中小企業私募債所需資料清單

中小企業私募債所需資料清單

一、項目初步判斷時期發行人提供材料

1、企業營業執照、組織機構代碼、稅務證或者企業特許經營的許可證書；

2、公司介紹材料；

3、公司股東結構、公司母子公司組織結構圖；

4、近兩年會計報告；

5、近兩年納稅申報表；

6、公司最新的職工數及人員構成情況；

7、公司以及主要股東征信報告。

二、項目進場階段提供材料發行人提供材料

見附件：模板

三、試點期間中小私募債券需要做債券增信措施

提供初步設計增信措施的想法：第三方擔保、資產抵押及其他。

附件(接上)：

中小企業私募債券發行

盡職調查清單

以下資料清單系根據中小企業私募債券發行備案的最新規定和要求編制而成，將作為太平洋證券策劃發行中小企業私募債券方案及制作備案文件的基礎材料。該等基礎材料的真實性、準確性、完整性及資料提供的及時性，將影響到貴公司發行私募債券方案的可行性及發行進度。敬請貴公司及時提供以下資料，本公司將嚴格履行保密責任。

說明：本清單中所述“發行人”或“公司”指XXXXX公司。

隨著工作的深入，我們可能向貴公司進一步提出補充文件清單。

如果本清單要求提供的某一項或多項文件并不適用于相關單位，請以書面方式作出說明。

以下要求提供的文件資料，除非另作說明，應包括自公司或公司的附屬機構成立至今的所有文件資料。

對文件資料中有關問題，我們可能需要進一步咨詢貴公司有關人員。

1發行人基本情況

發行人概況：公司名稱、住所、法定代表人、主要經營范圍等。

歷史沿革、股東情況。

發行人的公司治理。

發行人與其母公司、子公司等投資關系的完整結構圖。結構圖應標明控股/持股/控制關系、持股份額、其它持股人的詳情。

公司擁有的主要子公司的詳細清單，該清單的內容包括：下屬企業的名稱、成立時間、注冊地址、注冊資本、股權狀況、企業性質、經營范圍、主營業務、最近一期財務情況、是否合并報表。

有關發行人及其下屬企業主體資格的法律文件：

發行人現階段和以往享受過的優惠政策。

發行人在過去三年內進行的投資、出售、收購、兼并、增資、減資、合并、分立、重大改組、變更情況。

2發行人所在行業情況

發行人所處行業基本情況調查

發行人所處行業在國民經濟中的地位、發展前景、國家有關行業政策、今后中長期規劃等；

行業中主要業務指標的市場統計資料、最新的銷量調查報告或統計資料；

影響行業的主要因素分析。

發行人在行業中的地位調查

與國內同行業各主要企業的資產規模、市場占有率、產品/服務價格、收入、利潤、資產利潤率等主要指標的統計比較；

與同行業主要競爭對手的成本利潤率比較分析。

發行人在同行業中的競爭優勢分析

地理優勢、人才資源、勞動力資源等；

規模優勢；

管理、技術優勢；

價格、服務質量優勢等；

品牌及企業文化方面的優勢

其他優勢。

3發行人主要業務情況

公司最近兩年的主營業務收入及成本情況。

公司最近兩年主營業務收入的構成情況。

公司的主要項目情況：公司在最近三年中完成了哪些重大投資項目，公司正在進行或計劃進行的投資項目情況。

公司產品生產或服務基本流程介紹。

特許經營情況

4發行人的人事狀況

公司的職工數及人員構成情況，公司的主要人事管理制度等。

公司高級管理人員簡介：高級管理人員包括董事、監事、總經理和其他高級管理人員，包括各位成員的姓名、國籍、任期及委派方或選舉決議，并簡要說明公司過去四年高級管理人員的變化情況以及他們在公司及其下屬企業資本中持有的權益。

5發行人的財務狀況

如未作特別說明，本節信息中近三年的財務會計信息應摘自經會計師事務所審計的財務報告。

公司應簡要披露財務會計信息，主要包括：

(1)最近兩年及一期的資產負債表、利潤表及現金流量表，發行人編制合并財務報表的，應同時披露合并財務報表和母公司財務報表。最近兩年及一期合并財務報表范圍發生重大變化的，還應披露合并財務報表范圍的具體變化情況、變化原因及其影響；

(2)最近兩年及一期的主要財務指標；

(3)最近三年內進行過導致公司主營業務和經營性資產發生實質變更的重大資產購買、出售、置換的發行人，披露最近兩年及一期的財務報表應包括：重組完成后各年的資產負債表、利潤表、現金流量表，以及重組時編制的重組前模擬資產負債表、模擬利潤表和模擬報表的編制基礎。

(4)公司管理層作出的關于公司最近兩年及一期的財務分析的簡明結論性意見，主要以發行人的母公司財務報表為基礎分析說明發行人資產負債結構、現金流量、償