2024年09月年中國銀行總行校園招聘160人筆試歷年參考題庫附帶答案詳解

2024年09月2024年中國銀行總行校園招聘160人筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.下列屬于商業銀行提高資本充足率辦法的是()。A.增加資本B.降低風險加權總資本C.增加資本與降低風險加權總資本同時實施D.所有上述行為答案：D本題解析：DA選項為提高資本充足率的分子對策；B選項為分母對策；C選項為“雙管齊下”。故選D。2.A.1986B.1987C.1988D.1989本題解析：1986年，我國頒布了《民法典》確立了我國民法的基本原則和基本制度。3.（）是衡量銀行資產質量的最重要指標。A.資本利潤率B.資本充足率C.不良貸款率答案：C本題解析：不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。?4.根據《商業銀行法》的規定，下列有關商業銀行辦理業務的規定，正確的是()。A.商業銀行可以任意降低利率來發放貸款B.商業銀行辦理業務、提供服務不能收取手續費C.商業銀行辦理結算業務不得壓單本題解析：C商業銀行應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率，故A選項錯誤。商業銀行辦理業務，提供服務，按照規定收取手續費，故B選項錯誤。商業銀行的營業時間應當方便客戶，并予以公告。商業銀行應當在公告的營業時間內營業，不得擅自停止營業或者縮短營業時間，故D選項錯誤。故選C。5.國民經濟發展的總體目標一般包括()。A.經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡B.經濟增長、區域協調、物價穩定和國際收支平衡C.經濟增長、充分就業、物價穩定和進出口增長D.經濟增長、區域協調、物價穩定和進出口增長答案：A本題解析：A宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡，A選項說法正確。故選A。6.?教育儲蓄存款的對象為在校小學（）以上學生。A.三年級（含三年級）B.四年級（含四年級）C.五年級（含五年級）D.六年級（含六年級）答案：B本題解析：教育儲蓄存款是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄存款的對象為在校小學四年級（含四年級）以上學生。7.（）是個人貸款最主要的組成部分。A.個人消費貸款B.個人住房貸款D.個人信用卡透支本題解析：個人住房貸款是個人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。8.資產結構主要指的是銀行各類（）占總資產的比重。A.生息資產B.流動資產C.固定資產D.存款業務本題解析：生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業款項等指標的總稱。資產結構主要指的是銀行各類生息資產（包括貸款、債券、資金業務等）占總資產的比重。9.中央銀行提高法定存款準備金率時，在市場上引起的反應為（）。?A.商業銀行可直接運用的超額準備金減少，貸款上升，導致貨幣供應量增多B.商業銀行可直接運用的超額準備金增多，貸款上升，導致貨幣供應量增多C.商業銀行可直接運用的超額準備金減少，貸款下降，導致貨幣供應量減少答案：C本題解析：中央銀行提高法定存款準備金率時，商業銀行可直接運用的超額準備金減少，貸款下降，導致貨幣供應量減少。10.下列不屬于合規風險所造成的直接后果是（）。A.重大財務損失B.聲譽損失C.監管處罰答案：D本題解析：合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。11.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（）。A.可疑類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款答案：BA項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。12.某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設年利率是3．00％．一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少?()A.51425元B.51500元C.51200元答案：B本題解析：B一年后，本息和為50000+50000×3％=51500(元)。故選B。13.ARROW評級體系風險評估的主要內容不包括（）。A.可能影響銀行的外部風險C.檢測識別商業銀行業務運作的風險D.檢測識別商業銀行內部控制方面的風險答案：B本題解析：ARROW評級體系風險評估的內容主要包括可能影響銀行的外部風險，以及檢測識別商業銀行業務運作和內部控制方面的風險。14.隨著商業銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業務的推進，商業銀行資產負債管理的對象和內涵不斷擴充，呈現出（）的趨勢。B.“表內外、本外幣、集團化”C.向資本節約型成長模式邁進D.國際化步伐加快答案：B本題解析：隨著商業銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業務的推進，商業銀行資產負債管理的對象和內涵不斷擴充，呈現出“表內外、本外幣、集團化”的趨勢。15.在我國能夠規定和調整法定存款準備金率的機構是（）。A.中國銀行保險監督管理委員會B.中國銀行業協會D.政策性銀行答案：C本題解析：法定存款準備金政策是指中央銀行在法律所賦予的權力范圍內，通過規定和調整法定存款準備金率，控制商業銀行信用創造能力，間接控制社會貨幣供應量的措施。二.單選題(共15題)1.我國商業銀行的核心一級資本項目包括（）。A.重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、未分配利潤B.注冊資本、經濟資本、資本公積、一般準備、未分配利潤C.實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分D.重估儲備、監管資本、盈余公積、一般準備、優先股答案：C本題解析：核心一級資本包括：實收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風險準備；未分配利潤；少數股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價；少數股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備：少數股東資本可計入部分。2.風險偏好指標體系設定遵循的原則不包括（）。A.體現銀行各個相關利益方的期望B.與銀行發展戰略協調一致C.風險偏好陳述書的生成應遵循由下至上的原則D.保持風險偏好的相對穩定答案：C本題解析：②與銀行發展戰略協調一致；③充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況；④風險偏好陳述書的生成應遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；⑤保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂。3.互聯網信托的資金出借人可以選擇資金出借方式的周期不包括()。A.9個月B.6個月C.12個月D.18個月本題解析：互聯網信托的資金出借人可以選擇3個月、6個月、9個月、12個月、24個月等不同周期的資金出借方式，在線上完成直接投資。4.下列關于“供給側結構性改革”說法錯誤的是（）。A.主攻方向是提高供給質量D.唯一任務是化解產能過剩答案：D本題解析：貫徹落實新發展理念、適應把握引領經濟發展新常態，必須在適度擴大總需求的同時，著力推進供給側結構性改革。供給側結構性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質量，根本途徑是深化改革。5.A.短期貸款B.中期貸款C.中長期貸款D.長期貸款答案：D本題解析：按照貸款期限不同，貸款可分類為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款一般是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款，中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。6.商業銀行開展金融創新活動，應遵守法律、行政法規和規章的規定，因此應堅持（）。A.合法合規原則B.成本可算原則C.公平競爭原則D.客戶適當性原則答案：A本題解析：（1）合法合規原則：商業銀行開展金融創新活動，應堅持合法合規的原則，遵守法律、行政法規和規章的規定。（3）加強知識產權保護原則：商業銀行開展金融創新活動，應充分尊重他人的知識產權，不得侵犯他人的知識產權和商業秘密；商業銀行應制定有效的知識產權保護戰略，保護自主創新的金融產品和服務。（4）成本可算原則：商業銀行開展金融創新活動，應堅持成本可算、風險可控、信息充分披露的原則。（5）強化業務監測原則：董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創新業務、運行情況以及市場狀況。（6）客戶適當性原則：商業銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產品和服務。（7）防范交易對手風險原則：在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的信用風險、市場風險和法律風險，做好交易對手風險的管理。（8）維護客戶利益原則：商業銀行開展金融創新活動，應遵守職業道德標準和專業操守，完整履行盡職義務，充分維護金融消費者和投資者利益。7.商業銀行合格優質流動性資產應當是（）。A.無變現障礙資產C.有變現障礙資產答案：A本題解析：合格優質流動性資產是指在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，能夠通過出售或抵(質)押方式，在無損失或極小損失的情況下快速變現的各類資產。屬于無變現障礙資產。8.企業A要并購企業B，兩家企業同為在國內經營的企業，企業A向甲銀行融資，下列不屬于該筆貸款主要風險點的是（）。B.并購過程中的資金跨境風險C.企業A和企業B能否形成協同答案：B本題解析：A、B兩家企業均是國內經營的企業，所以不存在并購過程中的資金跨境風險。9.銀行存款定價大多根據產品性質選擇不同的定價方法，并根據銀行自身發展戰略、市場定位、定價能力不同而各有側重。一般來說，中小銀行存款定價多采取行業價格法和（）。A.基準利率法B.抽樣分析法C.綜合定價法D.差別定價法答案：A本題解析：一般來說，中小銀行存款定價多采取行業價格法和基準利率法，大型的領導性銀行可采用逆向倒推法、綜合評價法、抽樣分析法制定存款利率標準，以引導市場利率有序變動。10.消費金融公司的出資人應當為中國境內外依法設立的企業法人，并分為（）。B.特殊出資人和一般出資人C.主要出資人和一般出資人D.特殊出資人和次要出資人答案：C本題解析：消費金融公司的出資人應當為中國境內外依法設立的企業法人，并分為主要出資人和一般出資人。11.下列不屬于申請設立財務公司的企業集團應當具備的條件的是（）。A.最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30%B.財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣C.現金流量穩定并具有較大規模D.母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于5億元人民幣答案：D本題解析：（1）符合國家產業政策并擁有核心主業；（2）最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30%；（3）財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；（4）現金流量穩定并具有較大規模；（5）母公司成立2年以上，具備2年以上企業集團內部財務和資金集中管理經驗；（6）母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；（7）母公司具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式，無不當關聯交易；（8）母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規經營記錄；（9）母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；（10）成員單位數量較多，需要通過財務公司提供資金集中管理和服務。12.健全普惠金融多元化廣覆蓋的機構體系，要強化（）政策性功能定位，加大對農業開發和水利、貧困地區公路等農業農村基礎設施建設的貸款力度。A.大型銀行B.農業銀行C.農業發展銀行D.郵政儲蓄銀行答案：C健全普惠金融多元化廣覆蓋的機構體系，要強化農業發展銀行政策性功能定位，加大對農業開發和水利、貧困地區公路等農業農村基礎設施建設的貸款力度。13.下列不屬于西方商業銀行資產管理階段最具代表性的理論的是（）。A.商業性貸款理論B.資產可轉換理論C.預期收入理論D.銷售理論答案：D本題解析：14.B.2012年6月C.2012年7月D.2012年8月答案：A本題解析：2012年5月，《中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、財政部關于進一步擴大信貸資產證券化試點有關事項的通知》發布，首次將企業集團財務公司納入信貸資產證券化試點范圍。15.下列關于汽車金融公司主營業務中購車貸款的說法，錯誤的是（）。A.發放自用傳統動力汽車貸款最高發放比例為80%B.發放商用傳統動力汽車貸款最高發放比例為75%C.發放二手車貸款最高發放比例為70%答案：B本題解析：三.單選題(共15題)1.A.3.7萬元B.50萬元D.15萬元答案：A本題解析：如果第二年保持第一年的銷售成本比率54．2％，那么第二年的銷售成本應當是150×54．2％=81．3(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3．7萬元(=85-81．3)的現金。2.下列關于營運資本投資的說法，錯誤的是（）。A.產生于季節性資產數量超過季節性負債時C.通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資D.公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資答案：B本題解析：營運資本即流動資產減去流動負債的差額，所以營運資產投資產生于季節性資產數量超過季節性負債時。3.A.61.43％B.81.43％C.51.43％D.71.43％答案：D本題解析：盈虧平衡點生產能力利用率=年固定成本÷（年銷售收入-年變動成本-年銷售稅金）×100％。該題盈虧平衡點生產能力利用率=50÷（200-2×60-2×5）×100％=71．43％。4.根據以下材料，回答87-89題以下是G公司近兩年的利潤數據，如表5—1、表5—2所示。表5—1利潤表根據以上資料?；卮鹣铝袉栴}。G公司由于銷售成本比率增加而增加的現金流需求為（）萬元。A.15B.60C.75答案：A本題解析：如果G公司2016年銷售成本比率仍未增加，即仍維持2015年占銷售收入60％的水平，公司2016二年的銷售成本應為：600×60％=360(萬元)，而實際上其2016年的銷售成本為375萬元，因而G公司由于銷售成本比率增加而增加的現金流需求為：375-360=15(萬元)。5.為應對經營風險，企業應（）。A.使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需求D.使長期資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失答案：C本題解析：如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產損失，債權人所投入的資金就會受到損害。因此，借款人的資金來源中，所有者權益的數額至少應能彌補其資產變現時可能發生的損失。6.A.230B.330C.180D.160答案：C本題解析：7.關于信貸檔案的規定，下列表述正確的是（）A.一級檔案不允許退還B.原則上不允許借閱已歸檔的一級檔案C.借款合同等重要信貸合同文本屬于一級檔案D.已歸檔的二級檔案一律不允許借閱本題解析：一級信貸檔案存檔后,原則上不允許借閱。8.H公司是一家中型生產企業，公司預計2016年、2017年分別實現銷售收入3000萬元、3500萬元，存貨平均余額分別為1000萬元、1300萬元。根據以上資料，回答下列問題。不考慮其他因素時，該公司2017年需補充資金（）萬元。A.133.3B.136.2C.140.5D.144.8答案：A本題解析：A根據題意，公司2016年存貨周轉天數為：1000／3000×365≈121．7(天)，2017年存貨周轉天數為：1300／3500×365≈135．6(天)，假設2017年初需要補充資金X萬元，則有：X／3500×365=135．6-121．7，得X≈133．3(萬元)。9.預計凈殘值率一?。ǎ?。A.1%～3%B.1%～5%C.3%～5%D.5%～7%答案：C本題解析：在固定資產抵押中，預計凈殘值率一取3%～5%。故本題選C。10.在銀行轉貸款中，國內借款人向銀行提前還款以銀行向國外貸款行提前還款為前提的業務模式稱為（）。A.掛鉤B.脫鉤C.直接還款D.間接還款本題解析：對于銀行轉貸款而言，國內借款人向銀行提前還款與銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業務模式：前者即國內借款人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行；后者即或者國內借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。故本題選A。11.?經營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標。[2015年10月真題]A.營運資本C.營業利潤D.銷售費用答案：C本題解析：經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經營杠桿越大，銷售量對營業利潤的影響就越大。12.根據以下材料，回答71-74題已知某項目前5年的凈現金流量如表7—2所示。表7—2某項目凈現金流量表單位：萬元注：19％的第1—5年的折現系數分別為0．8403、0．7062、0．5934、0．4987、0．4190。根據以上資料?；卮鹣铝袉栴}。如果項目的設定折現率為19％，下列說法正確的是（）。A.項目NPV0，不可接受C.項目NPV>0，可接受D.項目NPV<0，不可接受答案：DD本題可通過財務凈現值判斷。由題中資料，項目的財務凈現值=-500+50×0．8403+150×0．7062+200×0．5934+250×0．4987+250×0．4190=-3．95(萬元)<0．說明該項目的獲利能力不及放棄的投資機會成本，項目不可接受。13.A.申報貸款B.先做必要承諾，留住客戶C.不作表態D.準備后續調查答案：D本題解析：面談結束時，調查人員應及時對客戶的貸款申請作出必要反應，如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，應向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續調查工作，注意不得超越權限作出有關承諾。14.B.顧客無轉換成本的行業C.存在規模經濟的行業D.產品高度同質化的行業答案：C本題解析：進入壁壘是指行業內既存企業對于潛在企業和剛剛進人這個行業的新企業所具有的某種優勢，換言之，是指想進人或者剛剛進人這個行業的企業與既存企業競爭時可能遇到的種種不利因素。進入壁壘主要包括規模經濟、產品差異、資本需要、轉換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規模支配的成本劣勢、自然資源、地理環境等方面。15.商業銀行應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績以及所處地區經濟及信用環境等，實行有區別的授權，這是信貸授權應遵循的（）原則。A.差別授權B.授權適度D.權責一致答案：A本題解析：差別授權原則是指銀行業金融機構應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績以及所處地區經濟及信用環境等，實行有區別的授權。四.多選題(共15題)1.A.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現B.股東會或股東大會決議解散C.因公司合并需要解散E.公司分立需要解散答案：A、B、D本題解析：根據《公司法》的規定，題中五項均為公司可以解散的情形。公司解散的情形出現時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權債務。2.《刑事訴訟法》規定的強制措施包括（）。C.監視居住D.拘留E.逮捕答案：A、B、C、D、E本題解析：暫無解析3.屬于“一行三會”范疇的是()。A.中國人民銀行B.中國銀行業監督管理委員會C.銀行業協會D.社保理事會E.證監會答案：A、B、E本題解析：ABE“一行三會”是指中國人民銀行、銀監會、證監會和保監會。故選ABE。4.商業銀行理財投資顧問服務的內容包括（）。A.財務分析B.財務規劃D.個人投資產品推介E.開發投資工具答案：A、B、C、D理財投資顧問：商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。5.下列股票類型中，不在中國境內上市的有（）。A.A股C.ST股D.H股E.N股答案：D、E本題解析：H股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在中國香港上市的股票。N股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在美國紐約上市的股票。6.下列債券投資的收益公式，正確的有（）。A.名義收益率=票面利息/面值×100%B.即期收益率=票面利息/購買價格×100%C.持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格×100%D.即期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格×100%答案：A、B、C本題解析：即期收益率=票面利息/購買價格×100%，故D項錯誤。名義收益率=票面利息/面值×100%，故E項錯誤。7.A.保證銀行業金融機構不倒閉B.最大限度地擴大銀行業資產規模C.促進銀行業的合法運行D.促進銀行業穩健運行E.維護公眾對銀行業的信心答案：C、D、E本題解析：CDE《銀行業監督管理法》第三條規定：“銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。”故選CDE。8.下列關于附條件的合同和附期限的合同的說法，正確的有（）。A.附生效條件的合同，自條件成就時生效，當事人為自己的利益不正當地阻止條件成就的，視為條件已成就B.附解除條件的合同，自條件成就時失效，當事人為自己的利益不正當地促成條件成就的，視為條件不成就C.附生效期限的合同，自期限屆至時生效E.附條件的合同和附期限的合同均為效力待定的合同答案：A、B、C、D本題解析：根據《民法典》第四十五條規定，附生效條件的合同，自條件成就時生效。附解除條件的合同，自條件成就時失效。當事人為自己的利益不正當地阻止條件成就的，視為條件已成就；不正當地促成條件成就的，視為條件不成就。根據《民法典》第四十六條規定，附生效期限的合同，自期限屆至時生效。附終止期限的合同，自期限屆滿時失效。9.公司終止的情形有（）。A.因公司被依法撤銷而解散B.公司章程規定的營業期限屆滿解散C.股東會議解散D.公司破產E.因被吊銷營業執照而解散本題解析：公司終止主要有兩種情形:1．公司破產。根據《公司法》的規定，不能清償到期債務是公司破產的原因（或破產界限）。這里的不能是指持續的不能。2．公司解散?！豆痉ā芬幎ǎ居邢铝星樾沃?，可以解散:（1）公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現時;（2）股東會或股東大會決議解散;（3）因公司合并或者分立需要解散的;（4）公司違反法律、行政法規被依法吊銷營業執照、責令關閉或被撤銷;（5）人民法院依法予以解散的。10.商業銀行持有債券的好處是（）。A.保持一定的資產流動性B.使銀行獲得最大收益C.可以變現以滿足客戶提取存款的需求D.降低資產組合的風險，提高資本充足率E.在保持一定的資產流動性同時獲得收益商業銀行債券投資主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。相對于貸款來說，債券的流動性要強得多；而相對于現金資產來說，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優良工具。同時，由于債券投資的管理成本比較低，所投資債券中占主要部分的國債一般不需要繳納所得稅，因此，債券投資能夠增加銀行的收益，實現提高盈利性的目標。由于債券投資流動性強，而且銀行所投資債券的發行人的信用級別一般較高，因此，商業銀行進行債券投資，能夠有效地降低銀行資產組合的風險；同時，在計算資本充足率時，銀行所投資高級別債券的風險權重較低，因此，在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。11.下列關于銀監會的監管措施的說法，正確的有（）。B.實地查閱銀行業金融機構經營活動的賬表、文件、檔案等各種資料C.已確定購置但尚未購置的生產設備D.與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監管談話，要求其就業務活動和風險管理的重大事項作出說明E.批準金融機構法人或分支機構的設立和變更答案：A、B、C、D、E本題解析：12.根據《民法典》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。A.受要約人對要約的內容作出非實質性變更D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾E.拒絕要約的通知到達要約人答案：B、C、D、E本題解析：有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內容作出實質性變更。13.下列關于商業銀行授信內部控制重點的表述，正確的有（）。A.應防止信貸資金違規使用B.應防止違反信貸原則發放關系人貸款和人情貸款D.應實行差異化授信管理E.應防止對單一客戶、關聯企業客戶和集團客戶授信風險的高度集中答案：A、B、C、E本題解析：商業銀行授信內部控制的重點是：實行統一授信管理，健全客戶信用風險識別與監測體系，完善授信決策與審批機制，防止對單一客戶、關聯企業客戶和集團客戶授信風險的高度集中，防止違反信貸原則發放關系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規使用。14.按照（）原則，確立了互聯網金融主要業態的監管職責分工。A.分類監管C.創新監管D.充分監管E.依法監管答案：A、B、C、E本題解析：按照“依法監管、適度監管、分類監管、協同監管、創新監管”的原則，確立了互聯網支付、網絡借貸、股權眾籌融資、互聯網基金銷售、互聯網保險、互聯網信托和互聯網消費金融等互聯網金融主要業態的監管職責分工，落實了監管責任，明確了業務邊界。?15.2016年春節，劉女士看中了一輛標價為2萬元的鉆石項鏈，經過討價還價，張先生支付1.8萬元買下該項鏈。材料中，貨幣執行了（）職能。A.價值尺度B.流通手段D.貯藏手段E.支付手段答案：A、B本題解析：貨幣在表現商品的價值并衡量商品價值量的大小時，執行價值尺度的職能;在商品交換中，當貨幣作為交換的媒介實現商品的價值時就執行流通手段的職能。該鉆石項鏈標價2萬元執行的是價值尺度職能，而以1.8萬元成交發揮了貨幣流通手段職能。五.單選題(共15題)1.聯科集團是北京市一家發展迅速的高科技企業，為了使職工更大程度地參與企業管理和企業效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業，在企業長期工作，公司老板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。根據國家規定，我國企業年金的領取時間為()。A.65歲C.國家統一規定的法定退休年齡D.企業自主決定本題解析：根據《企業年金試行辦法》，職工領取企業年金的條件是：職工在達到國家規定的退休年齡時，可以從本人企業年金個人賬戶中一次或定期領取企業年金；職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。2.近年來，海外發達國家的理財行業對“金融消費者權益保護”越來越關注，紛紛要求從業人員向客戶進行（）。A.理財師的基本信息披露B.金融機構的信息披露C.綜合理財規劃服務披露D.利益披露近年來，海外發達國家的理財行業對“金融消費者權益保護”越來越關注，紛紛要求從業人員向客戶進行利益披露。利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。3.下列行為中，符合理財產品政策監管要求的是（）。A.銀行根據理財產品的風險狀況，設置了銷售期限和銷售起點金額B.理財師小王在向銀行客戶介紹某投資產品過程中，著重講述了產品的收益性，對產品現在的風險進行了弱化C.銀行將一般儲蓄存款單獨當作理財產品銷售D.理財師小李向客戶保證可以無條件給客戶提供高于同期存款利率的保證收益理財產品答案：A本題解析：4.按利息的支付方式，可將債券分類為附息債券、一次還本付息債券和（）。B.不動產抵押債券C.貼現債券D.擔保債券答案：C本題解析：按利息的支付方式不同，可將債券分類為附息債券、一次還本付息債券和貼現債券。5.境外人士在境內居住滿1年而未超過5年的個人，不向其()征收個人所得稅。A.境內所得境內支付或負擔B.境內所得境外支付或負擔D.境外所得境外支付或負擔答案：D本題解析：境外人士獲取中國境內所得是否征收個人所得稅如表6-1所示。表6-1境外人士獲取中國境內所得是否征收個人所得稅一覽表?6.采用積累養老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是（）對于儲蓄金的侵蝕力。B.通貨緊縮C.財政赤字D.財政盈余答案：A本題解析：采用積累養老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是通貨膨脹對于儲蓄金的侵蝕力。7.A.8000；8000B.5000；6000C.6000；5000D.8000；5000答案：C本題解析：對于建筑業，營業收入80000萬元以下或資產總額80000萬元以下的為中小微型企業。其中，營業收入6000萬元及以上，且資產總額5000萬元及以上的為中型企業；營業收入300萬元及以上，且資產總額300萬元及以上的為小型企業：營業收入300萬元以下或資產總額300萬元以下的為微型企業。8.李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。A.造成了整個遺囑無效B.遺囑有效，由李某的3個弟弟繼承這部分C.遺囑有效，通過法定繼承的方式來處理D.遺囑有效，由李某的子女代位繼承答案：C依照《繼承法》第二十七條的規定，有下列情形之一的，遺產中的有關部分按法定繼承來辦理：遺囑繼承人放棄繼承或受遺贈人放棄受遺贈的；遺囑繼承人喪失繼承權的；遺囑繼承人、受遺贈人先于遺囑繼承人死亡的；遺囑無效部分所涉及的遺產；遺囑未予處分的遺產。9.A.僅憑有交易額的相關證明B.僅憑本人有效身份證件D.須憑本人有效身份證件或有交易額的相關證明等材料答案：C本題解析：《個人外匯管理辦法》第十二條規定，境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規定金額以下的，憑本人有效身份征件在銀行辦理；單筆或當日累計匯出在規定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。10.折價出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關系是()。A.到期收益率大于票面利率C.長期債券的到期收益率大于其票面利率，短期債券的票面利率大于到期收益率D.到期收益率等于票面利率答案：A本題解析：11.（）是整個理財規劃服務的根本。A.客戶所提供的信息C.理財規劃書D.客戶的一些想法和要求答案：A本題解析：客戶所提供的信息是整個理財規劃服務的根本，理財規劃書的內容必須與其保持一致。12.上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6％，為彌補退休基金缺口，每年年末還需投入約()元。B.22121C.15896D.19836答案：D本題解析：使用理財計算器計算：PV=0，I／Y=6，N=25，FV=1088266，CPTPMT=19836。13.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領養一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。下列關于法定繼承關系的說法，正確的是（）A.非婚生子女對其生父母不享有繼承權C.形成撫養教育關系的繼父母與其繼子女之間發生繼承關系D.繼兄弟姐妹之間沒有繼承權答案：C本題解析：A項，《繼承法》規定第一順位繼承人中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養子女和繼子女。B項，《婚姻法》規定，養子女和生父母間的權利和義務，因收養關系的成立而消除。因此，養父母離婚不影響養父母與養子女間的權利義務。C項，繼子女只有與其繼父母形成了撫養教育關系，才有權繼承其繼父母的遺產。D項，兄弟姐妹包括同父母的全血緣的兄弟姐妹，同父異母或同母異父的半血緣的兄弟姐妹、養兄弟姐妹和有扶養關系的繼兄弟姐妹，都屬于第二順序的法定繼承人。14.A.委托代理、法定代理和指定代理B.委托代理、業務代理和職務代理C.業務代理、法定代理和指定代理D.約定代理、指定代理和委托代理答案：A本題解析：《民法通則》第六十四條規定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理：①委托代理人按照被代理人的委托行使代理權；②法定代理人依照法律的規定行使代理權；③指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權。15.王先生今年30歲，在一家房地產公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人、一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。A.47B.6C.100D.136答案：C本題解析：FV(0．06／12，30×12，-1000)=1004515．04(元)。六.單選題(共15題)1.李小溪可以選擇等額本金還款法與等額本息還款法中的一種，兩者相比（）。A.前者利息支出總額較小B.后者利息支出總額較小C.前者前期還款壓力較小D.后者后期還款壓力較小查看材料ABCDE本題解析：銀行的個人住房貸款的還款方式主要有等額本息還款法與等額本金還款法。等額本息還貸方式每月按相同金額還貸款本息，月還款中利息逐月遞減，本金逐月遞增；等額本金還貸方式還款金額遞減，月還款中本金保持相同金額，利息逐月遞減。二者的主要區別在于，前者每期還款金額相同，即每月本金加利息總額相同，客戶還貸壓力均衡，但利息負擔相對較多；后者又稱“遞減還款法”，每月還款本金相同，利息不同，前期還款壓力大，但以后的還款金額逐漸遞減，利息總負擔較少。2.2002年，（）開辦了生源地助學貸款。A.中國銀行C.中國工商銀行D.中國農業銀行答案：D本題解析：2002年，中國農業銀行開辦了生源地助學貸款。3.國家助學貸款是（）貸款。A.保證B.質押C.信用D.抵押答案：C本題解析：國家助學貸款是信用貸款，學生不需要辦理貸款擔保，但需要承諾按期還款，并承擔相關法律責任。4.關于公積金個人住房貸款的辦理流程，下列說法錯誤的是（）。A.由承辦銀行辦理與公積金貸款擔保相關事宜，包括抵押登記手續和住房置業擔保公司擔保手續等C.借款人的申請通過公積金管理中心審批后，公積金管理中心向受委托主辦銀行出具委托貸款通知書答案：B本題解析：B項，住房公積金管理中心對借款人信用狀況及償還能力進行審查，核實貸款擔保情況，包括抵押物或質物清單、權屬證明以及有處分權人同意抵押或質押證明，有關部門出具的抵押物估價證明，保證人同意提供擔保的書面文件和保證人資信證明等。5.根據《個人貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款()管理制度。A.風險限額B.還款記錄C.信用評級D.擔保情況答案：A本題解析：6.A.貸款利率一般可分為年利率、月利率、日利率B.貸款利率可根據貸款產品的特性，在一定的區間內浮動C.貸款利息水平的高低是通過利率表示的D.貸款利率是一定時期內利息額與儲蓄存款額之間的比率答案：D本題解析：D項，貸款利率是指一定時期內利息額與本金之間的比率。7.A.到借款人經營場所了解其真實收入水平B.調查客戶除汽車以外的其他合法資產D.指定專人面談客戶了解信息答案：C本題解析：C項，經辦機構應指定專人負責個人汽車貸款的貸前調查工作，貸前調查人應對客戶信息資料的真實性負責；必須面談客戶了解信息；不得由保險公司和經銷商包辦從借款申請到簽訂合同的全部手續。8.個人汽車貸款發放的具體流程不包括（）。A.出賬前審核C.放款通知D.開戶放款答案：B本題解析：9.一般來說，短期借款到期（），貸后管理人員應向借款人發送還本付息通知單以督促借款人籌備資金按時足額還本付息。A.5個工作日之前C.2周之前D.1個月之前答案：B本題解析：一般來說，短期借款到期1周之前、中長期貸款到期1個月之前，貸后管理人員應向借款人發送還本付息通知單以督促借款人籌備資金按時足額還本付息。10.張老突患中風昏迷，亟需10萬元醫療費用，擬向銀行申請個人醫療貸款，下列不能作為借款人的是（）。A.張老的配偶B.張老在銀行工作的兒子C.張老本人D.張老在政府工作的女兒答案：C個人醫療貸款的貸款對象須是具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民。題干中，張老中風昏迷，不具有完全民事行為能力，不能作為個人醫療貸款的借款人。11.借款人歸還商業助學貸款是從其離校后次（）開始。A.日B.季C.年答案：D本題解析：根據《商業助學貸款管理辦法》第二十三條規定，歸還貸款在借款人離校后次月開始。貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性清還。12.A.商業銀行品牌很容易受到內部人事調動的影響B.品牌是一種無形資產C.品牌是商業銀行的核心競爭力D.品牌是商業銀行保持競爭力的強大工具答案：A本題解析：品牌是銀行的核心競爭力，是讓一家銀行在同業中卓爾不群的標志，有了該標志，即使品牌經理離去，甚至銀行行長的變更，對銀行品牌的影響也不大。品牌已成為一種無形資產，從某種程度上說，品牌可以看成銀行保持競爭優勢的一種強有力的工具13.根據《今人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循_____分離的原則，設立_____放款管理部門或崗位，負責落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。（）A.前臺與后臺；獨立的B.調查與審查；專門的D.審貸與放貸；獨立的答案：D貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，負責落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發放貸款。14.下崗失業人員小額擔保貸款延長期限在原貸款到期日基礎上順延，最長不得超過（）。A.6個月C.2年D.3年本題解析：借款人提出延長期限，經擔保機構同意繼續提供擔保的，可按中國人民銀行的規定延長還款期限一次。延長期限在原貸款到期日基礎上順延，最長不得超過1年。15.下列不屬于個人住房貸款抵押擔保的法律風險的是（）。A.抵押物重復抵押B.抵押物市場價值波動較大C.抵押物為學校、醫院等公益性事業單位公益財產答案：B個人住房貸款抵押擔保的法律風險包括：①抵押物的合法有效性，根據法律規定，學校、醫院等公益性事業單位公益財產，所有權不明、有爭議的以及宅基地使用權不得設定抵押；②抵押物重復抵押；③抵押登記存在瑕疵，使得抵押擔保處于抵押不生效的風險中。七.單選題(共15題)1.操作風險是銀行面臨的一項重要風險．商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。A.存款準備金B.存款保險C.經濟資本D.資本充足率答案：C本題解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。2.我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.5.5％答案：C2013年1月l日《商業銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。3.商業銀行的內部控制體系的要素不包括（）。A.控制活動B.風險計量C.內部監督D.信息與溝通本題解析：企業應當建立起包括控制環境、風險評估、控制活動、內部監督、信息與溝通五個要素的內部控制體系。4.聲譽危機管理的主要內容不包括()。A.預先制定戰略性的危機管理規劃B.提高日常解決問題的能力C.提高風險意識D.危機現場處理答案：C本題解析：5.下列關于銀行監管的法律法規的說法，不正確的是（）。A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成B.行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力等同于法律C.規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分答案：B本題解析：B項，行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律。6.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會（ALCO）會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）僅為74%，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13.44%，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據以上案例描述，回答下列小題。6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內部管理問題是（）。（）B.未來一個月內現金流負缺口太大C.在央行的備付金不足D.利率迅速飆升到13.44%，市場同業“現金為王”答案：B本題解析：金融同業業務線未來一個月內現金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。7.如果某商業銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A.300B.500C.700答案：B本題解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=(1000-700)+(500-300)=500(萬美元)。8.當商業銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變．則商業銀行的流動性將（）。A.增強B.無法確定C.保持不變答案：A本題解析：當商業銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。9.下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差-協方差法適用于計算期權產品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設置