UCP600-ISBP745及案例專題培訓(xùn)課件

UCP600-ISBP745及案例分析專題培訓(xùn)(20141UCP600簡介2出口信用證三道防線3不符點的處理方法4ISBP745簡介（上）ISBP745簡介（下）51、UCP600及信用證的基本概念UCP600是英文ICCUniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits（2007Revision）的縮寫，翻譯成中文就是ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例（2007年修訂版）1、Credit的概念Credit

meansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocable

andtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.信用證的定義。有三個組成部分:1、不可撤銷2、銀行的承諾3、承付相符的交單

1.信用證概述一、UCP600簡介承付（Honour）：在信用證項下三個方面：承付（Honor）的概念承諾延期付款并在到期日付款（deferredpayment）即期付款

（sightpayment）承兌已開出匯款并在到期日付款（acceptabill&pay）12

3

1.信用證概述信用證必須規(guī)定其是以何種方式兌用UCP600第六條：必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或是否可在任一銀行兌用。規(guī)定在指定銀行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用。

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byUCP600第二條：議付指指定銀行在相符交單下，在其應(yīng)獲償付的銀行工作日當(dāng)天或之前向受益人預(yù)付或者同意預(yù)付款項，從而購買匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據(jù)的行為。從議付定義看要素：（1）對信用證議付（2）指定行（3）相符交單（4）銀行買入即資金（同意）墊付/墊付時點議付信用證的種類：⑴自由議付信用證（也稱公開議付信用證）⑵限制性議付信用證議付（Negotiation）的概念1.信用證概述承付與議付的區(qū)別SightpaymentDeferredpaymentAcceptabill信用證項下支付方式承付negotiation議付信用證項下融資方式此后，申請人B公司發(fā)現(xiàn)貨運疑點，通過海事調(diào)查并提請國際貿(mào)易仲裁，認(rèn)定存在貨物欺詐，申請人無須支付合同項下款式，他們成功申請到法院對信用證項下款項的止付令，即以信用證欺詐為由對受益人在國內(nèi)提起訴訟，中行和C銀行被法院定為案件第三人參加訴訟。一審判決信用證欺詐成立。M公司及C銀行不服一審判決，提起上訴，終審駁回上訴，維持原判。案件分析焦點一，中行在該信用證下是否構(gòu)成承兌（ACCEPTANCE）？結(jié)論：中行在該信用證下并未構(gòu)成承兌？焦點二，該案銀行是否為信用證司法解釋所規(guī)定的善意第三人？結(jié)論：C銀行不能成為善意第三人。案例：破解廣西第一起信用證欺詐案1、兌用方式（Availbility）fromnominationtohonor2、條款（Clause）fromtermstoconditions3、相符交單（Acomplyingpresentation）frompresentationtoinstruction二、出口信用證的三道防線1.信用證概述五大信用證的種類——第一道防線的形成非公開兌用即期付款信用證(availablewiththeissuingbankbypaymentatsight)開證行或付款行收到符合信用證條款的匯票和單據(jù)后,立即履行付款義務(wù)的信用證。開證申請人可以避免承擔(dān)印花稅。特點:一般不要求出口商提供匯票,如要匯票,匯票的付款人一定是開證銀行,而不能是交單行。付款行，如有的話一般都是償付行，必須依據(jù)《跟單信用證項下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則（ＵＲＲ５２５）》行事，單據(jù)如有不符點必須授權(quán)索償。受益人可以很快得到款項。付款地點一般在償付行、保兌行或開證行的柜臺。1.信用證概述五大信用證的種類——第一道防線的形成非公開兌用延期付款(availablewiththeissuingbankbydeferredpayment)開證行在信用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款或受益人交單后若干天付款的信用證。開證申請人可以避免承擔(dān)印花稅。缺點:不用匯票,因此無貼現(xiàn)之說,不利于受益人融通資金。對受益人可能有風(fēng)險.如在到期日開證行破產(chǎn),進(jìn)口國銀行無力支付外匯,資金被法院凍結(jié)。特點：付款期限為板期(atxxxxdaysoftenor)不要匯票可減少印花稅支出1.信用證概述五大信用證的種類——第一道防線的形成公開兌用承兌信用證(AvailablewithanybankbyAcceptance)開證行或付款行在收到符合條件的匯票和單據(jù)后，先辦理承兌手續(xù)，等到匯票到期時才履行付款的信用證。開證申請人應(yīng)依法承擔(dān)印花稅。特點：遠(yuǎn)期匯票的付款人為開證行或開證行所指定的另一家銀行，并由該銀行簽字承兌。受益人創(chuàng)造了融資工具，使他自己能通過貼現(xiàn)匯票得到現(xiàn)金。承兌行憑單證相符的單據(jù)，代表開證行承兌匯票。1.信用證概述五大信用證的種類——第一道防線的形成議付信用證(Availablewithanybankbynegotiation)議付：指指定銀行在相符交單下，如有匯票則購買匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據(jù)的行為。如有匯票，開證申請人必須依法承擔(dān)印花稅。特點:如有匯票，受益人出具的匯票只能以開證行或指定銀行為付款人。如有匯票，開證行承擔(dān)在見票后對善意持票人支付匯票款項的義務(wù)。如沒有匯票，開證行在見單后對善意的交單人支付信用證項下的義務(wù)。議付行有權(quán)在開證行拒付或單據(jù)在郵程中丟失的情況下向開證行或受益人追索已議付的款項及利息損失。1.信用證概述誰贏得光榮!誰就是英雄!開證行付款日1月15日2月10日2月15日2月20日當(dāng)availablewithanybankbynegotiationdraftsatsight時主要由指定銀行確定單據(jù)相符！單證相符確定議付行的地位單據(jù)送到開證行即開證行承擔(dān)指定銀行的責(zé)任開證行開立信用證匯票關(guān)系到出口信用證流程，關(guān)系到開證行、付款行、償付行、保兌行和指定銀行。首先應(yīng)該厘清信用證的流程：1.信用證概述第一道防線:打好匯票就是打好第一仗付款行9.付款1.信用證概述第一道防線是進(jìn)出口雙方爭奪的最重要的生命線風(fēng)險控制從左到右排列：對出口商而言，最左面最安全反之最右面風(fēng)險最大。Availablewithpaymentnegotiationacceptancedefpaymentanybank

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by一、基本案情根據(jù)申請人要求，開證行BANQUEPARIBAS（簡稱PARIBAS）開立了一份以BAYFERNLIMITED為受益人，金額為1850萬美元的跟單信用證。該證規(guī)定“在單證相符的條件下，提單日后180天由開證行辦理延期付款”。通知行BANCOSANTANDERSA（簡稱SANTANDER）根據(jù)開證行的請求對信用證加具了保兌。隨后，受益人提交了證下單據(jù)。經(jīng)過審核，SANTANDER銀行接受了金額為2030萬美元的單據(jù)，到期日為1998年11月27日。根據(jù)與受益人簽訂的有關(guān)協(xié)議，SANTANDER銀行憑一份款項讓渡書貼現(xiàn)了遠(yuǎn)期付款款項。貼現(xiàn)后不久，受益人被指控欺詐。因此，開證行在到期日拒絕償付保兌行，其理由是：在到期日前發(fā)現(xiàn)了欺詐；而根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例，開證行沒有義務(wù)償付SANTANDER在到期日前對受益人敘做的融資。經(jīng)交涉無果，保兌行遂起訴開證行，要求開證行履行償付責(zé)任。世界信用證經(jīng)典案例二、庭審焦點1、本案的基本前提是：第一，欺詐確定成立；第二，SANTANDER銀行在保兌信用證及貼現(xiàn)有關(guān)單據(jù)時不知悉欺詐存在；第三，保兌行和開證行均是在信用證到期前獲悉欺詐。審判過程中，法院被要求對以下問題進(jìn)行裁斷：在一份保兌的延期付款信用證項下，保兌行對受益人貼現(xiàn)了信用證款項，但在信用證到期前發(fā)現(xiàn)了欺詐，此時，受益人實施欺詐的風(fēng)險到底應(yīng)由開證行（這樣可能是申請人）還是保兌行來承擔(dān)？法官對此的答復(fù)是：在受益人欺詐成立且在到期日之前保兌行已知悉欺詐的假設(shè)前提下，風(fēng)險應(yīng)由保兌行而非開證行承擔(dān)。世界信用證經(jīng)典案例3、如果適用信用證下銀行付款責(zé)任的“欺詐例外”原則，法官認(rèn)為：在本信用證下，SANTANDER本該有權(quán)而且事實上應(yīng)該在到期日拒絕向受益人付款。當(dāng)SANTANDER作為保兌行支付了其原本應(yīng)該沒有義務(wù)支付的款項時，開證行顯然沒有義務(wù)對SANTANDER予以償付。因此，SANTANDER依據(jù)UCP500要求開證行給予償付的請求被駁回。另一方面，因SANTANDER已經(jīng)對本案信用證進(jìn)行了融資，它就成為該證下受益人索償權(quán)利（如有）的受讓人。盡管如此，法官認(rèn)為，SANTANDER基于這一權(quán)利讓渡而向開證行索償仍然不能給予支持，原因是：假定受益人實施了欺詐，他就不應(yīng)該再有任何權(quán)利要求開證行付款，而根據(jù)權(quán)利讓渡的一般原則，受讓人（SANTANDER）通常不能獲得優(yōu)于讓渡人（受益人）的權(quán)利。因此，法官認(rèn)為，盡管SANTANDER在敘作融資時并不知道受益人欺詐的事實，但他作為受讓人，不可能獲得比受益人（也就是讓渡人）可能獲得的補償更多的權(quán)利。世界信用證經(jīng)典案例4、關(guān)于“承兌信用證”，法官認(rèn)為：匯票是一個流通工具，正當(dāng)持票人享有優(yōu)于先手的權(quán)利，因此欺詐也不能抗辯正當(dāng)持票人享有的到期獲得付款的權(quán)利。盡管承兌人不能變成正當(dāng)持票人，但英國《1882年票據(jù)法》表明在英國法律中如果承兌人在到期日或到期日之后成為持票人，匯票自動清償。另外，通過貼現(xiàn)持有匯票，將自動導(dǎo)致匯票在到期日清償，即使欺詐也不能阻止匯票在到期日清償。因此，不論是被承兌人貼現(xiàn)還是被第三方貼現(xiàn)，匯票在到期日必須被支付。法官最后表明，開證行授權(quán)保兌行承兌匯票，就必然要接受這些結(jié)果。法官也分析了“議付信用證”，認(rèn)為該類信用證中開證行向指定銀行作出了到期前給付對價的明確授權(quán)，因此也就賦予了指定銀行獲得償付的權(quán)利，即使議付后在到期日之前發(fā)生欺詐。世界信用證經(jīng)典案例5、法官最后得出結(jié)論：在一份保兌信用證中，開證行對保兌行作出的基本授權(quán)是：到期付款。開證行相應(yīng)的償付責(zé)任是：到期償付。如果在到期前確定發(fā)生欺詐，那么保兌行則不再承擔(dān)付款責(zé)任，開證行亦不承擔(dān)償付責(zé)任。英國上訴法庭判決如下：不可撤消延期付款信用證的開證行，可以受益人欺詐為由拒絕對保兌行償付；盡管在欺詐發(fā)現(xiàn)之前保兌行已接受了單據(jù)并對受益人進(jìn)行了付款，開證行仍然有權(quán)采取拒付行動。三、判例評析本案判決在信用證業(yè)務(wù)領(lǐng)域掀起軒然大波，無論是開立、保兌信用證的銀行，還是以延期付款方式進(jìn)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的銀行，對這一判決都十分關(guān)注，因為這一判決會在今后相當(dāng)長的時間內(nèi)對信用證業(yè)務(wù)及其衍生的福費廷融資市場產(chǎn)生重要影響。世界信用證經(jīng)典案例2、英國法官的判決在貿(mào)易融資領(lǐng)域引起很大爭議,其中美國對這一判決尤其感到不可理解。美國有關(guān)專家認(rèn)為本案焦點在于“欺詐例外”的范圍及其適用法律的確定，而不是對UCP500的解釋。UCP500第14條將開證行或保兌行接受單據(jù)的決定視為終局性行為，而且，UCP500第15條明確規(guī)定銀行對受益人的欺詐不負(fù)責(zé)任，開證行或保兌行可以拒付表面相符但后來證實偽造或涉嫌欺詐的單據(jù)的看法已經(jīng)脫離了UCP500的范疇。如果適用美國法律來分析這一案例會得出截然不同的結(jié)果。美國《統(tǒng)一商法典》第5-109（A）條規(guī)定：如果提交的單據(jù)表面上與信用證條款嚴(yán)格相符，但所要求的單據(jù)系偽造、或發(fā)生實質(zhì)性欺詐、或承付單據(jù)將導(dǎo)致受益人的欺詐得逞，開證行應(yīng)履行付款責(zé)任，只要索償要求系以下當(dāng)事人提出：善意付出對價且未被告知偽造或欺詐的指定人；善意履行保兌責(zé)任的保兌行；開證行或指定人已承兌的信用證項下匯票的正當(dāng)持票人；開證行或指定人已承擔(dān)延期付款責(zé)任的受讓人，受讓人在開證行或指定人承擔(dān)延期付款責(zé)任后未被告知偽造或欺詐。在其他情況下，開證行可以根據(jù)善意原則支付或拒付有關(guān)單據(jù)。上述條款均強調(diào)信用證的“善意”、“正當(dāng)”融資人有權(quán)從開證行獲得償付。本案中，保兌行在辦理融資業(yè)務(wù)時并不知悉受益人欺詐的存在，善意履行保兌責(zé)任的保兌行有權(quán)要求從開證行處獲得償付。總體上看，美國法律要求指控受益人欺詐的申請人說服法官來止付，而不是通過告知開證行或保兌行欺詐來引誘其拒付。為了便于業(yè)務(wù)操作，美國法律把信用證項下承兌和承擔(dān)延期付款責(zé)任視為同等的信用證責(zé)任。世界信用證經(jīng)典案例3、本案判決的邏輯分析直接導(dǎo)致歐洲貿(mào)易融資和福費廷市場重新審視他們的風(fēng)險管理政策，有關(guān)銀行已重新規(guī)范信用證業(yè)務(wù)項下貼現(xiàn)程序及在福費廷市場的操作，英國法官的判決結(jié)果也會在其他國際金融市場產(chǎn)生巨大反響。本案判決至少表明，保兌行在承兌信用證和議付信用證項下享有較大的保護(hù)，以敘做福費廷業(yè)務(wù)見長的歐洲貿(mào)易融資銀行已開始懷疑延期付款信用證作為一種融資工具的未來。4、延期付款信用證不受《票據(jù)法》保護(hù)，為法官行使自由裁量權(quán)、隨意解釋信用證條款及運作原理提供了空間。如本案中，法院認(rèn)為保兌行到期前對受益人的付款并不是真正意義上履行信用證項下的付款責(zé)任，保兌行貼現(xiàn)單據(jù)后即變成受益人到期獲得付款的權(quán)利的受讓人。延期付款信用證指定銀行的權(quán)利不優(yōu)于先手，即先手欺詐則受連累，受益人實施欺詐，其在信用證項下獲得付款的權(quán)利因而被取消，融資銀行也不能堅持要求償付。從上述分析不難看出，英國法官的這一判決無疑會使延期付款信用證這一融資工具在福費廷市場受到冷落。世界信用證經(jīng)典案例5、承兌和議付信用證則無此后顧之憂。在承兌信用證中，由于使用流通工具，因此有關(guān)交易從信用證項下權(quán)利合法分離，敘做福費廷融資業(yè)務(wù)的銀行享受欺詐例外的保護(hù)，因此承兌和議付信用證更能受到福費廷市場上融資銀行的青睞。國際商會中國委員會在《信用證、貿(mào)易融資實務(wù)有關(guān)問題的最新意見和建議》中關(guān)于延期付款信用證的問題也表明了立場，稱“對于延期付款信用證應(yīng)謹(jǐn)慎辦理融資，因為在延付期間如果發(fā)生信用證項下有欺詐或止付行為，已對出口商辦理融資的銀行將對開證行無追索權(quán)，除非融資時得到開證行的議付授權(quán)?！笔澜缧庞米C經(jīng)典案例但是，我們同時也應(yīng)該看到，英國法官做出的有利于開證行的判決無疑會鼓勵開證行采用延期付款信用證來規(guī)避受益人欺詐帶來的風(fēng)險。

因此，在遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中，開證行會優(yōu)先選擇延期付款信用證，但保兌行及指定付款行將盡量避免對其融資，融資功能的削弱及其面臨的兩難境地將導(dǎo)致延期付款信用證淡出貿(mào)易融資領(lǐng)域，或者僅作為一種結(jié)算工具存在。

對實務(wù)的影響：今后，絲綢外貿(mào)在辦理出口信用證時，應(yīng)盡量規(guī)避限制開證行兌用的延期付款信用證（AVAILABLEWITHISSUINGBANKBYDEFERREDPAYMENT）。反之，在進(jìn)口業(yè)務(wù)中如需開立信用證應(yīng)盡量使用限制開證行兌用的即期付款信用證（AVAILABLEWITHISSUINGBANKBYSIGHTPAYMENT）。不給受益人欺詐的機(jī)會。世界信用證經(jīng)典案例第一道防線：防線名稱：兌用方式（Availbility）防線范圍：fromnominationtohonor第七條（a.）款和（c.）款明確了開證行的責(zé)任，是第一道防線的起點，作為第一道防線的起點，同樣明確并保障了開證行對指定銀行在信用證項下單據(jù)的融資。第十二條（a.）款明確指定銀行在延期付款、承兌信用證下的貼現(xiàn)等預(yù)先融資行為被認(rèn)為已得到開證行授權(quán)，因此履行承付成為第一道防線的終點。1.信用證概述第一道防線的起點與終端第二道防線：防線名稱：條款（Clause）防線范圍：fromtermstoconditions西歐國家開證行和進(jìn)口商總是小心謹(jǐn)慎維護(hù)自己的利益：1、西歐國家銀行往往不愿給予指定行授權(quán)，也就是不愿意承擔(dān)對付款到期前融資行為的責(zé)任與風(fēng)險，在信用證內(nèi)多注明

“availablewithLCissuingbankbypayment（如果遠(yuǎn)期就注明deferredpayment）”。2﹑如果保兌行不愿給予指定行授權(quán)，即不愿意承擔(dān)對付款到期前融資行為的責(zé)任與風(fēng)險應(yīng)在信用證內(nèi)注明

“availablewithLCconfirmingbank”。1.信用證概述第二道防線——CLAUSE第一道防線：1.信用證概述第二道防線Clausefromtermstoconditions

B/L&AWBORIGINALINSP.CERT.ORIGINALCONSULVISAORIGINALCAN’TFINISHORIGINAL通過術(shù)語與條件進(jìn)行雙方責(zé)任與義務(wù)的劃分從而達(dá)到利益的爭奪出口商進(jìn)口商

提單商檢辦證修改“交貨”(delivery)和“裝運”(shipment)的異同“交貨”與“裝運”是兩種不同的用語，也有“交貨時間”（timeofdelivery)和“裝運時間”（timeofshipment)兩種不同提法。但是，在使用FOB,CIF,CFR以及FCA,CIP,CPT等六種貿(mào)易術(shù)語中，賣方在裝運港或裝運地將經(jīng)出口清關(guān)的貨物裝到船上或交付給承運人以運交買方就算完成了交貨。似乎“交貨”與“裝運”是一致的。但是，在信用證業(yè)務(wù)中用于規(guī)定最早及/或最遲裝運日期的‘裝運’（shipment)一詞，可以被理解為包括諸如‘裝船’（loadingonboardvessel),‘發(fā)運’（dispatch),‘收妥待運’（acceptedforcarriage),‘郵局收據(jù)日期’（dateofpostreceipt),‘收貨日期’（dateofpick-up)等類似詞語，還包括在信用證要求多式運輸單據(jù)下的‘接受監(jiān)管’（takingincharge)，甚至是運輸單據(jù)的簽發(fā)日。1.信用證概述第二道防線的來由1.信用證概述INCOTERMS201011種貿(mào)易術(shù)語

交貨點/風(fēng)險點示意圖出口國進(jìn)口國

貨運站

關(guān)境關(guān)境邊境

EXWFCA/CPT/CIPFAS/FOB/CFR/CIFDAT/DAP/DDP

工廠倉庫火車站機(jī)場集裝箱碼頭碼頭倉庫交付貨物和交付單據(jù)是賣方兩個獨立的義務(wù)。貨物交由“承運人”的所謂“交貨”，在尚未轉(zhuǎn)讓貨運單據(jù)之前，只是推定交貨（constructivedelivery)，貨物的占有權(quán)并未轉(zhuǎn)移到買方手中；只有通過一定支付手段諸如付款交單、信用證等向買方提交包括特權(quán)憑證（海運提單）在內(nèi)的全部相符單據(jù)后，才完成了交貨義務(wù)。在INCOTERMS2010中，在使用FOB,CIF,CFR以及FCA,CIP,CPT等六種貿(mào)易術(shù)語中的交貨與實際交貨即把貨物的占有權(quán)置于買方實際控制之下的交貨是完全不同的，均屬于象征性交貨。從這個意義上講，“裝運”和“交貨”是兩個不同的概念。于是,UCP600首提“相符的交單（complyingpresentation）的理念。1.信用證概述分析與結(jié)論國際商會銀行委員會470/TA.788rev意見書5November2013援引

開證行開立的一份信用證含蓋從南非到印度海運貨物120,000公噸的煤增減幅度10%。允許分批裝運，及遲于21天的交單期可接受。單據(jù)中要求全套承租提單。既然交付基礎(chǔ)是FOB，租船為買方的責(zé)任。賣方著手把貨物裝到船上。當(dāng)24,000公噸的煤裝上船時，在裝運港對該船的扣留令發(fā)出了。根據(jù)已知的信息，扣留的對象既不是直接針對賣方也不是針對買方，而且并不影響裝船的貨物。從信息上看：貨物不能卸船，既然明確裝運港能夠裝煤，但卻不能卸貨。1.信用證概述主題:文件470/TA.788rev意見書大約一個月后，賣方得以提供該信用證項下的單據(jù)。在單據(jù)中有一份全套承租提單，開立于四月十二日但顯示“2013年2月18日清潔已裝船”。提單還顯示批注“船于2013年2月18日被扣留。”單據(jù)寄到了開證行，開證行以下列理由拒付：“提單是不清潔的，載有以下條款：船于2013年2月18日被扣留。”開證行還列出其他兩個不符點即晚支取。該銀行通知我們單據(jù)將被退回。我們駁回了不符點。UCP第27條明確規(guī)定看作單據(jù)的“清潔運輸單據(jù)”指未載有明確宣稱貨物或包裝有缺陷的條款，顯然非本案所及。此外國際貿(mào)易術(shù)語中的FOB意思是賣方在具名的水運港口已把貨物裝上買方指定的船上。很清晰這一條件在這里已經(jīng)滿足。

1.信用證概述主題:文件470/TA.788rev意見書開證行堅持認(rèn)為該不符點是存立的：“我們證實拒付單據(jù)的主張因為所提示提單載有條款其清晰地表明載有這種批注的瑕疵即船于2013年2月18日被扣留成為提單的條款”若獲悉對以下問題的官方意見，我們將不勝感激：1.“船于2013年2月18日被扣留”這樣的批注是否導(dǎo)致提單不清潔？2.如果對問題1的答案是“否”，開證行必須接受其為與信用證相符的提單嗎？分析UCP600第27條規(guī)定，“銀行只接受清潔運輸單據(jù)。清潔運輸單據(jù)指未載有明確宣稱貨物或包裝有缺陷的條款或批注的運輸單據(jù)。‘清潔’一詞并不需要在運輸單據(jù)上出現(xiàn)，即使信用證要求運輸單據(jù)為‘清潔已裝船’的?！盪CP600第14條(a)款規(guī)定，“按指定行事的指定銀行，保兌行（如果有的話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單?！?.信用證概述主題:文件470/TA.788rev意見書基于運輸單據(jù)，沒有表明貨物或包裝有缺陷。因此，運輸單據(jù)是相符的而且提示必須被認(rèn)可并如期支付。船的扣留，以及繼扣留之后引發(fā)的任何義務(wù)與責(zé)任是一個超越UCP600事項的法律問題。結(jié)論1.扣留船的批注沒有導(dǎo)致承租提單不清潔。2.是的，開證行必須接受已提示的提單。

1.信用證概述主題:文件470/TA.788rev意見書有誰見過信用證中規(guī)定分期付款？TextTextText“表明使用同一運輸工具并經(jīng)由同次航程運輸?shù)臄?shù)套運輸單據(jù)在同一次提交時，只要顯示相同目的地，將不視為部分發(fā)運，即使運輸單據(jù)上表明的發(fā)運日期不同或裝貨港、接管地或發(fā)送地點不同。如果交單由數(shù)套運輸單據(jù)構(gòu)成，其中最晚的一個發(fā)運日將被視為發(fā)運日。”“如果信用證規(guī)定在指定的時間段內(nèi)分期支款或分期發(fā)運，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運時，信用證對該期及以后各期均告失效。”TextTextUCP600第31條部分支款或部分發(fā)運（PartialDrawingsorShipments）第32條分期支款或分期發(fā)運（InstalmentDrawingsorShipment）解讀：分批裝運（PartialShipment）：在信用證項下，系指一次裝商品的一部分，它可以將信用證要求的全部商品分批裝運，也可以裝出一部分后不再裝運。當(dāng)裝出部分商品后，受益人應(yīng)把相應(yīng)的單據(jù)交銀行議付。分批支款（PartialDrawing）：在信用證項下，系指在允許分批的情況下，分批支款，每批支款的金額不應(yīng)超過該批裝運貨物的總和。根據(jù)b.款的規(guī)定，在信用證項下，提交多套運輸單據(jù)并不一定意味著分批裝運。這是因為，貨源可能在不同的地方，同一運輸工具可能在不同的港口裝貨，然后再運往同一目的地。例如，信用證規(guī)定受益人從一月份起分期裝運三期，每月一期，每期一噸貨物。受益人在一月份按規(guī)定裝運，即當(dāng)月有效；如果二月份沒有發(fā)貨，或未按規(guī)定發(fā)貨，信用證對該月及以后的三月份裝運均失去效力。1.信用證概述第二道防線:分批裝運的陷阱信用證的分批裝運和分期裝運條款的區(qū)別《UCP600》第31條和第32條分別提到了分批裝運（PARTIALSHIPMENTS）和分期裝運（INSTALMENTSHIPMENTS），鑒別的關(guān)鍵是對之深刻的理解，而不是摳英文字面?！禪CP600》第32條“分期”用了“INSTALMENTS”，為數(shù)相當(dāng)多的人認(rèn)為信用證中出現(xiàn)“INSTALMETNS”這一單詞，是分期裝運。恰恰相反，……1.信用證概述第二道防線:分批裝運的陷阱信用證中出現(xiàn)“PARTIAL”這一單詞有時才是分期裝運。分批裝運是指在信用證的裝運期和有效期內(nèi)，可以裝運，不規(guī)定以下三者：（1）分批裝運的次數(shù)，可以分二次或三次……；（2）分批裝運的時間；（3）分批裝運的貨物數(shù)量。而分期裝運則規(guī)定以下三者：（1）分批裝運的次數(shù)；（2）分批裝運的時間；（3）分批裝運的數(shù)量。這三者具備，即使信用證中用“PartialShipment”也不是分批裝運，而是實際意義上的“分期裝運”。1.信用證概述第二道防線提單的演練：分批裝運的陷阱信用證的分批裝運英文條款中“Allowed”、“Permitted”、“Prohibited”（有時用“NotAllowed”或“NotPermitted”）是常出現(xiàn)的單詞，到目前為止，還沒有看到信用證中出現(xiàn)“Instalment”這個單詞，因此不要被“Instalment”這個單詞迷惑。下述案例中的情形實際上是分期裝運:某糧油進(jìn)出口公司以CIF條件與英國喬治貿(mào)易有限公司成交一筆出售棉籽油，總數(shù)量為840噸，允許分批裝運。對方開來信用證中有關(guān)裝運條款規(guī)定：允許分二批裝運（PartialShipmentsintwolots）

840噸棉籽油，裝運港：廣州。460噸于1998年9月15日裝至倫敦，380噸于10月15日前裝至利物浦。糧油進(jìn)出口公司于8月3日在廣州港裝305噸至倫敦，計劃在月末再繼續(xù)裝155噸至倫敦，9月末，再裝380噸至利物浦。第一批305噸裝完后即備單辦理議付，但單據(jù)寄到國外，于8月15日開證行提出單證不符：“我信用證只允許分二批裝運，即460噸至倫敦，380噸至利物浦，你只裝305噸至倫敦，余155噸準(zhǔn)備再裝，違背我信用證規(guī)定?！焙蟠饝?yīng)賠償對方由此而造成的損失。對于信用證尚未裝運的金額，由對方負(fù)責(zé)進(jìn)行適當(dāng)修改信用證條款，才告結(jié)案。1.信用證概述第二道防線提單的演練：分批裝運的陷阱在當(dāng)今貿(mào)易界中，信用證因其安全系數(shù)較高而成為外貿(mào)企業(yè)的“新寵”，但同時它也成為不法商人用來設(shè)置機(jī)關(guān)的“新生代”，其中的商檢條款備受他們“青睞”。那么，利用信用證作弊其中的“機(jī)關(guān)”到底有哪幾種呢？……小心信用證的商檢條款！1.信用證概述第二道防線:商檢客檢的演練一、設(shè)置商檢或質(zhì)量條款在L/C單據(jù)條款中，不法商人往往規(guī)定受益人在議付時必須提交由開證人出具的檢驗合格的檢驗證書。這一規(guī)定看起來有一定的道理，就是說你的貨我還未檢驗過，我怎能讓開證行付款呢？這樣一來，主動權(quán)就被對方完全掌握在手。一旦進(jìn)口方不開具檢驗證書或遲開此類證書，我方就不能及時拿到證書去議付行交單，開證行就因遲交單而拒付，或者進(jìn)口方對貨物百般挑剔不出具檢驗合格的檢驗證書，導(dǎo)致單證不符而被開證行拒付。到此時對方才露出“狐貍尾巴”，要挾我方減價。往往這個時候貨已到港，多待一天就多一天的貨損，多待一天一就多天的港務(wù)費用。無奈之下，出口方只好忍痛割愛，以較低的價格賣給對方。1.信用證概述第二道防線的演練二、有權(quán)簽字人簽字與銀行的簽字樣本不一致一些不法商人并不要求遞交客檢證書而改為要求第三方機(jī)構(gòu)出具商檢合格證書，但這類信用證往往會拖一個“尾巴”，即要求商檢證的簽發(fā)人的簽字要和開證行的預(yù)留印鑒一致。對方的理由似乎很充足，即防止假冒有權(quán)簽字人簽發(fā)商檢證。但是實際上這個理由的根基并不牢固，因為銀行審單只是根據(jù)單據(jù)表面依照國際慣例來審核，無須對單據(jù)真實性做出判斷。作為議付行，手頭可能沒有簽字樣本，如何能判斷商檢證的簽字與開證行的留印一致？再說即使議付行簽字樣本，只要開證行一口咬定簽字與它的樣本不一致，議付行和出口商品也沒辦法。不幸的是開立這類信用證的開證行往往會以簽字與樣本不一致拒付單據(jù)，這樣一來付款主動權(quán)完全落到了進(jìn)口方一邊，那么出口方只有等進(jìn)口商簽單后才能收到貨款，大大延長了收匯的時間。1.信用證概述第二道防線：有權(quán)簽字的演練案例分析：最近，我國Ａ銀行收到日本Ｂ銀行的信用證，申請人為日本的Ｄ公司，受益人為我國一外貿(mào)公司下屬的食品加工企業(yè)Ｃ。銀行收到信用證后認(rèn)真審查了該證，發(fā)現(xiàn)有一軟條款：“InspectioncertificateissuedbyMr.ZhangofD,XXofficeintwocopies”。工作人員在通知受益人時，指出了該軟條款，提醒受益人注意。受益人稱該張先生現(xiàn)駐其公司，未提出異議。后Ｃ公司在信用證效期內(nèi)分為兩次發(fā)貨，并提交規(guī)定單據(jù)到Ａ銀行議付。第一次議付時間是

年1

月29

日，金額為USD26,800.00，準(zhǔn)時收回貨款，問題出在第二次議付上。第二次議付時間是２月5日，議付金額為USD107,520.00，因該證有償付行，議付行及時收到了押匯款。可時隔幾日開證行發(fā)電至議付行稱該單據(jù)有不符點，“檢驗證書上簽字系偽造”，拒付并要求退回已收到的償付行的款項。同時，申請人Ｄ駐我國辦事處亦來人到Ａ銀行，稱他們收到的為空箱，根本沒有貨。Ａ銀行意識到問題的嚴(yán)重性，經(jīng)研究作出決定：首先要保證資金安全，收到的款項不能退回。同時根據(jù)《UCP600》第34條“銀行對任何單據(jù)的形式，充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實性、虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般性或特殊條件，概不負(fù)責(zé)；”的規(guī)定給開證行發(fā)電據(jù)理力爭，毫不退讓。經(jīng)過交涉，使開證行最終同意付款。

1.信用證概述第二道防線：有權(quán)簽字的演練問題雖然得到了最終解決，但軟條款背后所反映出的問題還是值得我們深思。

開證行方面--

第一，開證保證問題。銀行只在有了足夠的開證保證才不會被客戶所左右，陷入具體的貿(mào)易糾紛，使銀行的資金信譽受損。在本案例中石銀行是為客戶Ｄ開立信用證，在出現(xiàn)貿(mào)易糾紛時，只好違背業(yè)務(wù)慣例勉強拒付，使自己銀行的信譽受損。

第二，業(yè)務(wù)切入點問題。從該案件來看，開證行純屬迫于無奈而無理拒付。在單證一致的情況下，開證行應(yīng)先行付款，而不應(yīng)該介入具體貿(mào)易，無理拒付。即使出口商Ｃ真的詐騙，也不應(yīng)該無理拒付，而應(yīng)申請法院止付令，通過法律途徑來解決。

1.信用證概述第二道防線：有權(quán)簽字的演練（續(xù)）雖然議付行Ａ的審單沒有問題，但還是犯了一個單據(jù)以外的錯誤。

銀行業(yè)務(wù)人員警惕性不高。從該筆信用證本身的兩次議付看，頗有可疑之處。這其中有三個時間、三個金額的比較：

收到信用證的時間為12月25日，金額為USD134，400。00；第一次議付時間為

1月29日，金額為USD26880。00；

第二次議付時間為2月5日，金額為USD107，520。00

假如說該公司從收到信用證開始備貨，那么出第一批貨用了近35天，而短短的6天后，又備齊了整整４倍于第一批的貨，而時間僅用了１/６，難道這不奇怪嗎？由此貨物存在質(zhì)量和短裝問題也就不奇怪了。

由該案例來看，雖然信用證業(yè)務(wù)只是一個單證業(yè)務(wù)，獨立于貿(mào)易以外，但它畢竟基于貿(mào)易，是為基礎(chǔ)貿(mào)易服務(wù)的一種結(jié)算方式，所以多少需要了解一些單證以外的相關(guān)情況，對銀行的業(yè)務(wù)還是有幫助的。1.信用證概述第二道防線：有權(quán)簽字的演練（續(xù)）三.精心設(shè)計辦證機(jī)構(gòu)加大辦證難度，使我方難以辦到或難以及時辦證，人為造成不符點拒付。例如有一些來證要求我方的商檢證書要由進(jìn)口國領(lǐng)事館認(rèn)證，而在當(dāng)?shù)貨]有這類機(jī)構(gòu)，必須到北京、上海辦理，這樣一來延緩了辦證速度，就很容易造成遲交單等情況，而一旦單據(jù)有錯，修改就變得極不方便。等到修改后的單據(jù)交到議付行時往往已過了L/C有效期，造成信用證失效，對收匯造成極大的風(fēng)險。這都是一些非正常性條款，也是出口商所不應(yīng)接受的。眾所周知，由于開證人或開證申請人授權(quán)人簽發(fā)檢驗證這一條款不僅違反了有關(guān)進(jìn)出口商品檢驗需由一個獨立貿(mào)易關(guān)系人之外的第三者、一個有資格、有權(quán)威性的檢驗專業(yè)機(jī)構(gòu)來執(zhí)行的慣例，而且也違背了跟單信用證統(tǒng)一慣例600號規(guī)定：“在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物服務(wù)或其他行為?！倍鴮@么多的風(fēng)險，有關(guān)方面提醒外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注意以下幾個問題：首先要認(rèn)真審證。做到及早發(fā)現(xiàn)“軟條款”。其次是盡量要求對方客戶從一些大的，信譽較好的銀行開證。再就是在訂合同時，要力爭客戶同意由我國的商檢機(jī)構(gòu)來實行商品檢驗。1.信用證概述第二道防線：簽證的演練四.1、以電文代替修改信用證的圈套問題：某合同規(guī)定采購產(chǎn)品500噸，并應(yīng)于2004年1月30日以前開來信用證，2月15日以前裝船。買方于1月28日開來信用證，有效期到2月10日。因到期賣方無法裝運，電請信用證延至2月20日。買方以電報同意。但賣方2月16日議付后遭拒付，請問未能及時修改信用證能否被視為默許？電報同意延期，可否視為合同的新要約與承諾？解答：根據(jù)UCP600款規(guī)定:“未經(jīng)開證行、保兌行（如有的話）及受益人同意，信用證既不得修改，也不得撤銷。”因此，未經(jīng)開證行允許，進(jìn)口方單方同意延長信用證有效期是無效的，只能作為買賣雙方之間的約定，延長買賣契約中的裝運日期與開證行無關(guān)。如果以申請人電文作依據(jù)，支付的信用即從銀行信用降至商業(yè)信用。在本案中，買方同意延長裝運日期，但又發(fā)生議付后被拒付的情況，是由于信用證沒有關(guān)于裝船期和信用證有效期的修改，因此，賣方為取得貨款，只能請求議付行催促買方付款。賣方發(fā)電請求買方延遲裝運日期后，買方僅以電報表示同意，信用證并沒有被修改。由于信用證是在原買賣合同訂立后開出的，因此信用證中的期限與買賣合同不符，應(yīng)作為買方不履約的責(zé)任，而不能作為新的要約和承諾。1.信用證概述第二道防線：改證的演練四.2、改證中的隱性條款。

AB兩公司簽訂一份貿(mào)易合同，商定以信用卡結(jié)算。結(jié)果出口方A公司收到的B公司開來的信用證為遠(yuǎn)期，不能辦理即期議付。于是A公司致電B公司要求改證。3天后，A

公司收到B公司改證如下：“……THE

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AND

DISCOUNTED

BY

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OTHER

TERMS

AND

CONDITIONS

REMAIN

UNCHANGED?！?/p>

（……上述信用證修改如下：本信用證項下開具的遠(yuǎn)期匯票可按即期議付。由我行辦理貼現(xiàn)。其他條款不變。）A

公司看到信用證可即期議付，便沒有深究其他事項，而議付行也不知道A.B兩公司所簽合約的細(xì)節(jié)。給以即期議付。待A

公司收賬時，方才發(fā)現(xiàn)扣除了貼息和費用。A公司白白損失了幾千美金。

在該案例中，B公司設(shè)計了一個假象――可以即期議付，看似假像遠(yuǎn)期信用證，其實不然。假遠(yuǎn)期信用證必須具備兩個條件：一、明確規(guī)定受益人可即期收匯；二、匯票貼現(xiàn)息和費用由申請人承擔(dān)。二者缺一不可，所以遠(yuǎn)期信用證的實質(zhì)沒變。而A公司只是單純注意到可即期議付，忽略了信用證的實質(zhì)問題，中了B公司設(shè)下的圈套。

1.信用證概述第二道防線：改證的演練國際商會意見書英漢對照TA.785revICC的結(jié)論：對于在開證行兌用并在其柜臺到期的信用證，如果規(guī)定兩次寄單，開證行收到全套相符單據(jù)才承擔(dān)付款責(zé)任。受益人和交單行要確保開證行在信用證效期內(nèi)和適用的交單期限內(nèi)收到單據(jù)，才能得到信用證的款項。一份信用證規(guī)定由開證行兌用并在其柜臺到期，單據(jù)分兩次寄單。第一次通過特快服務(wù)而第二次由掛號空運，開證行在跟單信用證規(guī)定的交單期內(nèi)收到了第一次寄單，包含所有規(guī)定單據(jù)的一份正本。然而，第二次寄單包括所有正本和副本的其余單據(jù)在過了信用證效期之后才收到。在這種情況下，開證行有責(zé)任兌付以第一次交單的內(nèi)容為基礎(chǔ)的交單嗎？國際商會第R415號關(guān)于二次寄單的意見書，是根據(jù)《UCP500》信用證項下的意見對于適用于《UCP600》的跟單信用證仍然有效嗎？1.信用證概述第二道防線：二次寄單的陷阱：ICC的分析：

《UCP600》第6條d(ii)款包含“可在其處兌用信用證的銀行所在地即為交單地點?！薄禪CP600》第6條(e)款規(guī)定：“除非如第二十九條(a)款規(guī)定的情形，否則受益人或者代表受益人的交單應(yīng)在截止日當(dāng)天或之前完成?！薄禪CP600》第7條(a)款規(guī)定?！敝灰?guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構(gòu)成相符交單,則開證行必須承付，….”鏈接：第29條a.款：如果信用證的截止日或最遲交單日適逢接受交單的銀行非因第三十六條所述原因而歇業(yè)，則截止日或最遲交單日，視何者適用，將順延至其重新開業(yè)的第一個銀行工作日。1.信用證概述第二道防線：二次寄單的陷阱：ICC的分析：信用證由開證行兌用并在其柜臺到期，在這種情況下，開證行必須在規(guī)定的截止日和交單期內(nèi)收到所有信用證項下規(guī)定的單據(jù)，規(guī)定的正本和副本的份數(shù)以便審核交單是否相符。開證行收到第一次郵寄的只是所有規(guī)定的單據(jù)的一份正本，因而，其只好在收到第二次郵寄后才能確定該信用證項下的條款相符與否。當(dāng)信用證規(guī)定單據(jù)分二次郵寄，在開證行到期這種情況下，兩次寄單都必須在截止日或最遲交單日或之前，在交單的地點由開證行收取。1.信用證概述第二道防線：二次寄單的陷阱：ICC的分析：當(dāng)信用證在開證行兌用時，開證行不應(yīng)該摻合一項單據(jù)分兩次郵寄的條件。如果信用證由開證行兌用，受益人有責(zé)任保證在信用證的有效期和適當(dāng)?shù)慕粏纹谙迌?nèi)開證行收到單據(jù)。ICC的結(jié)論：如果開證行在信用證的截止日內(nèi)沒有收到第二次寄單，其沒有責(zé)任承付。提示人必須保證開證行在截止日和適當(dāng)?shù)慕粏纹趦?nèi)收到兩次寄單。國際商會第R415意見書在《UCP600》項下依然有效。然而，這一意見書不適用這種在開證行兌用信用證的情況。

1.信用證概述第二道防線：二次寄單的陷阱：在國際貿(mào)易中，當(dāng)進(jìn)出口雙方選定以下貿(mào)易術(shù)語時，如：EXW/FCA/CPT/CIP/FAS/DAT/DAP/DDP。國際運輸方式可能的多樣化，除海運外，還有空運，陸路運輸，大陸橋運輸，鐵路等，在這種情況下（包括一些海洋運輸）運輸公司出具的提單都不是象征貨權(quán)的提單，出口商應(yīng)運用一些“規(guī)則”或“慣例”設(shè)置保障機(jī)制。例如：1、如果進(jìn)口商位于不發(fā)達(dá)國家或地區(qū)，或?qū)ζ湫庞么嬖诓淮_定性。出口商可以要求開立保兌信用證，并由可信任的銀行加保。2、對于延期付款信用證（L/Cbydeferredpayment）或承兌信用證（L/Cbyacceptance）在開證前就應(yīng)探討辦理福費廷業(yè)務(wù)，以便轉(zhuǎn)讓風(fēng)險。3、當(dāng)使用D/P、D/A、CAD、或TT匯款時，如果進(jìn)口商風(fēng)險較大，應(yīng)開立備用信用證。1.信用證概述出口商如何在第二道防線中設(shè)置保障機(jī)制4、最經(jīng)濟(jì)實用和簡單的方法是，在提單中要求抬頭（提單中consignee一欄目）做成開證行或進(jìn)口商/中間商往來的銀行名稱及地址。因為一旦開證行或進(jìn)口商/中間商往來的銀行愿意這樣做，往往要求進(jìn)口商以某種形式（如保證金或不動產(chǎn)或其他擔(dān)保）加以保證。因此，大大降低了出口商的風(fēng)險。這也算間接利用進(jìn)口商銀行與進(jìn)口商的契約關(guān)系。5、在進(jìn)出口的環(huán)節(jié)和時限需要調(diào)整時，必須通過修改信用證來進(jìn)行，不可輕信進(jìn)口商的書面或口頭承諾。6、對于信用證的修改，根據(jù)《UCP600》的規(guī)定，受益人對于修改內(nèi)容不可部分接受，部分不接受。如部分按修改接受就等于不接受。改證的環(huán)節(jié)仍需認(rèn)真審核。1.信用證概述出口商如何在第二道防線中設(shè)置保障機(jī)制（續(xù)）1.信用證概述第三道防線防線名稱：相符交單（Acomplyingpresentation）防線范圍：frompresentationtoinstructionUCP600在第二條中則規(guī)定:Complyingpresentationmeansapresentationthatisinaccordancewiththetermsandconditionsofthecredit,

theapplicableprovisionsoftheserulesandinternationalstandardbankingpractice.UCP600清楚說明“相符交單”必須與：（1）信用證條款、（2）本慣例相關(guān)適用條款、（3）國際銀行標(biāo)準(zhǔn)實務(wù)一致的交單第三道防線12July2013主題:文件470/TA.784

援引：我們的問題與這種情況有關(guān)，在這些情形下所要求的保險單據(jù)必須顯示其正本的出具份數(shù)。UCP600第28條(b)款表明：“如果保險單據(jù)表明其以多份正本出具，所有正本均須提交?！币赃@一規(guī)定為基礎(chǔ)，請考慮以下情形說明：A)關(guān)于交單的正本/副本信用證“未提及”。(例如，“保險證明以百分之一百十的CIF價值”)我們在實務(wù)中對運用第二十八條(b)款的理解是，如果只提交一份正本，保險單據(jù)不必提及以多少份正本出具。但是，如果保險單據(jù)以多于一份正本出具，那么保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具（且所有正本都必須提交）。請證實上述提及的在實務(wù)中這樣的運用是否正確。

B)信用證要求“正本和第二聯(lián)保險單據(jù)”。一份“第二聯(lián)”即可能是一份正本（例如，正本份數(shù)兩份），也可能是一份副本（例如，一份正本的副本）。因為對于保險單據(jù)而言一份“第二聯(lián)”是正本為慣例。1)當(dāng)交單由一套保險單以兩份正本組成（一份注明“正本”及另一份注明“第二聯(lián)”）時，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？2)當(dāng)交單由一套保險單以一份正本和且一份副本（注明“第二聯(lián)”）組成時，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？1.信用證概述第三道防線：我們該做幾份單據(jù)？C)信用證要求“保險單一式兩份”一份“第二聯(lián)”即可能是一份正本（例如，正本份數(shù)兩份），也可能是一份副本（例如，一份正本的副本）。因為對于保險單據(jù)而言一份“第二聯(lián)”是正本為慣例。UCP600第十七條(e)款表明：“如果信用證使用諸如“一式兩份（induplicate）”、“兩份（intwofold）”、“兩套（intwocopies）”等用語要求提交多份單據(jù)，則提交至少一份正本，其余使用副本即可滿足要求，除非單據(jù)本身另有說明?！保ǔ菃螕?jù)本身另有規(guī)定）這會允許此類單據(jù)即可以提交一份正本和一份副本也可以提交兩份正本。1.如果交單由一套保險單以兩份（或多份）正本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？2.如果交單由一套保險單以一份正本和一份副本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？1.信用證概述案例分析D)信用證要求“兩份正本保險單”。如果交單由一套保險單以一份正本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？如果交單由一套保險單以兩份（或多份）正本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？E)信用證要求“全套保險單”。1.如果交單由一套保險單以一份正本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？2.如果交單由一套保險單以兩份（或多份）正本組成，保險單據(jù)必須顯示其以多少份正本出具嗎？我們請求對上述意見的正確解釋。1.信用證概述案例分析（國際商會ICC）分析與結(jié)論UCP600第28條(b)款規(guī)定，“如果保險單據(jù)表明其以多份正本出具，所有正本均須提交?！盪CP600第28條沒有要求保險單據(jù)注明其出具的正本份數(shù)。情形A-關(guān)于交單的正本/副本信用證“未提及”。(例如，“保險證明以百分之一百十的CIF價值”)如果保險單沒有注明其以多于一份正本出具，然而只提交了一份正本。如果提交的保險單多于一份正本，而沒有注明其出具正本的份數(shù)，提交的份數(shù)將被認(rèn)為是出具的正本份數(shù)。情形B-信用證要求“正本和第二聯(lián)保險單據(jù)”ISBP，第745出版物第A28段規(guī)定，“單據(jù)出具一份以上正本時，可以標(biāo)注為“正本（original）”、“第二聯(lián)（duplicate）”、“第三聯(lián)（triplicate）”、“第一正（first

original）”、“第二正本（secondoriginal）”等。這些標(biāo)注并不否定單據(jù)的正本性質(zhì)。”沒有要求保險單注明其出具正本的份數(shù)。交單可能由兩份正本保險單或一份正本和一份副本（第二聯(lián)）組成。如果開證行或申請人要求兩份正本保險單，且為了避免任何潛在的歧義，相對于一份“正本第二聯(lián)”或“一式兩份”而言，信用證應(yīng)該要求提交“兩份正本”單據(jù)。1.信用證概述ICC意見書第470/TA.784號情形

C–信用證要求“保險單一式兩份”UCP600第17條(e)款規(guī)定，“如果信用證使用諸如“一式兩份（induplicate）”、“兩份（intwofold）”、“兩套（intwocopies）”等用語要求提交多份單據(jù)，則提交至少一份正本，其余使用副本即可滿足要求，除非單據(jù)本身另有說明?！?沒有要求保險單注明其正本出具的份數(shù)。所提交的保險單正本份數(shù)將被認(rèn)為是其正本出具的份數(shù)。一份第二聯(lián)可以作為副本或一份正本保險單。如果開證行或申請人要求兩份正本保險單，且為了避免任何潛在的歧義，相對于一份“正本和第二聯(lián)”或“一式兩份”而言，信用證應(yīng)該要求提交“兩份正本”單據(jù)。情形-D)信用證要求“兩份正本保險單”。沒有要求保險單注明其正本出具的份數(shù)，但是必須至少提交兩份正本。情形

E)信用證要求“全套保險單”。沒有要求保險單注明其正本出具的份數(shù)。然而，如果一份保險單注明了正本出具的份數(shù)，那樣份數(shù)的保險單必須提交。如果沒有這樣的說明，提交的正本份數(shù)將被認(rèn)為是全套。盡管這一問題，分析和結(jié)論涉及于保險單，這一分析和結(jié)論適用于任何形式的保險單據(jù)。

Yourssincerely,ThierrySenechalSeniorPolicyManagerBankingcommission1.信用證概述ICC分析與結(jié)論1.信用證概述第三道防線：單據(jù)中的數(shù)據(jù)應(yīng)該完全一致嗎？第十四條d點：

Datainadocument,whenreadincontextwiththecredit,thedocumentitselfandinternationalstandardbankingpractice,neednotbeidenticalto,butmustnotconflictwith,datainthatdocument,anyotherstipulateddocumentorthecredit.明該條款確立了單據(jù)一致性的新標(biāo)準(zhǔn)。由于不少銀行提出的不符點是單證之間的內(nèi)容不完全一樣,甚至格式的不同也被提出不符,因此,ICC再次通過本條款明確并不要求單據(jù)內(nèi)容與信用證的規(guī)定或其它單據(jù)完全同一,只要不相矛盾即可.其具體措辭從最初的“consistency（一致）”到“notcontradiction（不矛盾）”,再到如今的“notconflict（不沖突）"的變化,大大減少了不必要的誤解。理解“完全一致”與“不沖突”的區(qū)別關(guān)鍵詞是“identical”?！癷dentical”在這里確切含義是“Havingsuchaclosesimilarityorresemblanceastobeessentiallyequalorinterchangeable.”。舉例說明：我們使用的身份證（Identification）。什么是實質(zhì)相同可互換呢？數(shù)據(jù)是什么？如若干包,桶,盒等；每包,桶,盒內(nèi)的凈重,或每包,桶,盒內(nèi)裝若干瓶,件,套等；或重量單位：千克kilogram,噸ton,公噸metricton,磅pound,盎司ounce；或容積單位：公升litre，加侖gallon，蒲式耳bushel或個數(shù)單位：只piece，件package，雙pair，架set,打dozen，羅gross，卷roll，輛unit或有些商品可按箱case,包bale,桶barrel,袋bag等。采用的計量單位的含量及計算方法或均可能因各國度量衡制度或法律不一而帶來的爭議。所以，只要“不沖突、不矛盾（notconflictwith）”可以不求“完全一致”。案例分析：國際商會470/TA.777rev

號意見書1.信用證概述第三道防線：單據(jù)中的數(shù)據(jù)應(yīng)該完全一致嗎？1.1.單據(jù)上的細(xì)節(jié)：1.1.1.檢查報告草本上的細(xì)節(jié)：提單上的數(shù)量：1,839公噸；船：ABC總噸位1,997噸；港口

從/至：釜山

韓國摘自檢查報告草本見附上的附件11.1.2提單上的細(xì)節(jié)：毛重：1,839公噸；包裝數(shù)或件數(shù)：散裝；卸貨港：釜山韓國1.1.3.檢查報告上的細(xì)節(jié)：數(shù)量：1,839公噸1.1.4.發(fā)票上的細(xì)節(jié)：暫時發(fā)票重量：1839.000公噸；扣除塵量（百分之0.5）：9.195公噸；總計數(shù)量：1829.805公噸卸貨港：釜山韓國1.2.信用證細(xì)節(jié)：第44F場：卸貨港：任一港口，南韓45A場：貨物描述數(shù)量：1,820公噸；包裝：散裝船上散裝；47A場：其他條件：百分之0.5的提單重量作為塵量將從臨時發(fā)票的重量上扣除；金額和數(shù)量增減幅度百分之十是可接受的1.信用證概述ICC470/TA777案情指定銀行提交單據(jù)至開證行，其拒付交單聲稱單據(jù)包含以下不符點：“1.檢查報告草本上的公噸數(shù)及數(shù)量不一致2.提單與檢查報告草本之間的毛重（或噸，公噸數(shù)）不一致3.檢查報告草本與檢查報告之間的數(shù)量（或噸，公噸數(shù)）不一致4.發(fā)票與所有其他單據(jù)上的數(shù)量不一致5.發(fā)票，裝箱單，提單和檢查報告草本上的卸貨港不同（韓國而不是南韓）6.提單上的包裝與信用證的規(guī)定不同?！敝付ㄣy行以下述理由斷然駁斥了這些不符點：1.檢查報告草本援引的數(shù)字歸入不同的標(biāo)題類別因此沒有不一致。(i)“總噸位1,997噸”與船體內(nèi)容積總量有關(guān)而與商品的毛重?zé)o關(guān)。這類噸位跟提單上的重量具有不同的參照關(guān)系而且檢查報告草案中的提單數(shù)量明顯與提單上顯示的數(shù)量相符。(ii)正如提單上提及的如1,839公噸被準(zhǔn)確無誤地援引為“提單上的數(shù)量”。(iii)在檢查報告草本底部提及的‘2019噸整’的數(shù)量不可與提單上引用的毛重核對因為這不是商品的毛重。這個數(shù)字與起初和最終的檢查數(shù)字有關(guān)，憑借此數(shù)字以這樣的計算結(jié)果來估計燃料，水份等分解的量。既然這類資料就連貫性而言不能與其他單據(jù)核對，此數(shù)據(jù)不應(yīng)作為交單來接受。

1.信用證概述開證行拒付的理由2.惟一援引自提單上的數(shù)量是毛重。這一數(shù)量“提單上的數(shù)量：1,839公噸”與檢查報告草本中顯示的數(shù)量是一致的。3.惟一援引自檢查報告的數(shù)量是1,839公噸，其為商品數(shù)量。這一數(shù)量與檢查報告草本上顯示的“提單上的數(shù)量：1,839公噸”是一致的。4.在信用證的第47A場其他條件中規(guī)定“百分之0.5的提單重量將從臨時發(fā)票的重量上作為塵量扣除”。既然發(fā)票必須顯示數(shù)量的扣除，提交的發(fā)票提及“數(shù)量總計：1,829.805公噸為提單重量1,839公噸減去9.195公噸的塵量（百分之0.5的提單重量）?！卑l(fā)票與信用證條款相符。5.既然引用“釜山，韓國”為卸貨港，交單為單單一致。第44F場卸貨港，規(guī)定“任一港口，南韓”。不管怎樣，大韓民國的釜山是朝鮮半島中惟一以此命名的港口因而不可能被其他港口弄錯。6.信用證的要求沒有規(guī)定提單必須顯示援引自第45A場貨物描述包裝細(xì)節(jié)為“包裝：散裝船上散裝”。提單上“散裝”的數(shù)據(jù)援引自“包裝數(shù)或件數(shù)”的標(biāo)題之下與裝箱單上顯示的數(shù)據(jù)沒有沖突。指定銀行還說：至于開證行是否可根據(jù)所提不符點拒絕該信用證項下支付，如果您向我們提供專業(yè)的意見我們將不勝感謝。

1.信用證概述指定銀行的意見ICC分析：

不符點1、2&3UCP600第14條(d)款規(guī)定“單據(jù)中的數(shù)據(jù)，在與信用證、單據(jù)本身以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)參照解讀時，無須與該單據(jù)本身的數(shù)據(jù)、其他要求的單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)等同一致，但不得矛盾?！睓z查報告草本注明提單數(shù)量為1,839公噸。檢查報告草本中注明的“提單數(shù)量”與提單中的數(shù)量不矛盾。從檢查報告草本中顯示的數(shù)據(jù)看來此報告與提單上的貨物有關(guān)。

檢查報告草本還注明針對該船名而言的“總噸位1,997噸”。檢查報告草本中顯示為總噸位的數(shù)字與該船承運貨物的容量有關(guān)而且與所載貨物的數(shù)量無關(guān)。所有在檢查報告草本上出現(xiàn)的其他數(shù)據(jù)關(guān)系到測量一艘船案的方式以及不同噸位的計算結(jié)果在其所注明的數(shù)量上并沒注明“提單數(shù)量”。檢查報告草本內(nèi)的數(shù)據(jù)以及在檢查報告草本、提單和檢查報告之間沒有矛盾。因此不符點1,2&3不存立。

1.信用證概述國際商會銀行委員會的分析

不符點4發(fā)票注明一個臨時數(shù)量因為在提單上顯示減去百分之0.5作為塵量扣除，這是根據(jù)信用證的規(guī)定。在發(fā)票與其他單據(jù)中顯示不同的數(shù)量是由于信用證的要求從提單數(shù)量中扣除塵量。因此，在發(fā)票與其他單據(jù)中注明的數(shù)量之間的數(shù)據(jù)沒有矛盾。不符點5國際商會銀行委員會第R750(TA701)意見書表明UCP或國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)表明提單中卸貨港的欄位除了注明規(guī)定的港口外對于顯示國家名稱沒有要求。卸貨港為“任一港口，南韓”的要求由一個為位于南韓的卸貨港就得以滿足；釜山是南韓的一個港口。提單顯示卸貨港“釜山，韓國”而不是“釜山，南韓”不是不符點。不符點6

此信用證，在貨物描述項下，注明“包裝：散裝船上散裝”。提單注明“包裝數(shù)或件數(shù)：散裝”。UCP對于單據(jù)中的數(shù)據(jù)與信用證中注明的數(shù)據(jù)等同一致沒有要求。注明包裝“散裝”的提單與信用證的要求不矛盾。因此，此不符點不存立。結(jié)論

開證行引用的不符點不存立。因此，開證行必須承付交單。

1.信用證概述ICC的分析與結(jié)論UCP600第十四條f.款：“如果信用證要求提交運輸單據(jù)、保險單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù)，卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)內(nèi)容，則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能（ifitscontentappearstofulfilthefunctionoftherequireddocument），且其他方面符合第十四條d.款，銀行將接受該單據(jù)。”解讀：上述單據(jù)例如裝箱單、產(chǎn)地證、質(zhì)量證明、客檢證、分析證、受益人證明等，可以使用信用證規(guī)定的名稱或相似名稱，或不使用名稱。也就是說，無需拘泥于單據(jù)是如何稱謂的，只要其內(nèi)容在表面上滿足了信用證所要求單據(jù)的功能即可。例如，信用證要求“PackingList”，而無論該單據(jù)冠名為“PackingNote”還是“PackingandWeightList”，抑或沒有名稱，只要單據(jù)包含了裝箱細(xì)節(jié)，即為滿足信用證的要求。又如信用證要求“HAWB（HouseAirWaybill）acceptable

”，提交了“AWB”亦可。1.信用證概述第三道防線：怎樣滿足單據(jù)功能的要求？1.信用證概述1.什么是ISBP案例：滿足所要求單據(jù)的功能主題：Document470/TA.783我們，作為指定保兌行，為一份即期跟單信用證應(yīng)其要求加保，在單據(jù)中提交了一份規(guī)定以下條件的質(zhì)量證明：

一份正本和兩份副本質(zhì)量證明由ITS[CompanyC/D]SURVEYSA公司在裝貨港出具。在裝船后從船中的貨箱中抽取綜合有代表性的樣品，質(zhì)量以此為依據(jù)。質(zhì)量證明依據(jù)EN15376規(guī)格，水份含PPM最大為2000，分析的結(jié)果應(yīng)標(biāo)明在證明上并與合同中規(guī)格相符。跟單信用證中規(guī)定的貨物描述如下：

從谷物和/或小麥中通過發(fā)酵并連續(xù)地蒸餾非自然產(chǎn)生的生物乙醇，3000立方米在攝氏20度時蒸發(fā)增減幅度百分之十。水份中PPM最大含量2000–規(guī)格依據(jù)EN15376散裝。金額為1,826,649.76歐元的單據(jù)構(gòu)成相符交單，于2012年12月24日承付并寄往開證行。2013年1月2日，我們收到開證行MT374報文列舉以下有關(guān)質(zhì)量證明的不符點：導(dǎo)電的成效超越限度。信用證要求的規(guī)格只有EN15376，但是，使用了不同的規(guī)格(EN1572,15489,15492,15938等等)。質(zhì)量證明顯示的相關(guān)欄位低于檢查的位子。

1.信用證概述第三道防線：怎樣滿足單據(jù)功能的要求？1.信用證概述1.什么是ISBP案例：滿足所要求單據(jù)的功能

在裝船后從船中的貨箱中抽取綜合有代表性的樣品，質(zhì)量以此為基礎(chǔ)。質(zhì)量證明以EN15376規(guī)格為基礎(chǔ)，水份含PPM最大為2000，分析的結(jié)果已標(biāo)明在證明上并與合同中規(guī)格相符。根據(jù)上述表明的信息和我們提供的以下評論，我們請求您對開證行提出的不符點提供官方的意見。不符點1既然質(zhì)量證明包含一段聲明“分析的結(jié)果已標(biāo)明在證明上并與合同中規(guī)格單相符?！闭绺鷨涡庞米C所要求的一樣，關(guān)于電的傳導(dǎo)性在跟單信用證中沒有提供規(guī)格。所顯示的導(dǎo)電的成效，超越交單范疇，可以被認(rèn)為是一個不符點嗎？盡管信用證中未規(guī)定任何規(guī)格，還要求銀行根據(jù)這樣單據(jù)諸如質(zhì)量證明，檢查證明，等等其提供的限定來審核其分析的結(jié)果嗎？不符點2

既然在質(zhì)量證明上清楚地表明“質(zhì)量證明以EN15376規(guī)格為基礎(chǔ)”，而且提及的標(biāo)準(zhǔn)被注明為“歐洲規(guī)格EN15376”，單據(jù)中提到其他參考原理的信息，諸如“EN1572,EN15489,EN15492,EN15938”可以被認(rèn)為是相互矛盾的數(shù)據(jù)嗎？1.信用證概述第三道防線：怎樣滿足單據(jù)功能的要求？1.信用證概述1.什么是ISBP案例：滿足所要求單據(jù)的功能分析不符點1

UCP600第十四條(f)款規(guī)定：“如果信用證要求提交運輸單據(jù)、保險單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù)，卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)的內(nèi)容，則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，且其他方面符合第十四條(d)款，銀行將接受該單據(jù)。”

信用證包含一項條件“分析的結(jié)果應(yīng)標(biāo)明在證明上并與合同中規(guī)格相符?！碧峤坏淖C明中包含這一聲明。對質(zhì)量證明的審核顯示一項性能，導(dǎo)電，超越規(guī)定的限度。信用證沒有提供導(dǎo)電的規(guī)格而且任何這類的規(guī)格因其在信用證條款之外應(yīng)不予審核。在任何情況這下，表明導(dǎo)電的成效是用以確定在相關(guān)EN15938原理之下且這不是信用證要求的根據(jù)。質(zhì)量證明符合信用證規(guī)定的全部細(xì)節(jié)。

1.信用證概述第三道防線：怎樣滿足單據(jù)功能的要求？1.信用證概述1.什么是ISBP案例：滿足所要求單據(jù)的功能分析不符點2國際商會意見書第R390號強調(diào)銀行不必了解任何法規(guī)或各種標(biāo)準(zhǔn)具體的條目。信用證要求質(zhì)量證明和貨物描述的內(nèi)容依據(jù)EN15376規(guī)格。提交與EN15376有關(guān)的質(zhì)量證明以及，加之，說明此證明已依據(jù)EN15376規(guī)格。盡管此證明在表格中包含以“EN”字母開頭其他的參考原理，不應(yīng)要求銀行了解是否這項信息是相關(guān)的。被規(guī)定為“參考原理”而不是規(guī)格這一事實不必提供比較形式的根據(jù)。結(jié)論：這些不符點不存立。1.信用證概述第三道防線：怎樣滿足單據(jù)功能的要求？1.信用證概述友情提示:滿足單據(jù)功能的條件是什么?“單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能”的條件:(1)在定義條款中定義了相符交單(complyingpresentation)是指與信用證條款,其所適用的規(guī)則以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)相符;(2)在原第21條的基礎(chǔ)上規(guī)定受益人所提交的應(yīng)滿足其功能(appearstofulfilthefunctionoftherequireddocument).比如UCP與信用證都沒有匯票必須由出票人簽字的規(guī)定.但是一張沒有出票人簽字的匯票肯定是不合格的,根據(jù)票據(jù)法,沒有這項內(nèi)容,匯票無效.所以合格的單據(jù),還必須合符法