授信業務流程

1、目的為明確資金管理部融資工作的職責，提高融資授信業務的工作效率，規范工作標準，特編制此作業流程，以便執行。在此主要以銀行融資作為案例。2、 適用范圍圣奧集團及下屬所有分子公司。3、 職責3.1資金管理部：負責與金融機構的接洽和商談，負責授信資料的收集、匯編并報送給金融機構；3.2會計核算部：協助提供授信需要的財務報表及科目明細、納稅申報表、公司上游（供應商）的供應情況等財務資料；3.3置業公司：提供房產項目的相關資料，辦理產權證抵押時，由其出面催促土管局及房管局加快審批；3.4總裁辦：協助提供集團及下屬分子公司、法定代表人的榮譽證書，集團各營銷網點銷售額的匯總情況表等。4、 定義4.1授信：是指金融機構（主要指銀行）向客戶提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。簡單的來說就是金融機構對客戶授予的一種信用，授信不能等同于融資。是企業向金融機構申請融資必須先取得的前置條件，銀行授信有表內、表外業務，表內業務有流動資金貸款、項目貸款等，表外業務有商業匯票、信用證、信托、企業債券等。商業匯票開票行屬于表外業務，貼現行屬于表內業務，在企業要表內入帳。4.2授信期限：是指授信有效期限。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。4^授信額度：是指金融機構向客戶提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方做出保證的最高金額，只要在授信有效期內，對應的融資業務敞口部份不得超出可用授信額度的余額；授信額度在授信期內可循環使用。4.4授信融資產品:融資產品包括短期融資、中長期融資，一般為流動資金貸款、商業匯票（開立及貼現）、保兌倉、保理（應收款買入）、信用證（打包貸款、出口托收貸款、福費廷、遠期信用證項下匯票貼現、進出口押匯）、項目貸款、信托、企業債券（按照期限劃分為短期企業債券、中期企業債券和長期企業債券；按是否記名劃分為記名企業債券和不記名企業債券；按債券有無擔保劃分為信用債券和擔保債券、按發行方式可分為公募債券和私募債券等）等。4.5授信資金用途：是指融資的目的。具體體現于解決融資企業在經營過程中某方面的需要，如：資金周轉、購買原材料、固定資產投資等，融資資金用途應與授信批復相符。4.6授信融資利率：就是企業占用資金的成本費用率。一般可分為合同利率和實際利率，它與融資期限、品種密切相關，決定了企業財務費用的高低，另外融資手續費、保證金、付息方式等也會給企業實際融資成本帶來影響。因此，實際利率才是企業控制融資成本時的核心要素。4.7授信擔保方式：擔保是指債權人為確保債務得到清償，而在債務人或第三人的特定的物和權利上設定的，可以支配他人財產的一種權利的行為。擔保的方式有：保證、抵押、質押、信用擔保。（具體擔保方式見融資擔保業務流程）5、流程圖6、工作程序與管理內容6.1篩選金融機構:根據集團的融資預算，開展融資授信工作。對有意向的金融機構，逐個進行融資商談，商談內容包括融資品種、融資額度、擔保方式、融資利率、還款方式、貸款期限、融資配套等；然后根據商談情況及金融機構的自身情況初步選定兩家或以上的金融機構，進行授信工作；6.2收集和匯編授信資料:篩選金融機構后，應《金融機構（銀行）授信資料清單》的要求，收集和匯編授信資料，包括但不限于：（1）基礎資料復印件：企業簡介、近三年審計報告、即期及上年同期財務報表、財務報表中主要科目的明細表、章程、驗資報告、法人身份證、榮譽證書、公司經營證件；（2）其他資料：公司上下游（采購及銷售）商家前5名的年業務量、公司未來的經營規劃，若為項目貸款還需提供項目可行性研究報告。視金融機構的實際需求對以上復印件加蓋公章。6.3報送授信資料:將收集和匯編好的資料報送金融機構；6.4跟進授信審批:資料報送后，為即時了解金融機構的審批進程，應及時與信貸員、信貸經理溝通，及時回復金融機構提出的問題，以便加快授信進程；?在收到企業的資料后，金融機構授信審批部門根據企業提供的授信申請資料，對企業的財務狀況、生產經營情況、貸款用途、償還貸款能力以及貸款收益等項目進行綜合審查評估，以審查評估的結果作為是否授信、授信多少、授信條件的依據，在審批過程中資金管理部應積極跟進，對金融機構提出的問題和要求補充的資料及時回復和補充。6.5取得授信批復：金融機構經貸審委員會上會討論后，給出同意或不同意的批復；或是提出新的問題，待問題解決后會給出同意或不同意的批復。同意的，也有可能會加其他條件要素；同意批復中會載明授信額度、授信期限、融資產品、資金用途、融資利率、擔保方式等要素。6.6確定合作金融機構:根據金融機構的批復以及其軟件、硬件條件作一綜合評估，并根據集團的資金實際需求情況，選擇適合的合作金融機構。6.7設立企業賬戶：確定合作金融機構后，在提用授信前，在首次合作（或無賬戶）的金融機構開立企業一般結算賬戶。6.8提用授信:設立賬戶后，根據集團用款計劃提用授信。（具體提用授信見融資業務流程）6.9授信管理（維護）:編制《*年度集團授信情況統計表》，對公司授信機構、授信額度、授信期限、已用授信、可用授信等進行統計，并及時跟進存量或在原存量的基礎上增加授信的工作，在存