響。（2）貸中當前，工商銀行的個人消費信貸是審批和貸款分開的，是一個非常繁瑣的流程，每一筆交易都需要很長的時間，但是，為了擴大有關的貸款業務，很多手續都被弱化了，一些部門的審核也就失去了作用，這就更加大了操作風險。另一方面，目前，工商銀行為擴張市場，某些分行把營銷放在首位，出現了違約風險之后才進行補償。很多客戶經理為了完成考核指標，主動搶占個人消費貸款的客戶資源，對借款人的準入要求有所放寬，沒有嚴格履行自己的職責，導致操作風險極大地提高。（3）貸后在實踐中，貸后管理通常是一個相當繁瑣的工作，根據規定，必須跟蹤每一項業務，評估借款人的信用狀況。但因其業務量大、額度小等特征，使得客戶經理對其貸后管理基本上都是走個過場，只對借款人進行了簡單的審核，而沒有對扣除的發票等進行核實；對于抵押業務來說，在實地核實、評估抵押物時，只確定了目前的狀態，沒有調查目前的市場價值，從而極大地增加了出現不良貸款的概率。而由于銀行網點人手不足，銀行催貸的機會把握不準，導致了銀行貸款損失的不斷增加。最后，工行目前使用的電腦等辦公工具比較老舊，時常出現卡頓、死機等問題，并且由于行內系統時常升級更新，而導致電腦配置跟不上時常崩潰，使員工在辦公時出現數據丟失的現象，這也極大的增加了操作風險。3、市場風險原因分析隨著我國利率市場化進程的加快，LPR的全面深化，對銀行來說也是一次嚴峻的考驗。如果借款人選擇了浮動利率，那么在LPR上下浮動的時候，就會五、個人消費信貸風險防范策略五、個人消費信貸風險防范策略使銀行的利差變大或者變小，從而承擔了一些市場風險。此外，若借款人采取固定利率，則有可能在LPR降低時，使借款人變更貸款期限，或提前還款，然后執行目前的低利率再次貸款，這也會給銀行的個人消費貸款帶來一定的市場風險。利率的變動將對銀行的利息產生直接的影響，從而導致銀行的損失。從全國大多數銀行的現狀來看，銀行的存貸業務從來都不能達到平衡，這是由于存款以短期為主，而貸款大多都是長期的，因為這是一種長達幾十年的個人住房貸款，所以經常會出現期限不匹配的問題。如果存款利率提高，將使銀行面臨更高的利息支出，這將使銀行的利潤率下降，同時也會產生流動性短缺的風險。另外，在市場波動的情況下，對金融機構來說也是一種新的風險。舉個例子，如果降低LPR，就很難對固定利率進行適當調整，從而使原來的定價不能滿足目前的風險。但是，如果LPR利率提高了，那么對于利率浮動的來說，客戶原本的收入水平可能會因為貸款利息的增加而不能支付現在的貸款利息，造成了不能及時還款的信貸風險。而且，這一次的利率變化，沒有人能夠預料到，只有在未來的某一天，才有可能發生。4、內控風險原因分析目前我國商業銀行在風險管理方面還不夠健全，從上到下沒有形成一套完整的風險管理體系。再加上管理層的專業化程度不高，對銀行內控的認識還不夠深入，從而導致對銀行的內控缺乏足夠的重視。在內控目標實現和因素控制需求發生沖突的風險暴露后，中層管理者只注重短期經營結果，而忽視了內控目標和要求，缺少了長遠發展視野，會讓一些操作人員，特別是關鍵崗位的員工，為了達成自己的目的，可以不擇手段，從而導致更大的危機。風險意識不足，內控環境的不健全，都不利于工行實現有效的內部控制。五、個人消費信貸風險防范策略（一）信用風險控制加快完善社會信用制度的腳步，建立一個相對客觀完善的個人信用體系。尤其是對個人形成外部約束力，降低銀行經營成本等方面，保障貸款的安全性。目前，中國工商銀行在開展個人消費貸款時，主要依賴于征信人員的鑒定，主觀性較強，同時因為缺乏相應完整的個人征信數據，很難對借款人進行全方位的刻畫和有效的風險辨識。個人征信體系可以使用大數據平臺，其優點是，當借款人提交貸款信息的瞬間，大數據風險控制平臺就可以有效地甄別出借款人尚未提供的外部數據等一切信息，并構建大數據過濾系統，對銀行失信、工商信息異常、法院訴訟、稅務系統處罰、反洗錢黑名單等信息進行充分過濾，通過多層次的篩選，將銀行的一批信用、資產較好的優質借款人排除在外。大數據篩查的優勢在于能夠實現全流程的自動采集與風險預警。同時，還能對借款人做出準確、客觀、全面的評價，進而判定借款人是否為優質借款人。通過對數據的整合與快速分析，還可以有效地確定客戶將來的風險點，并設置對應的風險警告點，以達到科學的風險控制。（二）操作風險控制首先，可以考慮引進高素質人才，對他們進行專業測試，并進行全面的培訓，使他們成為有戰略才能的人，這樣才能更好地把握住未來的發展方向。同時，在積極開展校園招聘工作中，提高招聘人員的素質，從全國各地的高等院校引進更多的優秀人才。引進人才之后，要根據個人能力和受教育水平等因素，與之相匹配，使個人能力得以充分發揮。可以利用年度專業知識的培訓，邀請大學或資深教師向員工介紹最新的政策變化、專業知識等，最大限度地發揮銀行的競爭力。其次，應加強貸款管理，樹立正確的風險意識，建立健全的制度，以規范的工作流程降低風險，保證資金的安全性。第一，要嚴格執行貸款管理體系。當我們與顧客建立起良好的信譽關系后，我們才能為他們提供貸款。在總行的指導下，建立較為完善的貸款管理制度。同時，也可以建立監管委員會，對貸款相關部門的工作情況進行定期監控，如果出現重大虧損，要對有關人員進行問責，而且要嚴格遵守有關規章制度，降低違約的風險。第二，清楚貸款的營運責任。在貸款管理中，主要是對客戶數據進行監控，并對其進行分級和預警。客戶信息監控，是指基于與客戶之間的良好信用關系，通過對其實時動態的追蹤，判斷其信用情況。特別是，可以了解到客戶的經營情況是否惡化，財務情況是否吃緊，有無借新債還舊債的現象，從而可以實時掌握客戶的風險水平，方便貸后管理人的管理。在建立了借貸關系后，銀行會基于客戶的經營和財務等方面對客戶進行特定的風險分級，但是，隨著市場環境的改變，借款人的狀況也會隨之改變，導致客戶的風險等級也會隨之改變。此時，銀行需要針對目前的實際狀況對客戶的風險水平進行調整。違約風險預警就是在顧客的風險等級到達某一臨界點時，銀行會按照顧客的風險等級做出相應的應對措施，從而減少顧客的違約風險。第三，拓寬貸后管理途徑與方式。采用實地走訪、電話回訪、信用信息監測平臺、同業走訪等方式，不僅可以提升管理人員的工作熱情，而且可以充分挖掘客戶潛能，實現貸后管理的最好效果。最后，對日常辦公設備進行定期更新升級，更換新設備或者更新系統，減少因為設備老舊造成的數據丟失，提高辦公效率，降低由于系統原因導致的操作風險。（三）市場風險控制 評估并追蹤可能存在的市場風險，適時調整利率、審核條件與標準、貸款期限，促進個人小額短期消費貸款，對大額、長期消費貸款要謹慎處理。同時，也可依據其市價變動情況，對其抵押財產進行估價，并在其價值大幅下跌時發出警報。當抵押物的價值急劇下降，不能充分發揮其擔保功能的時候，應當對其進行積極的保護。（四）內控風險控制第一，要讓風險預防不僅停留在制度設計上，從原來的設計制度來防范風險逐步過渡到運用程序和常規技術來預防風險，從而真正地保證內控風險評估與檢查工作的持續、客觀化。六、結論與展望六、結論與展望第二，銀行應當積極培育自己的內控文化，將正確的內部控制理念灌輸到員工的思想中，對那些積極完成自己工作任務的員工進行嘉獎和表彰，力求讓銀行員工和組織之間的利益達到最大程度的統一，這樣可以極大地減少員工的玩忽職守、舞弊、外部兼職等行為帶來的內控風險，增強員工為銀行創造價值的積極性。六、結論與展望（一）結論本文通過對個人消費信貸的現狀進行了分析，找出了其中的一些問題，并針對這些問題提出了一些解決措施。商業銀行在防范個人消費信貸的過程中，除了要考慮到外部的環境因素之外，還要考慮到自己的內部環境。同時，要結合自己的業務發展特征以及今后的發展計劃，科學地制訂并執行相應的內部控制戰略，以減少個人消費信貸風險的產生。我國商業銀行個人消費信貸業務在快速發展的同時，也面臨著諸多風險問題，本文選擇以中國工商銀行為研究對象，將這些風險分為信用風險、操作風險、市場風險和內控風險四個方面，并提出了針對性的控制防范措施。隨著我國商業銀行消費信貸業務的發展，其所面臨的風險也在不斷增加，要加強對風險的有效控制，實現經濟效益和社會效益雙豐收，推動我國經濟發展。（二）展望鑒于諸多主觀和客觀原因，再加上本人寫作能力的限制，論文中也存在著不少的疏漏與缺陷，比如，文章中所提出的對策是建立在中國工商銀行自身的基礎上，而針對個人信用風險的預防還有待于政策和技術的協同，所提的對策也有待于實際操作，但是，本人期望本研究的研究結果能夠為中國工商銀行在個人消費信貸業務提供一些有用的參考，并為其它商業銀行的發展提供借鑒。在未來的工作和生活中，我會不斷地提高自己的職業素養，積極參加有關的實際活動，提高自己在國內商業銀行的實際經歷，并且不斷地研究我國商業銀行的金融風險，為促進我國商業銀行健康發展做出自己的一份努力。參考文獻王前.后疫情時代個人消費信貸對消費結構的影響研究[J].商展經濟,2022(17):10-1617/F7.2022.17.075.劉京俠.我國商業銀行防范消費信貸風險的對策[J].農家參謀,2020(18):143.孟冰.商業銀行信貸風險管控研究[J].經濟師,2